财务部管理制度2

财务部管理制度

财务部管理制度第1篇

总则

一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，正确行使会计人员的职

权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做

到有章可循，职责分明,参照有关规定，制定本制度。

二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。法规的规定，运用合理合

法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务计划管理，达到提高经济效费的

目的。

三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东直接领导，工作人员配置

为主办会计、出纳（销售会计）0

四、财务部的职能是：

（一）向公司负责，向伊有股东负责；

（二）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度，认真履行其工

作职免

（三）负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计

核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和执行；

（四）枷同公司领导共同组织编制公司年、季度成权利洞、资缸费用等有

关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及

时调整和检制的实施；规定，及时、准确、完整的填制凭证、攀记账萍、对账和

报账等日常会计核算、分析和考核工作；

（六）负责流动资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金；

（七）负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的购建转移、报

废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政部做好盘点清查工作，并提出日

常采购、领服保管等工作建议和要求，厉行节纵杜绝浪费；

（八）负责公司产品成本的核算工作，正确分摊成本费用，制定适合公司特点

和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作,

力争做到成本核算标准化，费用控制合理化；

（九）定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分析及经济活动分

析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总结经脸，找出经营活动中产生

的问题，提出改进意见和建议，同时提出经济预警和风险控制实施，预测公司经

营发展方向；

（十）负责办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金和镀行日记账，妥善

保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据；熟练掌握、领会有

关财政税收政策，合理筹划纳税，按时上交税款；

（十一）负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强

会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；

（十二）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；

（十三）注重会计人员政治思想和职业道德教育，不断提高会计人员专业技术

水平，推动会计工作现代化管理进於

（十四）认真完成公司领导交办的其他工作任务。

工作岗位职责

一、主办会计职责

（一）协助财务负责人完成财务管理制度的制定、完善和执行工作；

（二）负责各项资金使用和费用开支的审核，严格控制成本；

（三）负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作；

（四）负责各类明细分类账和总账的登记、核对好保管工作；

（五）协助、监督出飙金盘点工作，确保现金帐实相符；

财务部管理制度第2落

一、教职工餐厅、三年级学生餐厅实行独立成本核算，亏本由餐厅个人负责。

二、大宗物品采购要实行每周招标，肉、米、面、油、煤辇要选择证件齐全、

食堂成立采购小组，物资实行集体采购。定期考考核供应厂商的诚信情况，从而

保证食品质量，降低成本6

三、物资进出库必须办理手续，入库单必须有采购人、验攻入、保管员和食

堂负责人签字，出库单必须有领料人、保管员和食堂负责人签字，每天下午下班

前上报当天进出库物资统计表。

四、春厅领用物资、学校安排就餐领用物资、备课组活动就餐领用物资应分

别区分核算，每周一上午膳食科凭校办出具的“就餐审批表”给清上一周学校安

排就餐费用，备课组活动就餐应当时结清，拖欠不得超一周。

五、教职工餐厅、三年级学生餐厅分别实行一周菜单早知母，每周六公布下

一周每天菜单。

六、跟踪核算教职工餐斤每一份菜的价格，饭菜价格做到零利润不亏本，饭

菜成本包含人员工资、水电费和物资成本。

七、每月5号前，工会负责组织相关人员进行民主理财，公布每月收支经营

情况，让教职工了解教职工食堂伙食成本及盈亏情况。

八、每月5号前,工会女责组织相关人员对教职工食堂进行民主测评,

财务部管理制度第3售

切旅差费，回单位后必须在一个星期内与财务人员办理报销手续。

三、业务招待费

业务招待费支出按照必需节俭的原则，根据年初财务预算实行总量控制；单

位来人来客必须经单位主要领导同意后方可招待.其招待标准为：地厅级，450

元以内/桌；县处级:350元以内/桌；乡科级:250元以内/桌；其他人员150元以

内/桌（以上标准不含烟酒）。在酒店、餐馆签单必须经单位主要领导同意，未经

领导批准或超标准招待的卷单，一律不予报销，由签单人员自行负贲。

四、办公费

单位购买办公用品，经单位主要领导批准后由办公室统一购买.

本制度从20xx年9月1日起执行。

财务部管理制度第5篇

二工作职责及处罚办法

1、严格按照企业会计准虬企业会计制度及集团财务部要求，摘好财务核算,

并于每月10日前编报好上月会计报表；时未按规定时间上报集团及公司领导所需

各种报表的，视情况而定，对主要责住人处以20元/次罚款，对次要责任人处以

10元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核

算的，视情况而定，处以50元―200元罚款或调离岗位。

2、严格按照税法要稻于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，

因工作失职，造成发票不能狄证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人

承担全部损失金额。

3、严格按照税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作;

因工作失职，未能及时申报而缴纳税款受到税务处用的，查明原因后，由相关责

任人承担全部处罚金额

4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作；因工作失职，造

成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处

用金领。

5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作；未按规定开具发票及收

据受到税务处曷及给公司造戊其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人承担

全部处罚金额和损失金额。

6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管工作；因工作失职，造成发票、

收据遗失受到税务处用的，叠明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。

7、严格按照统计法要求，搞好统计工作，因工作失职，受到统计执法部门处

罚的，查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额。

8、严格按照公司规定的300元库存现金领预留保险柜库存现金，因超规定预

留现金造成的损失，由责任人承担全部损失金领。

9s未经批酒擅自挪用现金或支付款项的；一经杳处，除责令其归还所挪用

现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额0.5倍用款。

10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在1000元以上的,

一律办理聚行转帐结算；未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金

额处以0.5倍罚款.

11、对业务员及代理商所交现金应及时开具现金收款收据，对无法确认的现

金，应及时向部门领导汇报，由部门领导与销售机调落实，办理收款手续；因工

作失职，造成现金贷款未入帐或未能及时入帐，给业务员销售业务带来影响和损

失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额1倍罚款。

12、严格认真登记现金和银行存款日记帐，编制银行存款余额调节表，做到

日清月结，帐帐相符、帐款相符；因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任

人承担全部损失金额。

13、利用帐户替其他单位和个人套取现金的；一经查处，处以相关责任人套

取现金金额2倍以上罚款。

14、积极为公司各部门监别是销售部门搞好服务工作，如贪现有工作不主动

或服务态度生硬等现象，一经核实，处以10元/次罚款。

15、本部门人员违反制度当月罚款达100元以上，部门、车间负责人按其金

额的20%处罚。

二、考核的内容主要是个人德、勤、能、绩四个方氤其也

“德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为规也

“勤”主要是指工作态度，是主动型还是被动型等等。

“能”主要是指工作能力，完成任务的效率，完成任务的质量、出差错率的

高低等。

“绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成任务量的多少，能否开展创造

性的工作等等。

三、考核的目的：

对公司财务人员的品德、才能、工作态度和业绩作出适当的评价，作为合理

使用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除

“干好干杯一个样，能力高低一个样”的弊端，激发上进心，调动积极，发掘内

在潜力，为公司及时发现、选拔、重用人才创造条件，以提高公司的整体效益。

四、本制度从二0XX年一月一日越执行。

财务部管理制度第6篇

一、认真贯彻执行国家的财经方针、政策及学校制定的各项财务制度。财会

人员要以身作则，奉公守落不徇私情。

二、建立健全财务人员岗位责任制,做到事事有人管，人人有专责,办事有

要求，工作有检查。既要明确分工，又要密切协作。

三、根据学校的计划，正确编制年度预算和月计划额度。力、理会计业务，按

照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和各种决算报表。

四、组织合理收入，严格按照收支两条线原则，严格控制支出。凡是该收的

要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒付。帖时必需的开支应按

审批手续办理°

五、当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报学校的攻支、财产管理等

情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作6

六、学校财务室对外所有开支均应取得合法的原始凭证。原始原始凭证应由

经手人、验收人和主管负责人签字后，方可到财务人员处报销c-切空白纸条,

不能作为正式凭据报销。

七、会计人员要及时清理债权、债务，停止拖欠，避免呆账。

八、每月核对银行存款，发现差错及时查询，做到账款相融

九、严禁挪用公一款或公一款私存。当日收入的现金当日送交银行或到银行

取现金时，学校要配备专车并有2人以上陪同，确保人员及资金的安全。

十、学校财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须校长

签字。

十一、做好原始凭证、秣财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作。

财务室保管1年，1年后交学校档案室保管。

财务部管理制度第7篇

1、安装防盗门窗、mi,配备灭火器机工作人员能正确使用防虬灭

火设备,特别是下班离室前一定要开启报警装置，关锁好保险箱和防盗门。

2、使用公安指定的合格保险箱，做到撬不开,微不走。

3、现金存放过夜不得超过规定的限额，如确有特殊原因不能按时将超限额现

金存入银行的，必须向校长提出书面申请，经领导签字同意后方可存放在财会室

保险箱内过夜，否则一旦发生失窃案件，必须追究全额偿责生

4、学校领导如同意财务室存放大额现金过夜，必须落实安全保卫措施，设施

防、技防应符合有关安全防范要求，还必须安排专门值班守护人员。

5、学校部门和个人如有大额现金交财务室，如须在下午4：00之前办理。学

校要加强各项收费安全管理工作，教育教职工不要将所收现金放在办公室内或带

回家保管，要及时交财务室，如违反规定造成所收现金失窃或短少，应负全额赔

偿责任。

6、财务人员去银行解、取大额现金，单位应安排保卫人员c

7、非本宝人员不得进入案作室，一切财务手续均在柜台外力、理。

8、印罂、票据必须妥善保管，支票、汇票不得预的苒

9、防盗门、保险箱钥匙由专管人员随身携带，不得乱丢乱忘不得随意转交

他人。

财务部管理制度第8篇

1、发出存货实行“推陈出新、先进先出、按规定供应、节的用料”的发料原

则，随时对存货进行检查。对贪图方便违反发料原则造成的存货变质、失效、9

烂等损失，库管员应承担相应经济贲任。

2、库管员根据正确无误的入、出库单，随时登记库房明细账，做到数字清晰、

名称规格齐全、及时结出余机

3、库房账要求日清月结、内容完整（摘要、品名、数量、单价、金额、规格、

结存数、本月合计数、本累计数、接前、过次等）账实相符、账表相符。

4、对滞销或质量不隹、过期的干杂、低值易耗品、物料用品和燃料等，退货

时应开具“红字入库单”。

5、每天按时向财务室上报前一日存货进销存情况，每月末应对存货进行现场

盘点，并填制盘点表。若存贷发生盈亏，应随即查明原因，经勒准后作出相应调

整。

6、所有发料、进料凭证、供货商所送物品定价通知书等按月进行装订，妥善

保管。

7、每日检查存货，并使其符合最高储备量及最低储备量标的低于最低储备

量应及时打申购单，经财务会计，总经理签字后通知供货商送货6

财务部管理制度第9篇

k建立健全内部财会制蕙加强内部会计控札防范化解财务风险。

2、一切财务收支必须首先经过审核，符合要求后才能编制:已账凭证，记账凭

证必须经过复核后才能据以记账。对审税制单、复核、记账等工作要分人交叉

进行。

3、根据不相容职务相互分离的原则，明确职责分工，实行会计、出纳分设，

钱、账、物分管，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。

4、建立健全岗位责任制，在设置会计人员工作岗位时应做到；凡涉及财产和

货币资金的收化结算及其登记的任何一项工作，必须由二人分工掌管。

5、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债机债务张

目的登记工作。

6、会计负责日常收支核算和审核工作，编报本级工会各期财务报表、年度经

费收支决算，确保各种会计资料及时、准确、真实、完虬

7、财会人员必须具有一定的专业知识、持有会计从业资格任书、遵守会计职

业道德规范。财会人员应当加强业务学习，参加地方财政部门举办的继续教育培

训和上级工会举办的业务培训。

8、财会人员保持相对稳定。附会人员的任免应符合法定手翔财会人员调动

或离职按照国家有关规定办理交接手缥

财务部管理制度第10篇

1、按学校领导的'要求，编制学校经费预算，有计划地合理使用资金，及时

向领导提供资金使用情况，以利学校领导采取楷施，保证资金正常使用。

2、协助学校领导我行财经纪律，进行财务监督。依法组织收入，各项收入纳

入预算。

3、审核每年收支原始凭证，原始记录真实完整，原始凭证合法规范，及时结

算记账，发现问题及时查实并向分管领导汇报。

4、保管好所有财务凭证，及时整理、装订、归抵妥善保管。调阅、销毁按

规定手续办理，交接手续齐全。按照规定壤制每月、每季、每隼的各种预算报表、

统计资料，年终及时做好年报，做到表表相符，报表印章齐全。

5、配合、督促学校有关部门及时处理好暂收、暂付款项。收好管好杂费代办

费,按学期向学生结算。

6、对学校人员调进、调出及离退休人员进行核定，准确编制工资表。

7、协助总务处定期对固定资产进行清查盘点，做到帐卡物相符。月末，帐面

现金和库存现金相符，及时清理应付款，不长期挂账。

8、使用合法票据，正确受用票据，执行票据管理政策规定，存根妥善保管。

财务部管理制度第11篇

1、仓库的管理，管理人员要做到合理存放，便于管理检查：对易胡有喜等危

险物品必须专人负责，领、乱补都必须严格手续，确保安全。

2、加强验收、保管、登记和检查工作，该弃就弃，不能存放太多杂物。

3、出纳员负贲支付现金，登记现金记帐，不得兼会计档案课管和收入费用、

债权债务的账目登记工作。

4、会计员按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划，预算遵

导各项收入制度，费用开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。

5、严格按照中华人民共和国财政部制定的《事业行政单位预算会计制度》办

理会计事机

⑴根据我园属自收自交生质的核算单位，参阅《事业行政单位预算会计制度》

的规定，设立本园的会计科目，会计帐簿，进行会计核算和会计监督。

⑵会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料，必须算舆，准确完整，

并符合会计制度的规定。

⑶建立肋产清查制度，深证帐簿记录与实物、款项相符。

⑷会计凭证，会计帐簿，会计报表和其他会计资料，按照国家有关规定建立

档案，妥善保管。

6、遵守、宣传、维护国家财政制度和财经纪律，同一切违法乱纪行为作斗争。

财务部管理制度第12篇

，出纳岗位职责

（一）严格按照现金管理制度和银行结算办法办理现金的收付和银行结算业务;

（二）严格审核现金收付凭证，及时、序时登记现金、银行存款日记账，并填

报资金日报表；

（三）负责保管好库存现金；

（四）负责保管有关印章、空白支票和空白收据;

（五）积极配合银行做好对■账、报账工作；

（六）负责仓库实物的计量、收发、领退、保管和清查盘点工作,及时登记实

物出入裱，做到账实相符；

（七）配合会计做好各类账务处理工作；

（A）配合行政部做好办公用品及食堂用品的采购工作；

（九）其他与出纳工作有关的事宜。

二、会计工作的管理

一、公司的会计工作必须遵守国家的有关法律、法规的规定。合计记账统一

采用借贷复式记账源会计钛自一月一日起至十二月三十一日止。

二、采用复式记账凭证并编号。

三、根据《企业会计制度》规定役置和使用会计科目名称、编号、核算内容和

对应关系，开设总分类账、明细账及日记账、

四、会计人员对发生的各项经济业务，必须取得或填制原殆凭证，并根据审

核的原始凭证编制记账凭证。对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对不正确、

不符合规定要求的原始凭证应退回更正或补充。

五、记账凭证填写的内察、数量、金额、附件张数必须与所附的原始凭证相

符，会计科目及对应关系正就展续编号，字迹清晰工整，有关人员印章齐全。

六、月底终了，各种记账凭证，应连同所附的原始凭证，按照编号顺用，折

叠整齐，加具封面，装订成步。

七、会计人员必须根据审核无误的会计凭证等记账簿，做到数字准确、摘要

简明、内容完整、字迹清晰、登帐及时，按月结出余额。

八、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理报告,

并请求右明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处*

九、按规定设置和编报会计报表，报送的会计报表包括：1.资产负债表2.损

益表3,纳税申报表4.个人所得税申报表5,企业所得税申报表。为部还有:股东投

资及利息绐算明细表、费用支出明细表、存货明细表、销售成本明细表、应收裱

款明细表搴报表编制应做蹦字真实，计算准确、内容完整、说明清也

十、财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续，并由财

务负责或总经理负责监交。

财务部管理制度第13篇

二会所收支必须建立项目明幻帐目及总明细帐目，所有收支均需进入明细

帐。

二、明细帐应符合有关财务规定，严禁涂改帐目6

三、前台收斛管帐不允许同一人兼任。

四、收斛管帐每月3日前详细核对上月收入，在收入喉箱无误双方签字认

可。具备条件的会所每天应向管理处财务室上缴前一天的收入，不具备条件的会

所须在每周一向公司财务部或属管理处财务上缴上周收入。

五、不得动用营业收入，会所所需物品的采购，须按公司有关财务规定、配

送制度的程序办理。特殊情况需支付营业款时，公司直属会所须经商业管理部经

理批示，管理处管理的会所需经管理处主任枇示。

六、会所收入不得存放于宿舍或家中。

以严禁将会所收入与私人钱物混放。

八、会所游泳池禁止售票员兼任收票员。

九、各会所自商业管理部领取的各种票据、门票、消费卡应建立帐目并根据

实际收入销帐，严禁将各种有价票、卡赠送亲朋好友。

十、顾客消费完毕，必须将顾客消费单须将顾客联交顾客,不得存乳

十二不得收取小费。

十二、凡截鼠瞒报、贪污营业收入者，一律予以解除合同并追究责任。

财务部管理制度第14篇

二现金管理制度

1.现金借款需由经手人蜡“借款申请单”，经总经理审批后到财务支队

2,凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定，以便提前卷备。

3,劳务工资发放时间定为每月二十五日。

4,每天所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务出纳统一

管理，不准挪用。

二、支票管理制度

L支票必须符合以下要求方能收取

①不能撕毁，破损或涂改。

②与发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右

上部应有交换行号；加密的支票应提供密码。

③支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小茸金额是否相符，

收款单位、日期、用途填写是否正确。

2,使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、

总经理审批后到财务办理支票领用手练支票领出后十天内持发票到财务报销，

如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。

3.100元以上的费用支出，原则上以支票结算为主，领用支票后应妥善保管,

不得丢失，如由于责任心不强丢失支票，损失由个人负责。

三、费用申请及报销

1.凡经销部开支费用需在总经理审批后送达财务后方可申请项目开支费账

2.购买日用品、办公费用需的发票经理签字，报财务审核并由财务负责报总

经理审批后予以领取现金或支票。

3,项目费用的报销；必须在原始发票背面注明事由、由经手人签字后报财务

审核并由财务负责报总经理审批后予以报轨

4.差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填算“差旅费报销单”，经出

纳审核后报项目经理、部门经理签字，由财务负责报总经理审枇后予以报销。未

能在规定时间内报销的，不预支付下一次差旅借款；如特殊原因导致发生的费用

超出差旅费报捐规定的，需写明原乳由部门经理、总经理审批后予以报销。

财务部管理制度第15篇

1、严格遵守国家财经法规、财务工作规定和公司相关制度，遵守职业道德，

建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，监督各项制度的奥施

和执行。

2、辅助财务总监编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的肋务指

标计划，定期检查、督导、考核计划的执行情况，及时调整和控制计划的实施。

3、组织财会人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等

业务。组织公司开展财务成果预测，参与公司重大项目的可行性研究，以便为公

司提供可靠的‘资料和可行性建议。

4、加强财务监管，认真履行财务收支审批手续和赛用报销制度，正确合理调

度资金，保证日常合理开支第要的正常供给。

5、监督管理固定资产、菰动资金及专项基金的管理。

6、负责公司产品成本的核算工作，制订规范的成本核算方法，正确分摊成本

费用。制定适合公司特点的管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级

经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做

到成本核算标准化、费用控制合理化。

7、辅助财务总监进行会计核算，及时提供真实的会计核

算资料;组织经济活动分析，编写经济活动分析报告，提出改进意见和建议，

为公司生产经营决策提供依据。

8、审核年、季、月各种财务会计报蒋做好年度会计决算工作。

9、负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计

档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查。

10、配合财务总监完成公司交办的其他工作任务。

财务部管理制度第16篇

1、会计、财务或金融类相关专业大学本科以上学历，有会计师职称。

2、接受过管理学、战略管理、组织变革管理、人力资源管理、经济法、公司

产品的,基本知识等方面的培训。

3、5年以上跨国企业或大型企业集团财务管理工作经历，2年以上财务主管

工作经验。

4、有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和

制度。

5、熟悉财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程。

6、参与过较大投资项目的分析、论证和决策。

7、熟悉税诙政策、营运分析、财控制及成本核算。

财务部管理制度第17篇

1、组织编制公司年、季房成本、利润、资金、费用等有

关的财务指标计划，定期检查、督导、考核计划的执行情兄，及时调整和控

制计划的实航

2、监督管理财会人员正确、及时、完整地处理账务,办理现金收支和银行结

算等业务。组织公司开展财务成果预测，参与公司重大项目的可行性研究，以便

为公司提供可靠的资料和可行性建议。

3、加强财务监管，认真履行肋务收支审批手续和费用报销制度，正确合理调

度黄金，保证日常合理开支需要的正常供森

4、监督管理固定资产、流动资金及专项基金的管理。

5、负责会计核算，及时摄供真实的,会计核算资料;组织经浙活动分析，编写

经济活动分析报告，提出改进意见和建议，为公司生产经营决赁提供依据。

6、监瞥审核年、季、月各种财务会计报表，做好年度会计决算工色

7、监督管理公司财务审计和会计稽核工作，建立一个专业化、职业化的团队.

8、配合总经理完成公司交办的其他工作任务。

财务部管理制度第18箱

1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点

算清也

2、并完成各该班的营业收入报告。账单和有关报告应于下班后第一时间交到

指定的办公地点，以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的怅务工作。现金部

份应于下班前，在见证人的见证下投入投放式保管箱内。

3、每一班次的收银员在完成帐表的核杳工作后将其所持现金中，属找零备用

金的部份取出，清点清荒后移交到下一更收银员，如属于最后班次（除大堂外），

即将其交到指定的保管处。在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入,

则按上述的规定，投入投放式保箱内。

5、每班的现金收入必须与眩班的营业报表内所统计的现金制售额相吻合。如

有任何差异应即时查明，差异部份不论是超出或是短款均应如属填报，记录在收

银员报表内的现金超短栏内上报，不得隐满6如投款包含了找零备用金，也要清

楚地记录在缴纳袋上，同时在交班记录本上注明，方便下一班次同事接收。

6、现金收入应在该班当值的前堂收锹员当面见证，点算清楚后（假设条件许

可，以下相同），随即在缴纳封袋上如实填写清也并在袋口骑矍加蜕嬷后即时

投入投放式保险箱中。收银员而见证人如须在投缴记录薄上同时加签。所有封裳

必需使用香糊，或胶水封口，不睢使用透明股或订书机旬上作为加封，未依循本

项规定进行者，除对因此弓履的所有后果负全部责任外，并将被视作蓄意违反本

管理办法，遭受纪律处分。

7、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖虬缴款人

和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签，时不按规定

操作而弓I数的后果，双方均负同等责任，受同等处分。

8、对于不按规定要求，在没有见证下，独自封袋投箱者，除此而引致的后果

全部由其个人负责外，还应按违反规章制度论处，初犯者予口头警告，蓄意害犯

者给予书面警告，以至最后警趴

9、缴纳人和见证人不按规定，没有当面点核，或不认真点算清楚而造成的过

失，按第6项的规定同等处分。

10、收粮缴纳登记簿的每一栏，均应按规定的内容和格式完成要求填入的资

料填写，并在规定的栏目位置加签，不得有遗嬴错壤。其中因错写需要更正的,

应用横线画去，再在其上方写上正确数据，然后由缴纳及见证双方加签，违反本

项规定者按与第6项相同的幅度给予处分。

财务部管理制度第19篇

L根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。

2、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分

析、提出建议，定期向总经理报告。

3、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划,

定期对执行情况进行检查分朽。

4、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财

经纪律。

5、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，

保证资产的资金来源。

6、参与公司及各部门对外经济合同虾签订工作。

7、负责公司现有资产鳏工作。

8、原物料进出账务及成本处理;外协加工料进出账务处理及成本计算:各产品

成本计算及损益决算估成本协助作业及差异分析。

9、经营报告资料编制，单元成本、标准成本怖助建立，效率奖金核算、年度

预算资料汇总。

0收入有关单据审核及帐务处理;各项费用支付审核及帐务处理;应收帐款

干

务处理，总分类帐、日记帐等帐簿处理;财务报表及会计科目明细表。

1L统一发票目动报缴作业;营利事业所得税核算及申报作业;营、印税冲退

作

业及事务处理;资金预算作业;财务盘京作业。

12、会计意见反应及督晶税务及税法研究。

13、完成总经理交办的其它工作。

财务部管理制度第20.常

第一章工作职能

1、负责社团联合会及各社团各项收入、支出登记总结。

2、负责每年社团会费收取的登记保管。

3、负责现金管理，审核收付原始凭证，并登记入账。

4、负责有关社团联合会及社团的费用申请和报销。

5、负责资金管理、调度.

6、负责指导，监督各社团财务收支状况。

7、完成领导交办的其他工作。

第二章人员组成及分工

1、本部设一名部长，一名副部，若干名干事。

2、部长是本部门的负责人，负责对本部财务记录、监督、审查、总结财务报

告，认真审核会计凭证和财务报表，做到数字真实，计算准确，内容清楚，报送

及时,并且对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结。

3、副部长负债管理现金也纳，称助部长保质、保量地完成社联财务工作。

4、干事班助部长及副部长完成各项肋务工作，并且认真学习，做到工作严武

细心，帮助发现各种存在的问题,及时与上级沟通交流解决。（需要有详细的部门

纪律。）

第2章工作制度

一、工作流程；

1、活动策划书通过的吃询取财务报表；

2、填写申请；

3、凭申请去找财务部领取经费；

4、财务部收管申请表并向上级申请发放经费；

5、申请人在申请表上备注“X协会今已收到x元”，并且注明领款日期及领款

人;

6、活动结束后需再填写一份如实活动经费使用详单，并且在反而贴上所有的

花费凭证，如发票，清单，小票等。

7、各协会活动结束后在一两天内向财务部上交发票凭证和财务报表，我们实

行多退少补制，活动剩下的卷要城交回给财务部，不得私自挪用；活动所用的

超出部分凭票据核实后补还活动经费。

8、各机会的财务部每月第三周的星期五总结自己称会当月的所有活动开支，

并且在最后一周到社联对一次账，然后再登账，若机会当月没有活动的则可以不

用对账。

二、工作纪律

1、财务部需每月做财务报告。若出现任何缴漏，由经手人直接负责。

2、根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须

填齐,附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰且正确地使用会计科目。

3、报销者持发票等报销凭证必须及时的到财务部登记入账，

4、及时总结经轨不断完善各项财务管理制度。

5、财务交接保证账务清航需有社联领导、交接双方同时在场，做到公平、

公正、公开。

6、不定期的抽杳各机会的财务报表，严防出现财务缆漏。出现任何财务不明

情况需立即报告社联主席团。

7、账务做到日清月乐最好每个月的最后一周各社团都与财务部汇报一下各

自的财务状凡方便及时对配以防出现处漏。

第四章关于干事培训

1、财务部干事由于是新进人员，对于财务部的.操作及流卷还不熟悉，会由

财务部的部长及副部长教导即本如何操作。

2、部长及副部长要经常与干事沟通交流，以便解决干事在实际操作流程中所

遇到的问题和不懂的地方，如果必要可以每月抽空与干事一起开个小会，汇总一

下当月椭门的财务状此并且帮干事解决疑叽

3、干事要积极主动的向自己的前辈请教学习，遇到自己不能解决的情况，不

可以私自决定，要报告给自己的上级，向上级询问清更方可决定到底如何做。

4、干事不得私自向外通■任何关于各协会和社联的财务状况，遇到询问的人

可以让其直接来找册务部部长及副部长。

5、财务部干事一定要凭每个协会的申请表给礼不可以因为私心就多给或少

给各协会经费，如果发现的曲一经查实上报主席团，不得取任6

6、财务部干事不遵守财务部规章制度的，也将上报主席团审查，核实后也将

对其做出相应的措施。

附则

财务部工作人员严格按照国家财经纪律和社联各项规章制度，遵循财会人员

道德规虬爱岗敬业，诚实守信，廉洁自律，客观公正，坚持准则不得擅自挪用

公款，虚假报账，不得随意，指示，强令财会人员及其他人员违法办理会计事项,

不得送反社联财务规章制度。

社团联合会财务部

20xx年xx月xx日

财务部管理制度第21篇

L物业公司应当设专人负责有关合同的审批、登记、保管c

2、外判合同应当凯行公司总部颁布的各种合同的标准版本.合同中必备之基

本条款及注意事项规定如下：

2.1合同（协议）中的我方均为山东世贸中心物业公司，并需加盖我司公章,

而不得以管理处名义签署。

2.2合同（协伙）中应详细写明服务地点。

2.3应注明合同（极议）的有效期限。

2.4在合同（M）的变更、解除条款中，应备以下两个条款：

2,1、在本合同（胡议）有效期内，如遇甲方（即山东世贸中心物业公司）的

《物业管理合同》终止，本合同（协议）自动终止，甲方不负赔偿责任。

2.2,在本合同（桃议）有效期内，甲乙双方均有权提前解除合同，唯需提前一

个月以书面形式通知对方，可不负赔偿责任。

2.5合同（协议）中应具备以下条款:

25、1如乙方（即外判商）的工作未达到双方约定的标准（或国家有关标准），

甲方应书面通知要求乙方限期整改,如整改后仍未能达到标准，甲方有权扣除月

服务费的玳直至提前终止合同（协议），甲方不负赔偿责任。

2.5、2乙方（即外判商）应购买第三者保险万，劳动保险万（保险金额要根

据合同总价款来决总合同总价款在10万元以下的，保险金额反为20万；合同总

价款在10万―50万，保险金额应为50万；合同金额在50万―100万，保险金额

应为100万。）如因乙方失误而造成甲方、第三者或乙方工作人员的人身伤害及所

有财产损失，由乙方承担全部责任。

2.6签约双方除在落款先盖章外，还须在合同正本的右侧页边处加盖骑缝章。

3、所有合同必须按照公司制定的《合同审批流程》进行审扯。

4、所有合同必须经审批后加盖公司公章后方可生效。

5、各管理处的外判合同正本统一由公司总部财务部保管，各管理处保管合同

复印色

6、各管理处的外判合同均应由财务人员计算印花税金额、办理有关请款手续、

贴花完税，并纳税申报。

财务部管理制度第22篇

1、春饮财务报销管理制度

其内容包括暂借款及预付款审批规定、费用报销规定、差旅费报销规定、市

内交通费报销规定、其它有关规定等。

二暂借款及预付款审批规定

二、费用报销规定

三、差旅费报销规定

四、市内交通费报销规定

五、其它有关规定

附；各岗位人员出差省内出差住宿、伙缸交通费标标

2、连锁餐饮财务管理制度

本文《连锁餐饮财务管理制度》从会计科目、会计报表、资金、费用、采购、

资产、内部翱等多方面进行讲嘱为财务人员处理财务事务确立了工作标温

有利于对日常财务收支活动进行正确的核算和监督。

3、餐饮营业额日报表

营业收入日报表中反映着当天营业收入现金、信用卡、应攻耙转帐结算的

发生额各是多少，通过该报表让餐饮总经理了解资金回笼情况，并据此考察和调

整餐饮店的信用状况。在营业日报表上还可以表出计划营业额，这样可以把实碌

与计划进行比较。本资料中提供的营业收入日报表中包含餐饮店的营业收入和就

餐人数，根据这个日报表可以指导餐饮店各部门改善经营服务。

4、餐饮企业财务管理制度大全

本餐饮企业财务管理制度大全资料主要介绍了财务部的会计、出纳、收银等

环节的管理制度。

一、会计管理制度

二、出纳管理制度

三、收银作业制度

四、库房管理制度

5、餐饮业会计管理与控制

成本控制是餐饮行业的核心，但是同时会计应积极参与到经营上的流程与工

作中去，也只有这样才能真正的做好成本控制。

对于各环节的会计记录,可以由办公人员来完成6尽管出婀及办公人员并不

要求必须是全职的，但兼职的出纳及兼职的记帐员是必不可少的。对于报表上数

据反映出的各种问题，餐厅的经理要能主动向会计请教。

财务部管理制度第23.篇

「工作职责及处罚办法

1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算,

并于每月10日前编报好上月会计报表；对未按规定时间上报集团及公司领导所需

各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以

10元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务都要求进行会计核

算的，视情况而定，处以50元―200元罚款或调离岗位。

2、严格按照税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，

因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人

承担全部损失金额。

3、严格按照税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作;

因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责

任人承担全部处罚金额

4、严格按照税法要求，犒好发票及收据的领购及缴销工作；因工作失职，造

成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处

用金额。

5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作；未按规定开具发票及收

据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人承担

全部处罚金额和损失金额。

6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管工作；因工作失职，造成发票、

收据遗失受到税务处用的，查明原因后，由相关责任人承担全郡处罚金额.

7、严格按照统计法要求，摘好统计工作,因工作失职，受到统计执法部门处

罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金领。

8、严格按照公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现金，因超规定预

倒现金造成的损失，由责任人承担全部损失金氮

9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的；一经查处，除责令其归还所挪用

现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项颖0。5倍的款。

10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在1000元以上的,

一律办理银行转帐结算；未经批准而办理现金支付的，一经杳处，按所办业务金

额处以0。5倍用款。

11、对业务员及代理商用交现金应及时开具现金收款收据，对无法确认的现

金，应及时向部门领导汇报，由部门领导与销售机调落实，办理收款手续；因工

作失职，造成现金贷款未入帐或未能及时入帐，给业务员销售业务带来影响和损

失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额1倍用款。

12、严格认真登记现金和银行存款日记帐，编制银行存款余额调节表，做到

日清月结，帐帐相符、帐款相符;因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任

人承担全部损失金额。

13、利用帐户替其他单位和个人套取现金的；一经查处，处以相关责任人套

取现金金额2倍以上罚款。

14、积极为公司各部门特别是销售部门搞好服务工作，如发现有工作不主动

或服务态度生硬等现象，一经核实，处以10元/次罚款。

15、本部门人员违反制度当月罚款达100元以上，部门、轴司负责人按其金

额的20%处用。

二、考核的内容主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中：

“德”主要是指敬业精机事业心和责任感及行为规范。

“勤”主要是指工作态度，是主动型还是被动型等等。

“能”主要是指工作能力，完成任务的效率，完成任务的质量、出差错率的

高低等。

“绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成任务量的多少，能否开展创造

性的工作等等。

三考核的目的：对公司财务人员的'品德、才能、工作态赛和业绩作出适当

的评价，作为合理使用、奖焦及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，

各负其责，破除“干好干坏一个样，能力高低一个样”的弊端，激发上进心，调

动积极，发掘内在滑力,为公司及时发现、选拔、重用人才创造条件，以提高公

司的整体效益。

四、本制度从二Oxx年一月一日起我行。

财务部管理制度第24篇

为加强公司财务安全管理工作，提升员工财务安全意识，特制定以下财务安

全制度:

一、下班前，财务部收到的所有大金额现金，必须存入银行，严禁现金存放

过夜；如需备用金的，备用现金不得超过20xx元。

二、下班前需将支票、庠存现金、发票、财务印章等财务用品锁入保险柜，

如有遗失，相关人员将比例承担经济损失。

三、下班时门窗需关闭，抽屈需上锁，电器开关需切断，谨防失窃及消防事

故的发生。

四、财务用支票，印鉴章需分人保管、配合使肌

五、在将现金送往泉行或取款的过程中，须有两人同行，见金要用包存放好,

严禁使用报纸、塑料袋随意包裹，否则造成的经济损失由相关人员按比例赔偿。

六、财务档案保管人员须保管好帐册、凭证、报表、合同、票据等财务资料,

避免被盗、损坏或丢失。

七、支票、汇票的收据反严格审查把关、需检杳日期是否过期、大小写是否

一致，印章是否清晰。

八、收诜现金时要严防假币，大面额现金需经验钞机清点。

九、银行汇票的收讹、抵押、须到对口银行进行验证、以防伪造。

十、做好其他未提及财务安全管理工作。

财务管理制度

为加强公司财务管理与会计核算，合理组织收入，节约费用开支，防止企业

资产流失，提高资金利用了率，强化财务监督，使各项管理工作符合现行财务会

计制度的要求，样制定如下管理规定：

一、会计基础工作包括：会计从业人员道德、业务素质、会计核算、审核原

始凭证、登记会计帐簿、编制会计报表、财务监督、会计档案等理等工作。财会

人员应认真学习，掌握会计基础工作的各项规则和规定，严格谩行自己的职责。

每项工作的具体要求按财政部颁发的会计基础工械范规定办理。

二、预算管理

预算包括年度收入预算和支出预算两部分，各部门根据各自的智能和所承担

的工作任务编制收支预算，编制预算要坚持实事求是、统筹颗、确保重点、励

行节约的方针。财务部要对各室部申报的收支预算严格审核、把关、检查、督促

其落实，各部门室在编制收支预算或申请专项经费和返款项时，必须与财务部机

商，以免在工作中造成襁调现氯

三、资金管理

1、收入管理

公司收入主要指在开展强车销售、服务过程中收取的业务攻入，各种收入应

及时入帐分项核算、统一管理、任何单位或个人不得截留、挪作它用。

2、支出管理

支出是企业为开展业务、保证公司正常运转的资金耗费，力包括经常性经费

支出（办公费、差旅鼠电话/电脑使用费、设备正常维护费、员工短期培训费等）、

专项经费支出（专用设备购置费、设备维护费、接待费）、其他费用支出。经常性

经费支出审批权限：20xx元以上由董事长审批、财务部核准。专项经费审批权限:

总经理审批、肋务部核准。

3、往来款项管理

往来款项指因工作需要而形成的暂时款，暂存款等款项，各种往来款项应及

时清理，该报销的报销、该收回的收回、垓结算的结算、该上缴的上缴、该下拨

的下摭不能长期挂帐，更不能转移挪用或截算员工个人借出的差旅费、材料

采购等款项要在费用发生后的20日内报销，形成实际支出。

4、现金管理

(1)公司正常开支所需现金应严格控制，日常零星开支所需库存现金限额为

20xx元，越领部分应存入银行，无特殊情况不能随意支取。

⑵公司可以在以下范围使用现金：员工工缸津虬奖―个人劳动报酬、

出差人员携带差旅费、零星支出，总经理批准的其他开支。

(3)财务人员支付现金、可从公司库存现金中支付或从银行存款中提取，不

得从现金收入中直接支付。

(4)出纳人员应对支付的现金做到日清月结，逐步记帐、安时对帐，保证现

金使用安全.

(5)财务人员从银行提取现金，应填写《现金领用单》，并写明用途和金额，

由总经理批准后提取。

5、银行存款管理

(1)公司除财务部允许在银行开设帐户外，其余均不得开户，已经开户的要

清理销户。

(2)对银行开设的帐户，要严格管理，除与工作相关的收支业务外，不允许

发生其它银行收支业务，更不允许转借帐号、供其他单位和个人使用。

(3)各部门严禁设立内部帐户，进行业务往来，违着公司将严惩。

(4)经管帐户人员按银行存款会计科目核算的要求及时清咪、对帐、核对余

额，不得不发生透支现象。

四、公款借支

1、因公出差或工作需要信用公款，应凭出差会议通知填写“借款单”，经部

门领导批示后办理借款手续，不得公款私用.

2、财务机构有权控制借款金额。

3、完成工作7天内须核销还款，不得无故拖欠借款。

4、大额支出原则上应使用支票，监殊情况需使用现金的，由财务部负责人枇

准使胎

5、领用支票时，须填写支票领用单，经财务主管同意后方可办理。

6、支票必须按所列用途使用，不按用途使用的，财务部不予以报销。

五、费用报销

1、计划内的行政开支、竟用报销由经办人卷字、部门负责人审核，相关部室

卷署意见后解财务部报销。

2、计划外费用开支应从严控制，经分管领导审定后方可实施6

3、行政事务中需开支的招待费用，由踪合部负责安排，业务活动中开支的招

待费用，由业务部门报请综合部统一安排。

4、凡购买办公用品及设备需经办人凭电脑小票及合法发票报账。

5、公出、培训人员报账洋见《差旅报销规定》

以上管理制度之公布之E起执行、修订亦同.

发票管理制度

一、发票的管理

1、企业发票需专人保管、专人开据，不得浪费与遗失.

2、发票的申购需财务部】在税务机关领取，并按发票的编号顺序进行领发，

一般一次申领一本，以旧换新。

3、开具发票应按规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次些如实开具，并加

盖单位财务印章或发票专用章，发票限在本市开机

4、未开具的发票不允许先盖财务章，应即用即机

5、普通发票一糊完后应在封面注明日期和累计金额6

6、财务部门应按税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁，已经开具

的发票存根联和发票登记策，应当保存五年。保存期满，经税务机关查验后销乳

7、如遇丢失发票的情况应于丢失当日书面报告税务机关：并需在传播媒介

上公告声明作废.

8、财务部需加强发票书写格式管理，不符合规定格式的发累，不得作为报销

凭证。

二、违反发票管理法规的行为包捻

1、未按照规定领取发票的

2、未按照规定开具发票的

3、未按照规定接受税务机关检查的

4、未按照规定保管发票的

三、专用发票开具要求

1s字迹清楚；2、不得涂改；3、项目填写齐全;4、票物用符，票面金额与

实际金.额相符；5、各项目内容正确无误;6、全部狄次一次一即上下联内容、

金额、税额一致;7、发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章；8、按照规

定的时限开具专用发票；9、不得拆本使用专用发票；10、不得超面额开具专用发

票；

lh用中文开具专业发总

以上规定望相关人员认真执行，不得疏漏。

借款制度

一、各部门如遇业务需知须借款作为备用金的，应由各部门主管填写“借

款申请单;经总经理批准后方可至财务部办理借款手缥

二、公司员工借款权限规定如下:

L普通职员借款伍佰元以下（含500元）由本部门经理及财务经理筌字即可

借款，超限由总经理卷字批鼠

2、主管人员借款壹仟元以下（含1000元）由本部门经理及财务经理签字即可

M超限由总经理签字批堆；

3、部门经理借款或仟元以上（含20xx元）由总经理及财务爱理签字即可借扎

4、借款员工必须在当月还清借款，未还款者不论何种原因一律在下月工资内

扣机

5、远期定货定金不在此范围内。

三、参加外出培训的人员需凭培训通知及外出培训协议办理借款手续，手续

不全不予办理。

四、部门备用金的支用不得超过规定的范围和业务内容，不得借与他人或私

自挪用。

以上规定自本规定发布之日起执行，希望各部门积极配合，照章执行。

财务部管理制度第25篇

任职要求：

L会计、财务或金融类相关专业大学本科以上学历，有会计师职称。

2、接受过管理学、战略管理、组织变革管理、人力资源管幻经济法、公司

产品的基本知识等方面的培加。

3、8年以上跨国企业或大型企业集团财务管理工作经验，5年以上财务总监

工作经验，3年以上财务经理工作经验。

4、有较全面的,财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规

和制度。

5、热悉财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程.

6、参与过较大投资项目的分析、论证和决策。

7、熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算。

财务部管理制度第26篇

㈠负责公司财税计划的编制与实施；

（二）负责租金、税金、物业管理费等费用的足额收缴工作；

（三）编制公司各种财务报表及帐务处理；

（四）负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理朝务管理工作；

㈤负责公司外部财务环境楙调处理工作。

（六）商户日常费用的收班。

（七）公司库房等购买用品的建档记录。

财务部管理制度第27篇

一、财务部安全管理规定

1.认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，络合财务工作进行

定期安全检查，发现问题和翩及时汇报并妥善处理。

2.营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专

门负责人，锁入专用保险柜，店内务零散点不得存留现金过夜。

3•总出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。

4.财务人员去银行取现金、支票等，必魅专车接送，并由保安人员全程护

卫，取送款中途不准任何无关人员搭车，未经就点不准在途中办理任何与此项工

作无关事宜。

5,计财部严禁存放私人现金及贵重物品。各种用匙印章指定专人保管，不得

将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。

6.各部位营业收入的外汇，要按财务管理规定上缴入库，严禁私自套汇、转

ito

7,出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。总出纳查库时，必须

与收款员主管一起进行。保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作

无关的物孔保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由总出纳保管，查库时备用。

&财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节

或放假时，要与保安部配合，对保险柜加封。

二、交际费用管理的有关规定

为了保证企业的经济效交加强成本费用管理，降低交际费用开支，酒店对

交际费用支出做以下规定：

L全月交际费用总额支出不能超过营业总额的黑，此项由计财部保证。

2,交际费用指标每月由计财部提出、并由总经理审定后下达到各部门。

3,交际费用分配比例：总经理室按下达指标40%执行，营业部按40%执行，其

他部门按20%执行。

4.交际单的审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批°董事会交际单由

董事会成员或计财部经理签批。

5.交际费在使用时必须由本部门填制交际请求单，注明请求交际部门的名称、

客人或团体名称、招待日期及招待理由；由本部门经理和经办人签字，呈总经理或

授权的总经理助理批示后方可使用。

6.各部门交际费需要在南场部和美容室使用时，必须由总经理签批后方可使

用。

7•交际用餐标准可由总经理根据酒店及所在地的实际情况确总特殊情况由

总经理批准。

8.各部门要严格按照规定交际程序办事，如违反上述程序在餐厅用餐或在商

场购物,餐厅、商场人员及财务收银