银行管理（初级）考试习题集及考题解析

银行管理（初级）考试习题集及考题解

析

1.关于同业业务，下列说法中正确的有（）。

A.同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核算，并在上述会计

科目下单独设立二级科目进行管理核算

B.买入返售业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票，债券、央票等

在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动

性的金融资产

C.买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入或卖出金融

资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售或回购的资金融通

行为

D.买入返售相关款项在买入返售金融资产会计科目核算，三方或以上

交易对手之间的类似交易也应纳入买入返售或卖出回购业务管理和

核算

E.同业代付原则上仅适用于银行业金融机沟办理跨境贸易结算

【答案】：A|B|E

【解析】：

C项，买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入金融资产,

再按约定价格于到期日将该项金融资产返售的资金融通行为。D项，

买入返售（卖出回购）相关款项在买入返售（卖出回购）金融资产会

计科目核算。三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返售

或卖出回购业务管理和核算。

2.大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一

级资本净额（）的风险暴露。

A.2.0%

B.2.5%

C.3.0%

D.3.5%

【答案】：B

【解析】：

风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露，

包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露。大额风险暴露是指商

业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险

暴露。

3.融资租赁业务的方式有（）o

A,直接融资租赁

B,转租赁

C.转让或受让融资租赁资产

D.联合租赁

E.境外借款

【答案】：A|B|D

【解析】：

融资租赁业务属于金融租赁公司的资产业务。融资租赁业务包括直接

融资租赁、转租赁、售后回租及联合租赁等几种方式。C项，转让或

受让融资租赁资产属于金融租赁公司的其池业务；E项，境外借款属

于金融租赁公司的负债业务。

4.下列关于完善小微企业金融服务的说法正确的有（）。

A.加大货币政策支持力度

B.加大财税政策激励

C.加强贷款成本和贷款投放监测考核

D.健全普惠金融组织体系

E.大力拓宽多元化融资渠道

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

小微企业金融服务是一项系统性工程，需要全社会共同努力：①加大

货币政策支持力度，引导金融机构聚焦单户授信500万元及以下小微

企业信贷投放；②加大财税政策激励，提高金融机构支小积极性；③

加强贷款成本和贷款投放监测考核，促进企业成本明显降低；④健全

普惠金融组织体系，提高服务小微企业的能力和水平；⑤大力拓宽多

元化融资渠道，优化营商环境，严厉打击骗贷骗补等违法违规行为，

确保政策真正惠及小微企业。

16.下列关于加强和改进“三农”金融服务工作的说法正确的是（）。

A.坚持稳中求进，全力支持农业供给侧结构性改革

B.深入推进专业化体制机制建设

C.注重完善新主体新产业政策措施

D.充分利用新模式新成果新技术

E.持续扩大农村基础金融服务覆盖面

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

我国的“三农”金融服务仍然比较薄弱，成本高和风险大的难题仍然

存在，这就需要我们着力加强和改进“三农”金融服务工作：①坚持

稳中求进，全力支持农业供给侧结构性改革；②深入推进专业化体制

机制建设，厘清定位、细化责任；③注重完善新主体新产业政策措施,

着力培育新动能新业态；④充分利用新模式新成果新技术，有序开展

“三农”金融服务创新；⑤持续扩大农村基础金融服务覆盖面，提高

普惠金融满意度；⑥强化差异化监管政策，助力“三农”金融服务；

⑦切实加强风险防控，多方合力优化“三农”金融服务环境。

5•监管机构规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括

()o

A.内部欺诈事件

B.外部欺诈事件

C.实物资产的损坏

D.经营中断和系统瘫痪

E.客户、产品和业务活动事件

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

除ABCE四项外，操作风险的损失事件类型还包括：①就业制度和工

作场所安全事件；②信息科技系统事件；③执行、交割和流程管理事

件。

.下列关于内部控制措施的表述，错误的是（

6）o

A.合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制

措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作

B.建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务

和事项的权限，并实施动态调整

C.明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，

不相容岗位人员之间可以轮岗

D.建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全

面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估

【答案】：c

【解析】：

商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控

制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在

可承受度之内。C项，在岗位设置上，商业银行的内部控制措施要求

明确哪些是重要岗位，并制定相应的内部控制要求；对重要岗位人员

实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。

7,下列选项中不属于非银行金融机构的是（）。

A.货币经纪公司

B.金融租赁公司

C.信托公司

D.村镇银行

【答案】：D

【解析】：

非银行金融机构包括：①证券类机构，主要包括证券交易所、证券公

司、证券服务机构、期货公司和基金管理公司；②保险类机构，主要

包括保险公司和保险中介机构；③其他非银行金融机构，主要包括金

融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、消

费金融公司、汽车金融公司和货币经纪公司等。D项属于银行类金融

机构。

8.“一委一行两会”的“两会”是指（）。

A.中央银行

B,中国银行保险监督管理委员会

C.中国证券监督管理委员会

D.银行业协会

E.银行业公会

【答案】：B|C

【解析】：

“一委”是指国务院金融稳定发展委员会，“一行”是指中国人民银

行，“两会”是指中国银行保险监督管理委员会和中国证券监督管理

委员会。

9.银行业金融机构应充分尊重并自觉保障金融消费者的（）o

A.财产安全权

B.公开交易权

C.知情权

D.自主选择权

E.依法求偿权

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

金融机构应当遵循平等自愿、诚实守信等原则，充分尊重并自觉保障

金融消费者的财产安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法

求偿权、受教育权、受尊重权、信息安全权等基本权利，依法、合规

开展经营活动。

10.下列属于股权性质金融工具的是（）o

A.国库券

B.优先股

C.银行债券

D,企业债

【答案】：B

【解析】：

按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和

混合工具。债权工具的代表是债券，股权工具的代表是股票，混合工

具的代表是可转换公司债券和证券投资基金。ACD三项均属于债权工

具。

11.财务公司的发展取向有（）。

A.做大资金归集

B.做活市场融资

C.做实资产交易

D.做长服务链条

E.做全中间业务

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

财务公司自成立以来，特别是在2004年《企业集团财务公司管理办

法》颁布后，紧紧围绕“做大资金归集、做活市场融资、做实资产交

易、做长服务链条、做全中间业务、做细风险管理”的发展取向。

12.某金融租赁公司的下列哪项指标不符合《金融租赁公司管理办法》

的规定？（）

A,同业拆入资金余额为金融租赁公司资本净额的40%

B.对单一承租人的融资余额为金融租赁公司资本净额的40%

C.对全部关联方的融资余额为金融租赁公司资本净额的40%

D.资本净额为租赁公司风险加权资产的40%

【答案】：B

【解析】：

根据《金融租赁公司管理办法》第四十八条，金融租赁公司应当遵守

以下监管指标的规定：①资本净额与风险加权资产的比例不得低于最

低监管要求（即8%）；②对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得

超过资本净额的30%；③对全部关联方的全部融资租赁业务余额不得

超过资本净额的50%；④同业拆入资金余额不得超过资本净额的

100%o

13.以下不属于个人消费贷款的是（）。

A.个人耐用消费品贷款

B.助学贷款

C.个人汽车贷款

D.个人住房贷款

【答案】：D

【解析】：

根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品可以分为个人住房贷款、个

人消费贷款和个人经营类贷款等。其中，市场上常见的个人消费贷款

有：个人汽车贷款、个人教育贷款、个人耐用消费品贷款、个人消费

额度贷款、个人旅游消费贷款和个人医疗贷款等。

14.银行业金融机构应当设立或指定（）负责银行业消费者权益保护

工作。

A.专业部门

B.专门部门

C.专职部门

D.保障部门

【答案】：B

【解析】：

银行业金融机构应当设立或指定专门部门负责银行业消费者权益保

护工作，专门部门应当具备开展相关工作的独立性、权威性和专业能

力，并享有向董（理）事会、行长（主任）会议直接报告的途径c专

门部门负责牵头组织、协调、督促、指导本级机构其他部门及下级机

构开展银行业消费者权益保护工作。

15.我国负责制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融

稳定的机构是（）o

A,中国银行保险监督管理委员会

B.中国人民银行

C.中国证券监督管理委员会

D.国家发展与改革委员会

【答案】：B

4,在金融市场上，既是重要的交易主体乂是监管机构的是（）。

A.国务院

B.政府

C.中央银行

D.金融机构

【答案】：C

【解析】：

银行业金融机构的监管职责主要由原中国银监会行使，中国人民银行

主要负责金融宏观调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定，中国

人民银行仍保留部分监管职责，中国人民银行对商业银行等金融机构

的监督管理职责以法律特别规定为限。

16.单位保证金存款按照保证金担保的现象不同，可分为（）。

A.银行承兑汇票保证金

B.信用证保证金

C.黄金交易保证金

D,股票交易保证金

E.远期结售汇保证金

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

保证金存款是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算

功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定

将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。单位保证金存款

按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保

证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。

17.根据《绿色信贷指引》，对于存在重大环境和社会风险的客户，银

行'也金融机构应要求其采取风险缓释措施。这些措施不包括（）。

A.建立充分、有效的利益相关方沟通机制

B.寻求第三方分担环境和社会风险

C.制定并落实重大风险应对预案

D.按季度向银行业金融机构提交环境和社会风险防控情况

【答案】：D

【解析】：

银行业金融机构应当对存在重大环境和社会风险的客户实行名单制

管理，要求其采取风险缓释措施，包括：①制定并落实重大风险应对

预案；②建立充分、有效的利益相关方沟通机制；③寻求第三方分担

环境和社会风险等。

18.根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网金融业

务的客户资金应实行第三方存管。除另有规定外，从业机构应当选择

作为资金存管机构的是（）。

A.商业银行

B.证券公司

C.基金公司

D.保险公司

【答案】：A

【解析】：

根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，除另有规定外，

从业机构应当选择符合条件的银行业金融机构作为资金存管机构，对

客户资金进行管理和监督。

19.根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，银行业金融

机构应当明确，对外包活动需要访问或使用的信息资产，按（）原

则进行访问授权。

A.“双人经手”和“四眼”

B.“事前审批”“事中监督”和“事后检查”

C.“一事一审”和“事前审批”

D.“必需知道”和“最小授权”

【答案】：D

【解析】：

根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》第三十八条，银

行业金融机构应当明确外包活动需要访问或使用的信息资产，包括场

地、办公设施、计算机、服务器、软件、数据、信息、物理访问控制

设备、账号、网络宽带、网络端口等，按“必需知道”和“最小授权”

原则进行访问授权。

20.操作风险损失形态有（）。

A.法律成本

B.资产损失

C.监管罚没

D.账面减值

E.追索失败

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

操作风险损失形态主要包括：①法律成本；②监管罚没；③对外赔偿；

④账面减值；⑤追索失败；⑥资产损失；⑦其他损失。

21.定向中期借贷便利（TMLF）利率比中期借贷便利（MLF）利率优

惠（）个基点。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：C

【解析】：

定向中期借贷便利利率比中期借贷便利利率优惠15个基点。定向中

期借贷便利能够为银行提供较为稳定的长期资金来源，增强对小微企

业、民营企业的信贷供给能力，降低融资成本，还有利于改善商业银

行和金融市场的流动性结构，保持市场流动性合理充裕。

22.下面不属于汽车金融公司可从事的业务是（）。

A.从事同业拆借

B.向金融机构借款

C.经批准，发行金融债券

D.吸收公众存款

【答案】：D

【解析】：

D项，汽车金融公司只能接受境外股东及其所在集团在华全资子公司

和境内股东3个月（含）以上定期存款，小能吸收公众存款。

23.下列属于《商业银行服务价格管理办法》和关于小微企业金融服

务收费的各项监管政策中的“两禁两限”要求的是（）o

A.除银团贷款外，商业银行不得对小微企业贷款收取承诺费、资金管

理费

B.严格限制商业银行对小微企业及其增信机构收取财务顾问费、咨询

费等费用

C.严禁商业银行在发放贷款时附加不合理条件

D.严禁商业银行在对小微企业提供金融服务时向其收取开证费

E.严禁商业银行通过克扣放款数额、以贷返存、捆绑销售理财产品等

行为，变相抬升小微企业融资成本

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

商业银行需要注意的是，对于小微企业，各商业银行应认真贯彻落实

《商业银行服务价格管理办法》和关于小微企业金融服务收费的各项

监管政策，执行“两禁两限”要求，即：①除银团贷款外，不得对小

微企业贷款收取承诺费、资金管理费，严格限制对小微企业及其增信

机构收取财务顾问费、咨询费等费用；②严禁在发放贷款时附加不合

理条件；③严禁通过克扣放款数额、以贷返存、捆绑销售理财产品等

行为，变相抬升小微企业融资成本。D项，开证费是商业银行合法收

取的费率类型。

.存款是银行最主要的（

24）o

A.风险资产

B.投资业务

C.资金来源

D.资金运用

【答案】：C

【解析】：

存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按

约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是

银行最主要的资金来源。

25.根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，因疏忽未对特定

客户履行份内义务或产品性质或设计缺陷导致的损失称为（）o

A.流程风险

B.系统风险

C.人员风险

D.客户、产品和业务操作风险

【答案】：D

【解析】：

《商业银行资本管理办法（试行）》在附件“操作风险资本计量监管

要求”中，将操作风险的损失事件类型划分为7类。根据该分类，因

未按有关规定造成未对特定客户履行份内义务或产品性质或设计缺

陷导致的损失事件称为客户、产品和业务活动事件。

26.商.业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，避免存在

盲区和空白，这是内部控制的（）原则。

A.审慎性

B.全覆盖

C.匹配性

D.制衡性

【答案】：B

【解析】：

内部控制的全覆盖原则要求，商业银行内部控制应当贯穿决策、执行

和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗

位和人员，避免存在盲区和空白。既要对整个经营管理活动过程进行

全面控制，又要对包括从高层管理人员到基层执行操作人员在内的每

一位员工进行控制，从而实现对全业务、全流程和全体员工的有效控

制。

27.下列关于风险监管要求的说法中，不正确的是（）o

A.商业银行开展同.业业务，遵循协商自愿、诚信自律和风险自担原则

B.金融机构办理同业借款业务最长期限不得超过三年，其他同业融资

业务最长期限不得超过一年，但是业务到期后可以展期

C.金融机构开展买入返售和同业投资业务，不得接受和提供任何直接

或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保

D.单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业

融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级

资本的50%

【答案】：B

【解析】：

B项，金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定融资期限。其中，

同业借款业务最长期限不得超过3年，其他同业融资业务最长期限不

得超过1年，业务到期后不得展期。

28.常见的银行表外信贷业务主要有（）。

A.票据承兑

B.担保

C.信用证

D.贷款承诺

E.证券包销

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

传统的、常见的银行表外信贷业务主要指票据承兑、担保、信用证、

贷款承诺等业务。其他的表外业务还包括金融衍生工具（互换及套期

保值业务）、证券业务（如证券的分销、包销、代客买卖证券）等。

29.为贯彻落实党中央、国务院关于改善小微企业和民营企业融资环

境的精神，2018年12月，中国人民银行创设（）,进一步加大金融

对实体经济，尤其是小微企业、民营企业等重点领域的支持力度。

A.常备借贷便利

B.抵押补充贷款

C.中期借贷便利

D.定向中期借贷便利

【答案】：D

【解析】：

2018年12月，中国人民银行决定创设定向中期借贷便利，进一步加

大金融对实体经济，尤其是小微企业、民营企业等重点领域的支持力

度。大型商业银行、股份制商业银行和大型城市商业银行，如符合宏

观审慎要求、资本较为充足、资产质量健康、获得央行资金后具备进

一步增加小微企业民营企业贷款的潜力，可向中国人民银行提出中

请。

30.下列属于财产信托的有（）。

A.动产信托

B.不动产信托

C.有价证券信托

D.财产权信托

E.资金信托

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

根据形态的不同，信托财产可以分为资金信托和财产信托，财产信托

包括动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托。

31.商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的

风险进行价格补偿的策略性选择的是（）。

A.风险分散

B.风险对冲

C.风险转移

D.风险补偿

【答案】：D

【解析】：

风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对

所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。除了通过风险分散、风险

对冲、风险转移等措施有效管理风险，商业银行还可以采取在交易价

格上附加更高的风险溢价，获得承担风险的价格补偿。

32.汽车金融公司可以从事（）等业务。

A.办理汽车生产商贷款

B.提供购车贷款

C.代理政策性银行业务

D.接受境内公众存款

E.同业拆借

【答案】：B|E

【解析】：

除BE两项外，汽车金融公司还可以从事的业务包括：①接受境外股

东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存

款；②接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证

金；③经批准，发行金融债券；④向金融机构借款；⑤提供汽车经销

商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款

以及维修设备贷款等；⑥提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除

外）；⑦向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收

款业务；⑧办理租赁汽车残值变卖及处理业务；⑨从事与购车融资活

动相关的咨询、代理业务；⑩经批准，从事与汽车金融业务相关的金

融机构股权投资业务。

33.根据《银行业消费者权益保护工作指引》，银行业金融机构应当在

（）醒目位置公布投诉方式和投诉流程。

A.营业网点和员工

B.营业网点和贷款合同

C.门户网站和贷款合同

D.营业网点和门户网站

【答案】：D

【解析】：

银行业金融机构应当在营业网点和门户网站醒目位置公布投诉方式

和投诉流程。银行业金融机构应当做好投诉登记工作，并通过有效方

式告知投诉者受理情况、处理时限和联系方式。

34.银行市场定位主要包括（）和银行形象定位两个方面。

A.价格定位

B.产品定位

C.优势定位

D.客户群定位

【答案】：B

【解析】：

市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产

品的行为过程。银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个

方面。

35.互联网金融市场秩序规范的具体要求包括（）o

A.加强互联网行业管理

B.建立客户资金第三方存管制度

C.健全信息披露、风险提示和合格投资者制度

D.强化消费者权益保护

E.加强互联网金融行业自律

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

互联网金融市场秩序规范的具体要求包括：①加强互联网行业管理；

②建立客户资金第三方存管制度；③健全信息披露、风险提示和合格

投资者制度；④强化消费者权益保护，着力加强消费者教育，完善合

同条款、纠纷解决机制等；⑤加强网络与信息安全，要求从业机构切

实提升技术安全水平，妥善保管客户资料和交易信息；⑥要求从业机

构采取有效措施履行反洗钱义务，并协助公安和司法机关防范和打击

互联网金融犯罪；⑦加强互联网金融行业自律；⑧完善监管协调与数

据统计监测体系。

36.同业拆借市场在金融市场体系中属于（）。

A.贷款市场

B.资本市场

C.货币市场

D.长期资金融通市场

【答案】：C

【解析】：

货币市场是指融资期限在1年内（包括1年）的资金交易市场，又称

为短期资金市场。主要包括：①同业拆借市场；②回购市场；③票据

市场。

37.相比传统银行而言，互联网银行具有的特征包括（）o

A.互联网银行是银行属性与时代智能技术融合进化的一种可行路径

B.互联网银行改变了银行的本质属性

C.互联网银行是一种提供金融产品和服务的新型渠道模式

D.运营成本低，因此具有了低成本服务长尾顾客的能力

E.具有全天候服务、全地域覆盖、业务高效处理的能力

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

相比传统银行而言，互联网银行具有如下不同特征：①互联网银行是

银行属性与时代智能技术融合进化的一种可行路径；②互联网银行并

没有改变银行的本质属性，其仍具有资源配置、支付结算、投融资、

风险管理和定价、信息加工与处理等基本金融功能；③互联网银行是

一种提供金融产品和服务的新型渠道模式：④运营成本低，并以此具

有了低成本服务长尾客户的能力；⑤具有全天候服务、全地域覆盖、

业务高效处理的能力。

38.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。

A.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

B.风险管理流程越复杂，则会越有利于减少风险因素

C.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

D.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

【答案】：A

【解析】：

风险因素与风险管理复杂程度成正相关关系，风险因素越多，风险管

理就越复杂，难度就越大。

39.下列关于留置式担保方式的说法，不正确的是（）。

A.债权人按照合同约定占有债务人的动产

B.债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规

定留置其财产

C.大多数贷款采用留置式担保

D.留置是维护债权人的合法权益的一种担保形式

【答案】：C

【解析】：

贷款担保的形式有多种，一笔贷款可以有儿种担保，担保的具体形式

主要有抵押、质押、保证。还有少数贷款采用留置式进行担保，即债

权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限

履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或

者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

40.()履行内部控制的监督职能。

A.内部审计部门

B.董事会

C.高级管理层

D.监事会

【答案】：A

【解析】：

董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系；监事会负

责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责；高级管理层

负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控

制体系的充分性与有效性进行监测和评估：内部审计部门履行内部控

制的监督职能。

41.借款人申请流动资金贷款应符合的基本条件包括()。

A.借款人依法设立

B.贷款用途明确合法

C.借款人具有持续经营能力

D.借款人拥有中国国籍

E.借款人信用状况良好

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

借款人申请流动资金贷款应符合的基本条件包括：借款人依法设立、

贷款用途明确合法、借款人具有持续经营能力、有合法的还款来源、

借款人信用状况良好、无重大不良信用记录等。

42.优质流动性资产充足率的计算公式为（）

A.（合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量）X100%

B.（优质流动性资产/短期现金净流出）X100%

C.（流动性资产余额/流动性负债余额）X100%

D.（加权资金来源/加权资金运用）X100%

【答案】：B

【解析】：

优质流动性资产充足率监管指标旨在确保商业银行保持充足的、无变

现障碍的优质流动性资产，在压力情况下，银行可通过变现这些资产

来满足未来30天内的流动性需求。A项为流动性覆盖率计算公式；C

项为流动性比例计算公式；D项为流动性匹配率计算公式。

43.《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各

信用等级借款人所对应的违约概率，常用的方法包括（）o

A.统计违约模型

B.内部违约经验

C.映射外部数据

D.高级计量法

E.信用评分模型

【答案】:A|B|C

【解析】：

《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用

等级借款人所对应的违约概率，可采用内部违约经验、映射外部数据

和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率，可选择

一项主要技术，辅以其他技术做比较，并进行可能的调整，确保估值

能准确反映违约概率。

44.信托公司可以根据市场需要，按照（）的不同设置信托业务品种。

A.信托财产形态

B.信托财产的种类

C.对信托财产管理方式

D.信托目的

E.信托委托人

【答案】：B|C|D

12.以下行为属于信托业务禁止性规定的有（）。

A.对他人处理信托事务的行为承担责任

B.将信托财产挪用于非信托目的的用途

C.利用受托人地位谋取不当利益

D.以信托财产提供担保

E.承诺信托财产不受损失或者保证最低收益

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

信托公司开展信托业务，不得有下列行为：①利用受托人地位谋取不

当利益；②将信托财产挪用于非信托目的的用途；③承诺信托财产不

受损失或者保证最低收益；④以信托财产提供担保；⑤法律法规和中

国银保监会禁止的其他行为。

45.货币经纪公司注册资本的最低限额为（）万元人民币或等值自由

兑换货币，且应为实缴货币资本。

A.2000

B.1000

C.500

D.5000

【答案】：A

【解析】：

根据《货币经纪公司试点管理办法》第十一条，货币经纪公司注册资

本的最低限额为2000万元人民币或者等值的自由兑换货币，注加资

本为实缴货币资本。

46.货币经纪公司可以经营下列（）全部或部分经纪业务。

A.境内外外汇市场交易

B.境内外股票市场交易

C.境内外债券市场交易

D.境内外衍生产品交易

E.境内外货币市场交易

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

根据《货币经纪公司试点管理办法》规定，货币经纪公司及其分公司

按照银保监会批准经营的业务范围，可以经营下列全部或部分经纪业

务：①境内外外汇市场交易；②境内外货币市场交易；③境内外债券

市场交易；④境内外衍生产品交易。

.下列选项中不属于新型货币政策工具的是（

47）o

A.再贷款

B.常备借贷便利

C.中期借贷便利

D.抵押补充贷款

【答案】：A

【解析】：

新型货币政策工具主要包括：①短期流动性调节工具；②常备借贷便

利；③中期借贷便利；④抵押补充贷款；⑤定向中期借贷便利。A项,

再贷款属于一般性货币政策工具。

48.境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用的核定币种是（）o

A.美元

B・人民币

C.欧元

D.日元

【答案】：A

【解析】：

境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目

外汇账户的限额统一采用美元核定。

49.《巴塞尔协议m》改革的主要内容包括（）。

A.明确宏观审慎资本要求

B.修改资本定义，强化监管资本基础

C.建立杠杆率监管标准

D.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力

E.建立量化流动性监管标准

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

《巴塞尔协议HI》改革的主要内容包括：①扩大资本覆盖面，增强风

险捕捉能力；②修改资本定义，强化监管资本基础；③建立杠杆率监

管标准，弥补资本充足率缺陷；④明确宏观审慎资本要求，反映系统

性风险；⑤建立量化流动性监管标准。

50.个人贷款业务的等额还款方式通常包括（）。

A.等额本息还款法

B.递增还款法

C.递减还款法

D.等额本金还款法

E.随心还还款法

【答案】：A|D

【解析】：

还款方式一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又有定额还款和

不定额还款两种方式。定额还款包括等额还款和约定还款，其中等额

还款中通常包括等额本金还款和等额本息丕款等方式。

51.我国的财务公司主要是为（）提供金融服务。

A.企业集团内部

B.企业集团之间

C.企业集团外部

D.社会公众

【答案】：A

【解析】：

企业集团财务公司（简称财务公司）是指以加强企业集团资金集中管

理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财

务管理服务的非银行金融机构。

52.以下能作为信贷资产证券化的基础资产的有（）。

A.住房抵押贷款

B.汽车贷款

C.消费信贷

D.信用卡账款

E.企业贷款

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

资产证券化是将缺乏流动性、但有预期收益的资产汇集成资产池，通

过抵押担保、结构化等方式进行信用增级，成为在金融市场流通的证

券，从而实现融资的过程。信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础

资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账

款、企业贷款等信贷资产的证券化。

53.商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型是

()。

A.操作风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.信用风险

【答案】：D

【解析】：

信用风险是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险

类型，对信用风险的有效管理是商业银行综合风险管理的一个至关重

要的组成部分。

54.《项目融资业务指引》所称的项目融资，是指符合下列特征的贷

款()o

A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房

地产项目或其他