工厂生产安全管理审计详细报告

XX工厂生产安全管理审计详细报告目录TOC\o"1-6"\h\z\u1.审计基本情况 11.1审计目的 11.2审计内容和范围 11.3审计方法 12.被审计单位基本情况 12.1制度流程清单 12.2组织架构与岗位编制 32.3信息系统运用 42.4绩效目标及达成情况 42.5财务核算 42.6数据 42.7以往审计情况 53.审计发现 53.1生产安全管理制度健全规范问题 53.1.1生产车间安全管理制度有待系统化规范化 53.1.2部分消防设施及器材的配备标准未明确 63.1.3安全检查记录的保管期限未做统一规定 73.2消防法规及生产安全制度执行问题 73.2.1部分消防法规的执行有待加强 73.2.2部分生产安全制度的执行有待加强 83.2.3危险化学品管理问题 83.2.4生产安全防护及操作问题 93.3生产安全监督问题 93.3.1消防安全监督落实不到位 93.3.2工厂未按规定配备注册安全主任 103.3.3个别车间安全责任书待完善 113.4工厂生产安全自查整改落实情况 114审计建议 11第10页共11页1.审计基本情况1.1审计目的通过审查和评估生产安全制度流程的健全性及其运行有效性，推动制度流程的优化，促进生产安全管理的完善。1.2审计内容和范围审查XX工厂XX年X月以来生产安全（不含食品安全）制度流程建设及执行情况。1.3审计方法在审计过程中，审计项目小组采用流程审查、现场检查、问询、比较核对等方法。2.被审计单位基本情况2.1制度流程清单XX工厂涉及本次生产安全管理的制度文件共有XX份（已生效），其中，XX部X份。整体来看，工厂生产安全管理制度比较完善，但需进一步梳理规范。具体如下表：序号文件名称文件编号制定部门批准人生效日期适用范围2.2组织架构与岗位编制XX工厂直属制造部管辖，下设生产X部、X部、X部、X部、X部、行政人事部、财务部、品质管理部八大部门和一个工厂办，09-10年度总编制人数为XX人，实际人数为XX人，实际比编制增加XX人，增加人员主要岗位为XX部工人。组织架构及人员设置情况见下：制造部制造部XX工厂X人XX部X人XX制造部X人XX制造部X人工程部X人XX制造部X人行政人事部X人财务部X人品质管理部X人工厂办X人XX工厂岗位编制表单位：人类别岗位名称XX-XX年度备注编制人数实际人数差异人数合计备注：资料来自XX工厂行政部。2.3信息系统运用使用到XX系统的有：设备的日常维护保养；使用到ERP系统的有：原物料、产成品、广宣品的进出存管理，危险化学品的需求计划、申购、出库、退货等。2.4绩效目标及达成情况XX工厂XX-XX与XX-XX年度均涉及“安全管理有效性”此一KPI考核指标，考核按照实际发生的工伤安全事故等级给予相应扣分。经统计，XX-XX年度共发生工伤事故XX起，XX-XX年度前两个季度共发生工伤事故X起，具体如下：指标维度指标名称定义及计算公式XX年度达成情况XX年度前两个季度否决指标安全管理有效性2.5财务核算目前XX工厂涉及生产安全管理的财务核算的一级科目有制造费用和管理费用。一级科目下面涉及生产安全的二级科目有福利费、劳保费、物料消耗、折旧费，而福利费、物料消耗与折旧费下面与生产安全有关的三级科目有医疗费用、工伤医疗、一般耗材、电子设备。2.6数据财务数据。经统计，XX年X月份至XX年X月份，XX工厂涉及安全生产相关的费用合计约为XX万元,其中医疗费用为XX万元，工伤医疗费用为XX万元，劳保费用为XX万元，一般耗材（灭火器充干粉）费用为XX万元，监控系统折旧费为XX万元。具体如下：XX工厂与生产安全相关的费用统计单位：元一级科目二级科目三级科目金额备注制造费用福利费医疗费用工人体检费、工人工伤赔付（商业保险理赔）。工伤医疗各车间领用药品、工伤伤残赔理费、一次性工伤补偿等。劳保费-各车间领用的劳保用品。物料消耗一般耗材各车间所使用灭火器充干粉费用。管理费用福利费医疗费用健康证、医疗基金、药品费用报销等。工伤医疗各后勤部门领用药品。劳保费-各后勤部门领用的劳保用品。物料消耗一般耗材各后勤部门灭火器充干粉费用。折旧费电子设备用于车间、立体库、原物料仓库的监控系统。合计另外XX工厂从20XX-20XX年度在安全监控方面总投入约为XX万元，累计折旧约XX万元，具体如下：XX工厂监控系统投入明细单位：元序号资产名称使用日期使用部门存放地点数量原值原币累计折旧净值1摄像头运行导轨2监控系统工程3XX安防监控系统4XX车间监控合计备注：资料来自财务部。2.7以往审计情况不适用。3.审计发现3.1生产安全管理制度健全规范问题3.1.1生产车间安全管理制度有待系统化规范化《广东省安全生产条例》第十三条规定：生产经营单位应当建立健全安全生产规章制度、操作规程、档案、事故应急预案和安全管理体系。检查过程中，发现XX工厂生产安全制度建设比较全面，目前实施生效的有XX份，但部分车间制定的制度文件较为零散，未进行系统化、规范化。以XX车间为例，生产安全类的规章制度、作业规范就达XX份之多，其中《XX作业规定》、《XX安全管理》、《XX安全管理规范》、《安全手册》内容规定较为零散，未进行梳理规范。审计认为，制度文件过多且零散甚至重复，指导意义不足，会造成执行层面无所适从，同时影响到车间的管理效率。经沟通确认，XX工厂将会在X月XX日前由工厂人事部制定出一份基本的安全指导规范文件，其他部门则在X月XX日前参考本指导规范文件，制定出适合各个部门的安全作业细则。3.1.2部分消防设施及器材的配备标准未明确《中华人民共和国消防法》第十四条及《广东省安全生产条例》第二十条规定：按照国家有关规定配置消防设施和器材、设置消防安全标志；作业场所和仓库的设备安装、采光、照明、物品堆放、通道及消防设施等的设置，应当符合安全生产要求，并按照国家规定设置安全标志。审计过程中发现，XX工厂制定的《工业消防安全与节能检查实施细则》（文件编号为XX）对于消防设施及器材的配备无明确规定，例如：灭火器、安全标识、应急灯等。实际检查发现：旧成品仓属于重点防火区域，但由于生产旺季仓储库容不足，工厂为了节约成本进行临时搭建，但灭火器配备不足，多处区域无灭火器、部分消防栓被阻挡、安全出口标识损坏、灯光昏暗，存在较大安全隐患。审计认为，对于消防设备及器材国家均有相关的配备标准，工厂在完善消防管理制度时可引用参考，在做区域规划时才有依据，以避免人为随意配备、放置、挪用消防器材。经沟通确认，XX工厂将会于X月XX日前根据国家相关规定，对工厂各个区域划分不同防火等级，按照规定制定消防设施及器材的配备标准文件。3.1.3安全检查记录的保管期限未做统一规定XX工厂各生产车间对安全检查记录的保管期限未做明确规定。实际上，各车间的安全检查资料保管期限不统一，其中XX车间、XX车间、XX车间等的安全检查记录保留期限为两年，XX车间、XX车间安全检查记录保留期限为一年。经沟通确认，XX工厂会于X月XX日前在安全指导规范中统一明确安全检查记录资料的保管期限。3.2消防法规及生产安全制度执行问题3.2.1部分消防法规的执行有待加强《中华人民共和国消防法》第十四条和第二十一条规定：企业应按照国家有关规定配置消防设施和器材、设置消防安全标志，并定期组织检验、维修，确保消防设施和器材完好、有效；保障疏散通道、安全出口畅通，并设置符合国家规定的消防安全疏散标志；任何单位、个人不得损坏或者擅自挪用、拆除、停用消防设施、器材，不得埋压、圈占消防栓，不得占用防火间距，不得堵塞消防通道。检查发现情况：①共抽查XX个灭火器，不合格的有XX个（其中XX个过期但压力正常，X个压力异常），灭火器无标示购入日期的有XX个。②X处消防栓通道被阻挡或放置物品。③X个安全出口标识损坏，X个安全标识用纸张制作。④X个应急灯损坏未及时维修。以上为抽查结果，未全面覆盖部分隐蔽角落。审计认为，工厂应严格按照国家消防管理规定，完善消防设施设备，并定期进行检查，从根本上保证工厂应急防火能力。经沟通确认，XX工厂将会于X月XX日前在消防器材配备标准文件中明确消防设施检验、检修标准及时限，确保消防器材的完好。在X月XX日前将会组织各部门进行全面检查、盘点、整改，并根据各生产区域实际情况设计最佳逃生路线。3.2.2部分生产安全制度的执行有待加强工厂《工业消防安全与节能检查实施细则》5.3.2规定：各班组、工段安全与节能负责人应对本区域的消防、用电安全与节能工作进行检巡查，并填写《工业消防安全与节能检查确认表》，对发现的问题及时整改并上报上级安全与节能责任人。实际检查发现，XX车间、XX未按制度规定填写《工业消防安全与节能检查确认表》，无法为后续跟进、整改提供依据。经沟通确认，工厂将会按照目前的制度立即改善，并由人事部于X月XX日前完善相关考核机制。3.2.3危险化学品管理问题（1）部分危险化学品领用不符合标准。工厂《危险化学品管理作业细则》5.5规定：工厂使用部门需根据《XX工厂危险化学品使用标准》在XX中进行申领，仓管员进行确认，审核无误后打印《其它出库单》。经检查发现：XX年XX、XX月份XX车间领用的部分危险化学品不符合标准。具体为：XX领用标准为XXKG/次，实际领用数为XXKG；XX领用标准为X瓶/次，实际领用X瓶；XX领用标准为X桶/次，实际领用X桶。（2）部分领用申请单填写不完整。经抽查发现，XX年XX月份XX与XX车间部分领用记录填写不完整。具体为：有X份《出库单》-“实发数量”栏未填写，X份“发料人”栏未签名,总抽查X份，不符合率为X%。（3）部分领用记录与统计记录不一致。实际抽查XX年XX月份XX车间危险化学品领用记录，发现：ID号为“XX”的出库单号中，氢氧化钠（烧碱）出库单数量为XXKG,而ERP系统数量为XXKG，两者不一致。

经沟通确认，工厂将会对相关人员进行再次培训，同时针对领用标准的合理性组织相关部门讨论。3.2.4生产安全防护及操作问题（1）设备存在防护安全隐患。检查发现：XX车间一台立体包装机的安全门单边缺失，未及时维修；另一台包装机由于平板线太高，安全门无法关闭，存在安全隐患。（2）工人安全操作意识待加强。检查发现：由于受库容的限制，部分XX原料、纸箱码放太高，并出现倾斜；手动叉车操作员在运送纸箱时，一次拉两卡板纸箱，由于纸箱太高且出现倾斜，存在安全隐患。经沟通确认，针对以上问题，工厂立即进行整改，同时制定日常检查机制。3.3生产安全监督问题3.3.1消防安全监督落实不到位工厂《工业消防安全与节能检查实施细则》3.3规定：工业消防安全与节能委员会专职委员负责工厂的工业消防安全与节能的日常管理。同时《细则》5.4.1规定：工业消防安全节能检查不符合项，在纳期内未进行整改的予以通报批评，第二次检查发现与上次同样的问题，纳期内仍未整改的，则对责任部门予以处罚。经抽查XX、XX年的消防安全与节能检查相关记录，发现部分整改措施在纳期内未整改。具体为：①XX年X月份成品仓13A灭火器压力不足，整改日期为X月X日，截止到X月X日复查仍未整改，但未见通报批评等处罚。②X年X月XX车间XX号消防栓表面积尘多，整改日期为X月X日，截止到X月X日复查仍未整改，也未见通报批评等处罚。但XX年X月与X月份消防安全与节能检查情况却均说明已全部整改完成，两者存在冲突。经沟通确认，针对以上查核部门未严格执行考核规范问题，工厂将修订现有的作业细则，完善查核机制（包括查核方法，问题点确认，整改结果回访检查等）与考核机制；各部门和工厂在月报中反映安全检查问题点及改善对策落实情况，形成闭环管理。3.3.2工厂未按规定配备注册安全主任《广东省安全生产条例》第十一条与《广东省注册安全主任管理规定》第四条规定：生产经营单位必须按本规定聘用注册安全主任。配备标准为：从业人员1500人以上（含1500人）的其它生产经营单位，必须聘任不少于一名高级注册安全主任，在聘用的注册安全主任中，中级以上注册安全主任的比例应当不少于三分之一。实际检查中，发现工厂目前还未按照相关规定配备相应数量的注册安全主任。依照《广东省注册安全主任管理规定》第二十三条及《广东省安全生产条例》第三十二条规定：未按规定聘用注册安全主任从事安全生产管理工作的，由安全生产监督管理部门责令限期改正；逾期未改正的，责令停产停业整顿，可以并处二千元以上二万元以下的罚款。审计认为，按规定聘用注册安全主任，首先其有助于更加全面客观地对整个工厂生产安全进行监督和指导，其次我司可以规避相应的法律风险。经沟通确认，工厂将会在X月XX日前评估聘请高级注册安全主任及有资质的安全顾问的可行性。3.3.3个别车间安全责任书待完善目前工厂在安全责任方面采用逐级签订承诺的方式，即工厂与各部门第一负责人签订安全责任书，各部门第一负责人与各主任签订安全责任书，各主任与各工段长签订安全责任书，各工段长与各员工签订安全责任书。安全责任书签订目的在于提高有关人员的安全意识，落实安全责任，预防安全事故的发生，同时作为安全事故问责的依据。工厂安全责任书包括三部分，分别为：责任目标、工作要求、考核与奖惩。经检查发现：XX车间与XX车间工段长与员工签订的安全责任书无考核与奖惩条款，管理人员对员工操作无考核及奖惩依据，易导致安全责任书流于形式。经沟通确认，工厂将会于X月XX日前收集各部门的所有安全责任书组织审查确认；根据审查结果，组织制定统一标准的安全责任书（需规避法律风险）；各部门组织重新签订安全责任书。3.