《个人理财》银行从业资格同步练习题（含答案和解析）

《个人理财》银行从业资格同步练习题（含答案和解析）

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、房贷险的第一受益人是（）。［2013年6月真题］

A、保险公司

B、业主

C、贷款银行

【参考答案】：C

【解析】：个人抵押商品住房保险即房贷险，包含对抵押商品住房本身

的家庭财产保险，也包括对借款人本人的借款人意外险。为了避免因业主发

生意外而丧失还款能力，业主向保险公司购买借款人意外险，将银行作为保

单第一受益人，保险金额不高于银行抵押贷款余额，保险期间不长于抵押贷

款期限。

2、一张10年期，票面利率10%,市场价格950元，面值1000元的债券,

若债券发行人在发行一年后将债券赎回，赎回价格为1060元，且投资者在赎

回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为（）O

A、6.3%

B、22.1%

C、20%

【参考答案】：B

3、商业银行的经营以（）为第一要旨。

A、安全性原则

B、效益性原则

C、风险性原则

【参考答案】：A

【解析】：《商业银行法》第四条：安全性原则是商业银行所作任何资

产业务的第一要旨。

4、收集客户信息的过程中，属于定性信息的是()o

A、雇员福利

B、资产与负债

C、投资偏好

【参考答案】：C

【出处】2013年下半年《个人理财》真题

【解析】其余三项都可量化，但投资偏好只能定性。除此之外，定性信

息还有目标陈述、健康状况、兴趣爱好，等等。

5、依据《中华人民共和国个人所得税法》，经批准下列情形中可以减征

个人所得税的是()。

A、军人转业费

B、孤老、烈属所得

C、保险赔款

【参考答案】：B

【解析】：有下列情形之一的，经批准可以减征个人所得税：①残疾、

孤老人员和烈属的所得；②因严重自然灾害造成重大损失的；③其他经国务

院财政部门批准减税的。

6、按金融工具的基本性质分类，资本市场不包括()o

A、股票市场

B、证券投资基金市场

C、票据市场

【参考答案】：C

【解析】：按金融工具的基本性质分类，资本市场包括股票市场、债券

市场和证券投资基金市场等。D项属于货币市场。

7、大华集团在未来7年内，每年都有一笔10万元的租金需要支付，大

华集团现在需要投资一笔钱，保证未来现金流的支付，如果该投资的回报率

为6%,那么大华集团现在需要投资（）万元。（通过系数表计算）

A、55.82

B、55.67

C、56.78

【参考答案】：A

【解析】：根据题意可知，本题考查的是年金现值系数。通过查表可得

（『7,一6%）的交叉点为5.582,贝”FV=10X5.582二55.82万元。

8、一般来说，（）o

A、债券价格与市场利率反向变动

B、债券面值越大，贴现债券价格越低

C、债券到期期限越长，贴现债券价格越高

【参考答案】：A

【解析】：贴现债券，到期期限越长，价格越低；面值越大，价格越高。

一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债卷价格越高，从二级市场上买

入债券的投资者所得的实际收益率越低；反之则越高。债券的市场交易价格

同市场利率成反比市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降;

反之则上升。

9、2010年1月至5月，在美国工作的甲每月给国内的妻子寄回10000美

元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若6月份甲又寄回5000美元，则此次

甲妻可以将（）美元兑换成人民币。

A、5000

B、2000

C、0

【参考答案】：C

【解析】：我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总

额分别为每人每年等值5万美元。前5个月，甲妻结汇10000X5=50000（美

元），已经达到国家规定的年度最高限额，因此6月份甲妻不能再将美元兑换

成人民币。

10、个人投资者A想将自己一笔数额为3000元的闲置资金短期投资于金

融市场。现知A厌恶风险，对收益并无特别要求，则A最适合投资于（）。

A、股票市场

B、货币市场基金

C、大额可转让定期存单市场

【参考答案】：B

【解析】：货币市场基金是指投资于货币市场上短期（一年以内，平均

期限120天）有价证券的一种投资基金。这类产品安全性较高，收益稳定，

深受保守型投资客户的欢迎。A项，股票市场高风险，高收益，与投资者A的

意愿相悖；B项，商业票据市场面额较大，主要投资者是大的商业银行、非金

融公司、保险公司等机构投资者；D项，大额可转让定期存单市场金额较大，

主要投资者是大企业和金融机构。

11、信托投资公司集合管理、运用、处分信托资金时，接受委托人的资

金信托合同不得超过200份（含200份），每份合同金额不得低于人民币（）o

A、2万元（含2万元）

B、4万元（含4万元）

C、5万元（含5万元）

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。《信托投资公司资金信托管理暂行办法》第六条规

定：信托投资公司集合管理、运用、处分信托资金时，接受委托人的资金信

托合同不得超过200份(含200份)，每份合同金额不得低于人民币5万元(含

5万元)。

12、根据《中华人民共和国证券法》的规定，下列不属于内幕信息的是

()O

A、公司债务担保重大变更

B、公司增资计划

C、公司主要资产的报废价值达到该资产的30%

【参考答案】：C

【解析】：内幕信息是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者

对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，包括：可能对上市

公司股票交易价格产生较大影响的重大事件：公司分配股利或者增资的计划;

公司股权结构的重大变化；公司债务担保的重大变更：公司营业用主要资产

的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；公司的董事、监事、

高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；上市公司收购的有关

方案；国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重

要信息。

13、某银行从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户当年

收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了()o

A、贪污罪

B、受贿罪

C、诈骗罪

【参考答案】：B

【解析】：根据《刑法》第一百四十八条：银行或者其他金融机构的工

作人员在金融活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益

的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、收付费，归个人所有的，构

成公司、企业人员受贿罪。

14、()规划是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间实现

合理的分配而做的财务规划。

A、财产分配规划

B、财产传承规划

C、财产处置规划

【参考答案】：A

【解析】：财产分配规划是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成

员之间实现合理的分配而做的财务规划。财产传承规划是为了保证家庭财产

实现代际相传、安全让渡而设计的财务方案。也就是遗产规划，是当事人在

其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有或控制的各种

资产或负债进行安排。确保在自己去世或丧失行为能力时能够根据自己的意

愿分配、处置。

15、商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括()o

A、财务分析

B、投资建议

C、储蓄存款产品推介

【参考答案】：C

【解析】：理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、

投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

16、与理财顾问服务相比，综合理财服务更加突出()o

A、个性化服务

B、规划性服务

C、专业化服务

【参考答案】：A

【解析】：与理财顾问服务相比，综合理财服务更加突出个性化服务。

17、下列关于评估客户投资风险承受度的表述，错误的是()o

A、年龄越低，人力资本越高，所能承受的风险越大

B、资金需动用的时间离现在越近，越不能承受风险

C、长期理财使投资者无法承担高风险

【参考答案】：C

【出处】2014年下半年《个人理财》真题

【解析】如果用于投资的一项资金可以长时间持续进行投资而无须考虑

短时间内变现，那么这项投资可承受的风险能力就较强。相反，如果一项投

资要准备随时变现，就要选择更安全、流动性更好的产品，那么这项投资可

承受的风险能力就较弱。

18、对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采取

的措施是Oo

A、所在机构通报同业

B、中国人民银行通报同业

C、中国银行业协会通报同业

【参考答案】：A

【解析】：《中国银行业从业人员职业操守》第四十七条规定，对违反

本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严

重的，应通报同业。

19、下列关于理财师明确具体理财目标时应遵循的步骤的说法中，错误

的是（）。

A、理财师应确保了解客户的基本信息、财务状况、可以运用的社会资源

B、理财师根据对客户财务状况及期望目标的了解，初步评估客户的理财

目标的可行性和合理性

C、根据具体情况，理财师应征询客户的意见并和客户一起对理财目标进

行调整，从而确定理财目标，使其具体、明确、合理、可行

【参考答案】：A

【解析】：理财师在了解客户需求、明确具体理财目标时应确保了解客

户的基本信息、财务状况、可以运用的财务资源，并且通过交流和沟通，了

解客户风险偏好、投资需求和目标等主观判断信息。在确定客户理财目标前,

先征询其期望目标。故A项说法错误。

20、证券投资基金反映的是()关系。

A、产权

B、债权债务

C、委托代理

【参考答案】：C

【解析】：证券投资基金是通过发行基金份额或收益凭证，将投资者分

散的资金集中起来，由专业管理人员投资于股票、债券或其他金融资产，并

将投资收益按持有者投资份额分配给持有者的一种利益共享、风险共担的金

融产品，反映的是投资者和基金管理人的委托代理关系。债券反映的是债权

债务关系；股票反映的是所有权关系。

21、根据《银行业从业人员职业操守》中“内幕信息”原则的要求，银

行个人理财业务人员不得()O

A、与本行专家讨论股票走势

B、利用为客户服务获得的未公开信息指导他人买卖股票

C、在本行上网查看股票信息

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。银行业从业人员不得利用内幕信息获取个人利益，

也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。

22、收集客户信息的过程中，属于定性信息的是()o

A、雇员福利

B、资产与负债

C、投资偏好

【参考答案】：C

【解析】：其余三项都可量化，但投资偏好只能定性。除此之外，定性

信息还有目标陈述、健康状况、兴趣爱好，等等。

23、某上市银行的从业人员利用内幕消息买卖该银行股票获得1万元收

益，下列对该人员的处罚符合规定的是()o

A、没收违法所得，并处3万元罚款

B、吊销其相关从业资格

C、将其行为通报同业

【参考答案】：A

【出处】2013年下半年《个人理财》真题

【解析】《证券法》第二百零二条规定：证券交易内幕信息的知情人或

非法获取内幕信息的人，在涉及证券的发行、交易或其他对证券的价格有重

大影响的信息公开前，买卖该证券，或泄露该信息，或建议他人买卖该证券

的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以

上五倍以下的罚款；没有违法所得或违法所得不足三万元的，处以三万元以

上六十万元以下的罚款。单位从事内幕交易的，还应当对直接负责的主管人

员和其他直接贡任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款

24、假定年利率为10机每半年计息一次，则有效年利率为()o

A、10.25%

B、10%

C、11%

【参考答案】：A

【出处】2014年下半年《个人理财》真题

【解析】有效年利率=(1+10%/2)2-1=10.25%o

25、下列关于可赎回债券的说法，错误的是()o

A、可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权

B、通常可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权

C、债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。当市场利率下降时（而非市场利率上升），由于债券

的价格上升，通常可赎回债券的发行人会按照事先约定的赎回价格行使赎回

权，故选C。

26、某银行最近推b一项理财计划，该计划的理财期限是6个月（如未

提前终止），此银行在终止日或理财到期日将按照年收益率5.25%向投资者支

付理财收益。则据此推断该理财计划属于OO

A、保证收益理财计划

B、非保证收益理财计划

C、非保本浮动收益理财计划

【参考答案】：A

【解析】：保证收益理财计划，是指商业银行按照约定条件向客户承诺

支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户

承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约

定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。题目中支付的为固定收益，

所以应为保证收益理财计划。

27、商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为某一客户不适宜购

买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问应（）。

[2010年5月真题]

A、客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买

B、向客户说明风险评估的意义，委婉拒绝客户的购买意愿

C、制定专门文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他必要事项，

双方签字认可

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十四条的

规定，客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然

要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意

愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。

28、子女教育规划的内容不包括()。

A、对教育费用需求的定性分析

B、金融产品的选择

C、资产配置

【参考答案】：A

【解析】：子女教育规划的主要内容包括对教育费用需求的定量分

析.通过储蓄和投资积累教育专项资金，金融产品的选择和资产配置等内容。

29、张先生打算分5年偿还银行贷款，每年末偿还100000元，贷款利率

为10%,则等价于在第一年年初一次性偿还()元。

A、500000

B、410000

C、379079

【参考答案】：C

【解析】：

30、在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是0。

A、金融互换

B、即期交易

C、远期交易

【参考答案】：B

【解析】：即期交易是指交易完成后2个工作日内完成交割的交易.交

易双方的成交价格采用市场价格，不具备保值的功能。

31、下列不属于合作制模式的优点的是()o

A、成本低

B、投资广

C、税收少

【参考答案】：A

【解析】：合作制模式的优点是设立门槛低、浪费少、投资广、税收少。

32、在理财产品销售过程中商业银行应当定期或不定期地采用当面或()

方式对客户进行风险承受能力持续评估。［2013年11月真题］

A、电话银行

B、短信银行

C、网上银行

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第二十九条规定，

商业银行应当定期或不定期地采取当面或网上限行方式对客户进行风险承受

能力持续评估。

33、下列对综合理财服务的表述，错误的是()o

A、与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化

B、综合理财服务中，商业银行可以自行决定投资方式

C、私人银行业务属于综合理财服务中的一种

【参考答案】：B

【解析】：综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基

础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方案进行

投资和资产管理的业务活动。所以商业银行不可以自行决定投资方式。

34、下列有关商业银行个人理财业务报告管理的有关问题，说法错误的

是。°

A、商业银行发售理财计划法实行审批制

B、商业银行报告的材料不齐全或者不符合形式要求的，应按照银监会或

其派出机构的要求进行补充报送或调整后重新报送

C、商业银行应在理财计划销售文件和宣传材料中提供全面、完整的理财

干划相关信息，进行充分的销售前信息披露

【参考答案】：A

【解析】：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关

问题的通知》规定，商业银行发售理财计划实行报告制。

35、下列不受银监会监管的是()o

A、商业银行

B、基金子公司

C、金融租赁公司

【参考答案】：B

【解析】：与信托公司相比，基金子公司不受银监会监管，不受信托法

规约束和银监会的部分规章的限制。

36、中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除()元费用后的

余额，为应纳税所得额。

A、800

B、1600

C、2000

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。自2008年3月1日起，个人所得税起征点由1600

元提高至2000元，新的个人所得税法规定，工资、薪金所得，以每月收入额

减除费用标准2000元后的额，为应纳税所得额。

37、某投资项目预期收益率是20%,方差是0.09,则该投资项目的变异

系数CV为()。

A、2.22

B、0.67

C、1.50

【参考答案】：C

【解析】：变异系数CV=标准差/预期收益率=0.30/20%=1.50。

38、商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的()

个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资

产。

A、3

B、7

C、10

【参考答案】：C

【解析】：根据《关于进一步规范银信合作有关事项的通知》的规定，

商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的十个工作日内,

书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。

39、基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额

持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于()年。

[2013年11月真题]

A、10

B、15

C、5

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第六十五条的规定,

基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户

资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年计起

至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15

年。

40、下列对综合理财服务的理解，错误的选项是()o

A、综合理财服务中.银行和客户可以按约定比例承担风险

B、私人银行业务属于综合理财服务中的一种

C、私人银行业务不是个人理财业务

【参考答案】：C

【解析】：私人银行业务属于个人理财业务中的综合理财服务。

41、从法律角度看，保险是一种()行为。

A、代理

B、合同

C、承诺

【参考答案】：B

【解析】：从法律角度看，保险是一种合同行为。

42、下列选项中，不属于债券投资风险因素的是()o

A、价格风险

B、违约风险

C、购买风险

【参考答案】：C

【解析】：债券投资的风险因素有价格风险、再投资风险、违约风险、

赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险。

43、某银行新推出的一项理财计划明确说明投资者可能面临收益的投资

风险，但银行保证于到期日或自动终止日向投资者支付100%本金，则据此推

断该理财计划属于()。［2011年10月真题］

A、保证收益理财产品

B、保本浮动收益理财计划

C、非保本浮动收益理财计划

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十四条的规

定，保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付,

本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收

益的理财计划。该种理财计划的特点就是保证客户的本金安全，但不辙证客

户一定获得收益，所以它仍然属于非保证收益理财计划。

44、封闭式基金的交易价格是由()决定的。［2014年6月真题］

A、封闭时间

B、基金管理人

C、市场供求关系

【参考答案】：C

【解析】：开放式基金价格依据基金的资产净值而定，而封闭式基金的

交易价格则基本上是由市场的供求关系决定的。

45、决定信托产品收益和风险的主要因素是()o

A、国家宏观经济状况

B、信托公司的资产规模

C、投资项目的方向

【参考答案】：C

【出处】2013年下半年《个人理财》真题

【解析】投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险，即使是同

类投资产品，若其投资方向不同，获得的收益和承受的风险也不同。

46、现金流量表中，如果仅有一个月的时间，其现金余额呈现负数，下

列最不适合作为调度的二具是()

A、固定资产抵押贷款

B、信用卡透支

C、亲友借款

【参考答案】：A

【解析】：答案为Ao略

47、现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目

的，说法错误的是()O

A、满足应急资金的需求

B、保障家庭生活的安全、稳定

C、满足财富积累的需求

【参考答案】：B

【解析】：现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：①

满足日常的、周期性支出的需求；②满足应急资金的需求；③满足未来消费

的需求；④满足财富积累与投资获利的需求。

48、当发生银行理财业务突发事件后，错误的处置措施是()o

A、银行在保护自身利益的前提下，公示免责声明

B、对问题理财产品的投诉情况进行分析并开展新闻舆情监测

C、银行在保护投资者合法利益的前提下维护自身权益，对投诉案件逐个

分析，按照法律责任分类处置

【参考答案】：A

【解析】：突发事件发生后，银行业金融机构应立即根据其内部有关应

急处置的制度规定，及时启动应急预案，进行自救处理，处置措施包括但不

限于：①在银行业金融机构总行及事发地分支行成立专门的应急处置机构负

责应对，并及时向董事会报告有关情况；②银行业金融机构投诉处理部门应

对问题理财产品投诉的处理流程设定具体的时限要求，优先受理、快速处置、

明确答复，防止激化群众情绪；③银行业金融机构应在保护投资者合法利益

的前提下维护自身权益，应对投诉案件进行逐个分析，按照法律责任类

49、根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产,

另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为

•)O

A、资产配置

B、基本面分析

C、投资策略

【参考答案】：A

【解析】：资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低

与报酬最佳的原则，将资金有效分配在不同类型的资产上，构建达到漕强投

资组合报酬与控制风险的资产投资组合。资产配置之所以能对投资组合的风

险与报酬产生一定的影响力，在于其可以利用各种资产类别、各自不同的报

酬率及风险特性以及彼此价格波动的相关性，来降低投资组合的整体投资风

险。通过资产配置投资，除了可以降低投资组合的下跌风险，更可稳健地增

强投资组合的报酬率。因此，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资

产以银行存款、国债等安全型资产持有，被称为资产配置。

50、个人生命周期口稳定期的理财活动主要是()o

A、提升专业，提高收入

B、偿还房贷，筹教育金

C、收入增加，筹退休金

【参考答案】：B

【解析】：个人生命周期中稳定期的理财活动主要是偿还房贷，筹教育

金。

二、多项选择题(共15题，每题2分)

1、假定II银行推出一款收益递增型个人外汇结构性存款产品，存款期限

为5年，每年加息一次，每年结息一次，收益逐年增加，第一年存款为固定

利率4%,以后4年每年二曾加0.5%的收益，银行有权在一年后提前终止该笔

存款。如果某人的存款数额为5000美元，请问该客户第三年第一季度的收益

为（）美元（360天/年计）。［2010年5月真题］

A、68.74

B、62.50

C、74.99

【参考答案】：B

【解析】：假设采月单利计息方式，由题意可知，第三年存款的利率为

5%,则第三年第一季度的收益为5000义5%：4=62.5（美元）。

2、房地产信托是指房屋所有者将房地产委托给信托公司，由信托公司按

照委托人的要求进行（）。［2013年11月真题］

A、物业经营

B、租售

C、管理、处分和收益

【参考答案】：C

【解析】：房地产信托是指房地产拥有者将该房地产委托给信托公司，

由信托公司按照委托者的要求进行管理、处分和收益，信托公司再对该信托

房地产进行租售或委托专业物业公司进行物业经营，帮助投资者获取溢价或

管理收益。

3、中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除（）元费用后的余额。

为应纳税所得额。

A、3500

B、1200

C、800

【参考答案】：A

【解析】：《中华人民共和国个人所得税法》第6条规定，中国居民的

境内工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所

得额。

4、投保人对()应当具有的法律上承认的利益被称为可保利益。

A、保险标的

B、保险风险

C、保险利益

【参考答案】：A

【解析】：可保利益，是指投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。

5、收藏品的投资在国内越来越盛行，下列关于收藏品投资的说法中，错

误的是OO

A、流动性较差

B、需要投资者有相当高的鉴别能力

C、收益率较高，适合普通投资者

【参考答案】：C

【解析】：收藏品投资对投资者要求很高，不适合普通投资者。

6、在复利计算时，一定时期内，复利计算的周期越短，频率越高，那么

•)O

A、现值越大

B、实际利率更小

C、终值越大

【参考答案】：C

【解析】：根据周期性复利终值计算公式FV=PV(Hr/m)mn,其中，m

为1年中复利的计算次数，n为年数。可见，复利的计算周期越短，频率越高,

m越大，终值越大。

7、根据《个人外汇管理办法实施细则》规定，手持外汇现钞汇出当日累

计等值()以下(含)，凭本人有效身份证件在银行办理。［2013年11月真

题］

A、2万美元

B、3万美元

C、1万美元

【参考答案】：C

【解析】：根据《个人外汇管理办法实施细则》第十四条的规定，境内

个人外汇汇出境外用于经常项目支出，手持外币现钞汇出当日累计等值1万

美元以下(含)的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭

经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关

进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。

8、以下不是黄金价格的因素是()o

A、供求关系及均衡价格

B、利率

C、经济增长水平

【参考答案】：C

【解析】：黄金价格影响因素：供求关系及均衡价格、通货膨胀、利率、

汇率。

9、下列关于客户信息收集的说法，不正确的是()o

A、为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写

B、如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了

解客户产生焦虑的原因，并向客户解析该信息的重要性，以及在缺乏该信息

情况下可能造成的误差

C、宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。数据调查表的内容较为专业，所以可以采用从业人

员提问，客户回答，然后从业人员填写的方式来进行。

10、（）是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的

根本所在。

A、规划性原则

B、合法性原则

C、目的性原则

【参考答案】：B

【解析】：合法性原则是税收规划最基本的原则。这是由税法的税收法

定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所

在O

11、商业银行可以在我国境内外设立分支机构，下列关于分支机构的说

法错误的是（）O

A、总行拨付各分支机构营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总

额的50%

B、总行对分支机构实行分级管理的财务制度

C、各分支机构在总行的授权范围内开展业务

【参考答案】：A

【解析】：商业银行总行应当按照《商业很行法》和银行章程的规定向

分行拨付营运资金，拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银

行总行资本金总额的60%o

12、银行A与B是竞争对手，为了赢得市场份额，A以低于成本价的价格

销售理财产品，则A的做法（）。

A、不符合公平竞争

B、在公司想获得市场优势时可鼓励采用

C、正常情况下不符合公平竞争，但在公司业务发展陷入困境时可以采用

【参考答案】：A

【解析】：该种行为违背了公平竞争的原则。

13、应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方的经营状况严重恶

化的，可以中止合同履行，这种权利是OO

A、不安抗辩权

B、先履行抗辩权

C、后履行抗辩权

【参考答案】：A

【解析】：不安抗辩权是指应当先履行债务的当事人，有确切证据证明

对方有下列情形之一的，可以中止履行：①经营状况严重恶化。②转移财产、

抽逃资金，以逃避债务。③丧失商业信誉。④有丧失或者可能丧失履行债务

能力的其他情形。当事人没有确切证据中止履行的，应当承担违约责任。

14、下列关于黄金投资的说法中，错误的是()o

A、黄金的收益与股票市场的收益正相关

B、黄金投资通常是投资组合中一个重要的分散风险的组合资产

C、黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡

【参考答案】：A

【解析】：黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性

通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产，故A项说法错

i天o

15、下列选项不属亍股票市场功能的是()o

A、积聚资本

B、转让资本

C、积聚风险

【参考答案】：C

【解析】：股票市场的功能有：①积聚资本；②转让资本；③转化资本;

④给股票定价。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、一般来说，商业银行推出的人民币理财计划等结构性金融衍生品的流

动性都比较好。()

【参考答案】：错误

【解析】：答案为B。结构性金融衍生品风险较高，流动性较差。

2、生命周期理论认为，个人应当在整个生命周期内实现消费的最佳配置。

()

【参考答案】：正确

【解析】：答案为A。生命周期消费理论由美国经济学家弗朗科•莫迪格

利安尼提出。生命周期消费理论认为，人们会在相当长时期的跨度内计划自

己的消费开支，以便于在整个生命周期内实现消费的最佳配置。

3、《银行与信托公司业务合作指引》适用于银行、信托公司在中华人民

共和国境内或者境外开展业务合作。()

【参考答案】：错误

【解析】：根据《银行与信托公司业务合作指引》第二条规定，银行、

信托公司在中华人民共和国境内开展业务合作，适用本指引。

4、货币型基金依据基金净值不变的原则对基金进行申购和赎回，可以选

择红利再投资，也可以领取现金。()

【参考答案】：正确

【解析】：货币市场基金被称为准储蓄，它可以给中小投资者带来相对

安全的增值收益，同时又与一般开放式基金一样有较好的流动性，几乎与银

行的活期储蓄同样便利。与股票型或债券型基金不同，货币市场基金的购买

和赎回价格所依据的净资产值不变，对基金分配的盈利，基金投资者可以选

抵增加新的基金份额或领取现金。

5、银行股份有限公司，股东以其所持股份为限对银行的债务承担责任，

银行以其全部资产对外承担责任。()

【参考答案】：正确

【解析】：答案为A。略

6、商业银行应当根据风险匹配原则在理财产品风险评级与客户风险承受

能力评估之间建立对应关系。()

【参考答案】：正确

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第二十五条规定，

商业银行应当根据风险匹配原则在理财产品风险评级与客户风险承受能力评

估之间建立对应关系。

7、根据《物权法》规定，某国家森林公园的所有权需依法登记。()

【参考答案】：错误

【解析】：答案为Bo《物权法》第九条规定，不动产物权的设立、变更、

转让和消灭•经依法登记，发生效力：未经登记，不发生效力，但法律另有

规定的除外。依法属于国家所有的自然资源，所有权可以不登记。国家森林

公园属于国家所有的自然资源，可以不登记所有权。

8、在商业银行理财计划中，委托投资期限越长的理财产品，其预期收益

率也越高。()

【参考答案】：正确

【解析】：答案为A。一般情况下，决定理财产品收益率的因素主要有以

下几个方面：产品的期限、流动性以及产品的风险度。通常，产品的投资期

限越长收益率越高，同时流动性相对较差的、风险系数高的产品收益率也会

相应提高。因此，投资者在选择理财产品时要把握一个基本原则，一定要从

自身的实际情况出发，在分析未来的资金需求以及个人风险承受度的前提下

进行筛选，所选择的产品既要有稳定的收益，同时又要保持一定的流动性，

两者要兼顾。

9、商业银行只要违反《关于进一步规范商业银行•个人理财业务投资管理

有关问题的通知》的规定，监管部门就可依据《银行业监督管理法》的有关

甥定，追究相关人员的责任，暂停该机构发售新的理财产品。()

【参考答案】：正确

【解析】：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关

问题的通知》的规定，商业银行因违反相关规定，或因相关责任人严重疏忽,

造成客户重大经济损失，监管部门将依据《银行业监督管理法》的有关规定,

追究发售银行高级管理层、理财业务管理部门以及相关风险管理部门、内部

审计部门负责人的相关责任，暂停该机构发售新的理财产品。

10、在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的圻有相

关资产的账单，账单提供应不少于3次。()

【参考答案】：错误

【解析】：《商业银行个