大学生财务报销培训

演讲人:日期：大学生财务报销培训目录CONTENCT财务报销基本概念与原则票据管理规范与要求费用核算方法与技巧报销申请与审批流程财务报销常见问题与解决方案培训总结与展望01财务报销基本概念与原则财务报销是指将个人或部门因公发生的费用，按照相关规定和流程提交给财务部门进行审核和支付的过程。财务报销的目的是为了保障企业和个人的合法权益，规范财务管理，提高资金使用效率，促进企业的可持续发展。财务报销定义及目的报销原则实事求是、准确无误、符合规定、及时高效。政策支持国家和地方政府出台了一系列财务报销相关的政策法规，如《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等，为企业财务报销提供了政策支持和指导。报销原则与政策支持01020304差旅费报销办公费报销会议费报销培训费报销常见报销类型及范围包括会议场地租赁、会议设备租赁、会议材料印刷等因召开会议产生的费用。包括文具、印刷、邮电、水电等日常办公产生的费用。包括交通费、住宿费、伙食补助费等因公出差产生的费用。包括培训场地租赁、培训设备租赁、培训材料印刷、讲师费用等因参加培训产生的费用。报销流程审批制度报销流程与审批制度一般包括填写报销单、提交原始凭证、部门负责人审批、财务部门审核、领导审批、支付款项等步骤。根据企业实际情况，制定不同级别和类型的审批制度，如部门负责人审批、分管领导审批、总经理审批等，以确保财务报销的规范性和安全性。同时，建立审批责任追究制度，对违规审批行为进行严肃处理。02票据管理规范与要求发票收据报销单用于购买商品或接受服务时的付款凭证，包括增值税普通发票、增值税专用发票等。用于证明收到款项的凭证，如租金收据、押金收据等。用于申请费用报销的专用单据，需填写报销人、报销事由、金额等信息。票据种类及使用场景80%80%100%票据填写规范与注意事项包括开票日期、购买方信息、商品或服务名称、数量、单价、金额等。不得随意涂改、挖补、撕毁票据，保持票据完整清晰。确保开票单位与实际提供商品或服务的单位一致，避免虚假发票。准确填写票据信息规范使用票据注意开票单位分类保存有序整理安全保管票据保存与整理方法按照时间顺序或报销流程进行有序整理，保持票据的连贯性和完整性。将票据存放在安全、干燥、防虫蛀的地方，避免遗失和损坏。按照票据种类和报销项目进行分类保存，便于查找和整理。03案例某同学因疏忽将购买实验材料的发票遗失，导致无法申请报销。后经与开票单位协商，成功补开发票并完成报销流程。01问题发票丢失如何处理？02解答若发票丢失，可尝试联系开票单位补开发票或提供其他证明材料进行报销。具体处理方法需根据学校或单位规定而定。常见问题解答与案例分析03费用核算方法与技巧0102030405收集原始单据审核单据合法性归类整理单据录入费用数据生成费用报表包括发票、收据、合同等。检查单据是否真实、合法、有效。按照费用类型进行分类整理。将费用数据录入到财务系统中。根据录入的数据生成费用报表。费用核算基本步骤如办公费、差旅费、会议费等。按照经济用途分类如现金、银行转账、支付宝等。按照支付方式分类将费用归集到相应的部门或个人名下，便于管理和控制。按照部门或个人归集在财务系统中预设费用分类与归集规则，提高核算效率。预设费用分类与归集规则费用分类与归集方法直接分摊法间接分摊法分期结转法预算控制法费用分摊与结转技巧将某项费用直接分摊到具体的成本对象中。将长期费用分期结转到相应的成本对象中。将某项费用按照一定比例分摊到多个成本对象中。通过预算控制费用的分摊与结转，确保费用在可控范围内。核对报表数据分析费用构成调整核算结果反馈与改进核算结果检查与调整01020304检查生成的费用报表数据是否准确、完整。对费用构成进行分析，找出异常或不合理的费用。对异常或不合理的费用进行调整，确保核算结果真实、准确。将核算结果反馈给相关部门或个人，并根据反馈情况进行相应的改进。04报销申请与审批流程通过学校财务系统或相关平台进行在线申请，需填写报销单、上传发票及相关证明材料。线上提交线下提交提交要求将纸质报销单及相关票据提交至财务处或指定地点，需确保材料齐全、清晰。报销申请需符合学校及财务部门规定，发票需真实有效、内容完整、符合报销范围。030201报销申请提交方式及要求审批流程报销申请提交后，需经过部门负责人、财务处、分管校领导等逐级审批。职责划分各级审批人员需对报销申请进行认真审核，确保申请真实、合规，并对审批结果负责。跨部门协作对于涉及多个部门的报销申请，需加强部门间沟通与协作，确保审批流程顺畅。审批流程设置及职责划分各级审批人员需在规定时间内完成审批工作，确保报销申请得到及时处理。审批时限申请人可通过财务系统或相关平台查询报销申请进度，了解审批情况。进度查询如遇审批进度缓慢或停滞不前，申请人可及时催办并反馈问题，以便得到及时解决。催办与反馈审批时限与进度查询途径如报销申请被退回，申请人需根据审批意见及时修改并重新提交。退回与修改对于存在争议的报销申请，可组织相关部门及人员进行协商处理，确保问题得到妥善解决。争议处理如遇紧急情况需加快报销进度，可申请绿色通道或特殊处理流程，确保报销申请得到优先处理。紧急情况处理特殊情况处理机制05财务报销常见问题与解决方案

票据问题识别及应对策略不合规票据识别虚假、过期、涂改等不合规票据，拒绝报销并提醒相关人员注意。缺失必要信息检查票据是否缺少必要信息如日期、金额、签章等，要求补充完整后再进行报销。票据分类错误指导报销人员正确分类票据，如交通费、餐饮费等，确保费用归属准确。对费用计算进行复核，发现错误后及时纠正并通知相关人员。计算错误根据财务规定和实际情况，指导报销人员正确归类费用科目。科目归类不当建立报销台账，防止同一事项重复报销，发现后及时追回多报款项。重复报销费用核算错误纠正方法报销申请被拒绝原因分析不符合报销规定解释报销政策和规定，引导报销人员了解并遵守相关规定。缺少必要审批说明报销审批流程，要求报销人员按照流程进行审批后再提交申请。票据问题如上所述，不合规或缺失必要信息的票据将导致报销申请被拒绝。审批意见反馈及时将审批意见反馈给报销人员，指导其进行修改和完善。沟通协调遇到问题时，主动与报销人员和审批人员进行沟通协调，促进问题解决。审批进度查询提供审批进度查询方式，方便报销人员了解审批进度并及时跟进。审批流程中遇到问题解决途径06培训总结与展望财务报销基本流程报销单据填写规范费用分类与标准常见问题解答培训内容回顾与总结详细介绍了财务报销的整体流程，包括申请、审批、付款等各个环节。重点讲解了报销单据的填写要求，包括单据种类、填写内容、签字盖章等注意事项。详细阐述了不同费用的分类标准，以及各类费用的报销限额和规定。针对学员在实际操作中遇到的问题，进行了现场解答和案例分析。掌握了财务报销的基本流程和规范，对今后的工作有很大帮助。通过培训，了解了公司财务报销的相关制度和政策，更加明确了报销的标准和要求。培训中的案例分析非常实用，让自己对财务报销有了更深刻的理解。认识到了自己在财务报销方面存在的不足，今后将更加注重细节和规范。学员心得体会分享01020304加强财务报销制度的宣传和培训，提高员工的认知度和理解力。未来改进方向和目标设定加强财务报销制度的宣传和培训，提高员工的认知度和理解力。加强财务报销制度的宣传和培训，提高员工的认知度和理解力。加强财务报销制度的宣传和培训，提高员工的认知度和理解力