财务集中管控解决方案

新经济环境企业财务面临的问题多组织，多地点经营，设置海外分之机构，如何设置会计账簿，满足不同会计制度要求？如何制定企业战略？协调各项资源，加强企业内控？金融危机大背景下，分散各地的资金如何监控，如何降低资金成本，控制资金风险？在生产制造企业，占资产较大比重的固定资产，如何加强其全生命周期管理？集团企业如何快速、准确地合并各公司的财务数据，出具统一的财务报告，监督财务状况？目录UFIDAU9新经济环境下企业财务面临的问题

先进管理模式关键应用先进管理模式UFIDAU9

多组织多账簿财务集中管控目录多组织多账簿法人组织、销售组织、采购组织、资产组织、物流组织、工厂组织、核算组织法人组织，可以设置主账簿、报告账簿、内账，满足不同的会计核算要求其他组织可以设置报告账簿，用于账簿之间的转换和向上级组织报告多会计准则多账簿一个组织适用不同的会计准则，针对不同的核算目的，可以设置不同的账簿每个账簿的会计科目、会计期间、本位币可以不同每个账簿的数据可以来自U9的业务系统，也可以通过其它系统的数据转换得到总账多账簿一个公司设置一个总账账簿，用于记录企业经营活动中发生的各类会计事项为了满足对外报税、内部考核等不同的核算目的，一项经济业务需要记录在总账的多个账簿对于分公司、办事处等不具有法人资格的核算单位，允许指定同一个法人的主账簿做为其主账簿各组织间总账账簿可以设置转换规则进行相互转换，从而实现集团企业财务并账的要求账簿与组织间关系每个组织可以设置不同类型的多个账簿,满足对外报税、财务报告和内部管理的不同要求每个账簿可以有不同的会计科目结构、会计期间、本位币，适用多国会计准则规定资产多账簿一个实物资产可以按照不同的折旧方法、折旧期间、币种在多个资产账簿中核算各资产账簿，可以根据对外报税和财务报告的不同要求，转换到对应的总账账簿成本多账簿一个物料可以按照不同的计价方法、会计期间、币种设置多个成本账簿进行核算；不同的成本账簿，可以根据对外报告或内部管理的需要，转换到对应的总账账簿;先进管理模式UFIDAU9

多组织多账簿

财务集中管控目录财务集中管控多组织的财务管控体系，从全面预算，管控到资金，管控到费用，管控到资产通过对多会计准则多账簿的支持，在财务并账中实现对集团财务信息的集中掌控全面预算体系，将预算贯穿到业务中，实现事前计划、事中控制、事后分析资金集中监管体系，有效降低资金风险和成本严格的费用管理体系，降低经营成本集团资产集中监控体系，实现有效的资产集中管理与控制跨地区面向不同会计准则的财务合并系统，提供及时完整的会计报告U9财务管控方案的应用价值目录UFIDAU9新经济环境下企业财务面临的问题先进管理模式

关键应用关键应用UFIDAU9

全面预算财务合并资金管理资产管理费用管理全面预算-预算体系支持从预算体系建立,到预算编制,到预算执行控制,到分析调整的完整过程全面预算-预算体系设置预算目的。不同组织、不同币种的预算目的设置预算组织结构。不同的预算目的，可以设置不同的组织上下级关系不同的预算组织可以使用不同预算期间、不同的指标分类编码结构全面预算-预算体系预算指标设置。针对不同的预算目的设置不同的预算指标每个预算指标可以设置指标性质、控制方案等相关参数全面预算–预算编制预算编制与EXCEL紧密集成；易学易用在EXCEL中编制预算样表，使报表的编制过程非常灵活，方便；展现形式丰富多样全面预算–预算上报\批复在EXCEL中完成编制，经本组织审批，下级组织可以向上级组织上报；上级组织接收下级组织上报的预算表，进行批复，签署批复意见全面预算-销售起点型预算U9全面预算与ERP紧密集成，各项预算的执行数据全部实时来自于相关业务系统全面预算-预算控制控制时点：U9全面预算能够控制到业务发生的前端，真正做到事前控制；控制重点：集中在费用、资金、成本、资本性支出等内容；全面预算–预算控制方案控制方式支持：1严格控制2提示3不控制可以定义超预算比率的计算公式预算控制期间可以与预算期间不同特批的预算不扣减预算执行数不同的预算目的，可以定义不同的预算控制方案全面预算-预算保留与控制在业务发生的最前端环节就把预算保留下来。常见的预算保留：费用报销预算保留流程。采购资金预算保留流程。U9预算实时控制点：杂发单，办公费用领用时，进行费用预算控制。报销单，费用报销时，进行费用预算控制。付款单，进行资金支付时，进行资金预算控制。。。。但是，实际业务中，在上述环节中才开始进行预算控制，为时已晚。需要把预算控制的环节提前。预算保留。全面预算-预算预留在请购环节进行预算检查；预算检查通过后，把该项预算进行预留；付款环节真正执行预算全面预算

主要特点

支持多级预算主体多预算目的、多预算周期、多预算维度预算模版设置，便于预算业务的扩展，增加用户使用的灵活性支持EXCEL编制预算、分析预算执行状况，展现形式丰富多样

与生产制造、供应链业务系统整合，使预算能够真正控制到业务过程小结关键应用UFIDAU9全面预算

财务合并资金管理资产管理费用管理财务合并-账簿级合并账簿数据合并，把多组织的账簿明细数据进行合并，降低会计信息失真风险帮助企业获得更精细的整体财务信息与报表合并比较，数据更加详细，更便于集团进行数据分析比较财务合并-多视角合并上市公司年报地区收入分析产品线盈利分析集团企业信息整合，不仅满足对外披露报告，还要为企业战略决策提供信息按地区分析销售收入；按产品线分析赢利，财务合并能够为这些分析内容提供依据财务合并-跨地域合并不同的会计准则不同的记账本位币不同的期间划分SOB1USD美国准则SOB2AUD澳洲准则SOB3HKD香港准则合并账簿RMB大陆准则分析报告…能够将分布在不同地区、不同国家的按照不同会计准则、不同本位币、不同会计期间设置的账簿数据进行合并按照合并后的账簿数据进行分析，对外披露财务报告财务合并-跨系统合并合并账簿NC/U8系统账簿U9总账账簿SOB1SOB2SAP/ORACLE账簿能够将非U9系统的账簿数据合并财务合并-合并方案支持按照会计科目，定义合并的明细程度；支持现金流量分析数据的合并及现金流量表的合并；可以根据管理的需求灵活设置合并方案；举例：应收账款、应付账款按照凭证级明细合并；销售费用、销售收入按照凭证级明细合并；其他科目按照期间汇总合并；财务合并-公司组织架构ABC集团大陆公司香港公司Ａ公司Ｂ公司Ｃ公司财务合并-平行法合并ABC集团合并大陆公司香港公司Ａ公司Ｂ公司Ｃ公司ＡＢＣ集团SOB-A-RMBSOB-B-RMBSOB-C-RMBSOB-ML-RMBSOB-HK-RMBSOB-ABC-RMBSOB-ABC-CC账簿转换规则财务合并-分步法合并ABC集团合并大陆公司合并香港公司Ａ公司Ｂ公司Ｃ公司ABC集团SOB-A-RMBSOB-B-RMBSOB-C-RMBSOB-ML-RMBSOB-HK-RMBSOB-ABC-RMBSOB-ABC-CC账簿转换规则大陆公司SOB-ML-CC账簿转换规则财务合并–合并结构设置合并的组织范围，每个合并组织的账簿转换参数财务合并–合并规则账簿合并的明细程度：凭证、明细账合并账簿之间设置科目段的映射规则财务合并–小结基于业务驱动的财务合并，内部交易通过标识自动对账并抵消实现内部往来、内部权益投资、内部收入成本的自动抵消实现内部未实现损益的的自动计算、抵消在账簿合并方，用EXCEL中完成合并报表的编制，提高报表编制效率关键应用UFIDAU9全面预算财务合并

资金管理资产管理费用管理资金管理-现金收支管控为企业出纳人员提供综合业务平台，建立资金管理的基础日常资金提存、收付、转账、外汇收支结算现金日记账、银行日记账管理银行对账资金管理-现金收支管控出纳人员可以在一个画面中，综合监控每个银行账户的资金余额及明细交易状况资金管理-票据管理提供空白票据的领用、报销、作废、退回处理；应收票据的贴现、收款、背书、转出、退票、拒付、展期、托收、提示；应付票据的付款、转出；帮助企业实现短期融资；应付票据现金流出现金流入应收票据空白票据资金管理-网上银行支持17家商业银行的22个网银系统的网上支付业务提供实时、准确的网银账号余额查询、交易明细查询资金管理–网上银行对账单账户余额网银适配器支付清单付款单商业银行网银商业银行网银。。。。。。U9财务系统U9网上银行银行资金管理-网上银行对于集团账号支持总分账户的自动归集、资金回拨帮助企业实现资金集中管理、加强资金运做的实时性资金管理-账户监控分子公司A内部账户集团公司分子公司B内部账户集团公司协议行账户协议行账户分子公司及其分支机构协议行账户X-A-1（收入账户）协议行账户X-A-2（支出账户）协议行账户X-B-1（收入账户）协议行账户X-B-2（支出账户）账户对应线内部资金流转线外部资金流转线外部银行外部银行子公司A子公司B账户收支属性设置，实现收支两条线管理模式下的账户分类管理账户收支项目控制，帮助企业掌控资金流向账户最高、最低水位设置，监控账户余额状况，为资金集中归集、定期下拨提供依据资金管理-现金流计划提供多维度、多角度，来自业务系统的现金流预测数据，及时掌控资金流动状况根据真实的现金流预测数据，编制现金收支计划，控制资金合理流动帮助企业合理筹措、运用资金，提高资金使用效率资金管理-现金流计划针对预测结果提供逐层深入的业务跟踪查询，便于企业了解现金真实流动状况资金管理–现金流计划控制付款单审核时，根据编制的现金支出计划，对超过计划数的付款业务进行控制资金管理-集中结算根据集团企业资金管理的紧密程度，支持统收统支、拨付备用金、收支两条线、账户集中监控等多种资金管理模式的应用资金管理-集中结算在实行资金统收统支、集中付款管理方式下，结算中心接收成员单位请款，替成员单位支付货款；资金管理-集中结算在实行拨付备用金或收支两条线管理方式下，集团公司根据现金流支付计划为成员单位下拨资金资金管理

主要特点满足不同类型、不同规模、不同发展阶段，企业对资金管理的要求内部管理深入到企业的实际业务环节，直接从业务发生情况进行资金预测与多家商业银行实现了银企互联，帮助企业提高资金结算实效性、安全性小结关键应用UFIDAU9全面预算财务合并资金管理

资产管理费用管理资产管理-全生命周期管理资产从请购、到采购、到领用建卡的完整流程资产管理–资产多组织资产组织：享有资产管理权，负责资产的生命周期管理货主组织：享有资产所有权，资产的相关核算记入相应的货主组织使用组织：享有使用权，资产的费用分摊记入相应的使用组织资产的多组织，帮助集团性企业实现资产集中托管资产管理–多货主组织多货主组织集团公司成立专门的资产管理组织，统一管理各公司资产，负责资产的新增、变更、折旧、处置等日常业务。各公司不再对资产进行日常管理，只记录各自资产的账务信息。这样在一个资产组织中就可以管理多个货主组织的资产。资产管理–多使用组织多使用组织为了最大化地利用公司资产或出于其他原因考虑，货主组织的某一项资产在本组织使用的同时可能还会让其他组织使用。这样就出现了同一资产拥用多个使用组织资产卡片资产帐簿一资产帐簿二资产帐簿……资产管理-资产多账簿一般情况下，企业对同一资产的原值、残值、折旧方法、使用年限的管理标准及核算方法是唯一的但是随着经济的发展，同一资产由于可以有多个使用主体，不同主体有不同的核算标准。

因此，同一资产需要有多套标准来管理，多个账簿来记录财务核算信息。这样就出现了资产多账簿的要求资产管理–税法多账簿税务账簿主账簿企业会计制度与税收法规对固定资产折旧的计算方法存在差异，企业会计制度规定,固定资产折旧方法可以采用平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法等。企业所得税法中，固定资产折旧原则上采用直线法所以企业在满足税法核算要求的前提下，可采用与税法不同的折旧方法进行会计核算。从而需要不同的账簿，这种由于税法与会计准则不同所引起的多账簿管理，称之为税法多账簿应用资产管理-多会计准则多账簿多会计准则账簿主账簿现行各国针对资产管理的会计准则是不同的，因此国外企业在中国的子公司或者中国企业在国外的子公司都必须同时遵守各地不同的制度，满足各地的财务报告要求为了满足针对资产管理的不同会计准则需要，而设立的多个账簿的业务应用，称之为资产多会计准则多账簿资产管理

主要特点资产多组织，满足集团性企业资产集中管理要求资产多账簿，适应不同会计准则、不同核算目的要求一个实物资产，在不同账簿中可以设置不同折旧期间、折旧方法、核算