2023年银行业专业人员考试公司信贷（中级）考前冲刺试卷及讲析

2023年银行业专业人员考试公司信贷

（中级）考前冲刺试卷及讲析

1.公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准

登记的（）o

A.个人

B.企业法人

C.政府机关

D.部门

【答案】：B

【解析】：

公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手，银行的交易对

手主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，拥有工商行

政管理部门颁发的营业执照的企业法人、事业单位登记管理机关颁发

事业单位法人证书的事业法人和其他经济组织等。

2.某人向银行申请一笔贷款，约定每月等额偿还贷款的本金和利息，

20年还清，则此种清偿计划属于中的。（）

A.定额还款；约定还款

B.等额还款；等额本金还款

C.等额还款；等额本息还款

D.分次还款；不定额还款

【答案】：C

【解析】：

还款方式一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又分定额还款和

不定额还款两种方式。定额还款包括等额还款和约定还款，其中等额

还款通常包括等额本金还款和等额本息还款等方式。此人与银行约定

每月等额偿还贷款本金与利息，属于分次还款下等额还款中的等额本

息还款。

3.在销售高峰期，存货和应收账款等资产如果发生季节性增加，且季

节性资产数量增加的融资渠道不包括（工［2016年11月真题］

A.银行贷款

B.应付账款

C.内部融资

D.应收账款

【答案】：D

【解析】：

季节性资产增加的三个主要融资渠道包括：①季节性商业负债增加，

包括应付账款和应计费用；②内部融资，来自公司内部的现金和有价

证券；③银行贷款。

4.总资产周转率的计算公式为（）。

A.销售收入净额+所有者权益义100%

B.销售收入4■所有者权益X100%

C.销售收入净额+资产平均总额X100%

D.销售收入+资产平均总额X100%

【答案】：C

【解析】：

总资产周转率是指客户销售收入净额与资产平均总额的比率。其计算

公式为：总资产周转率=销售收入净额+资产平均总额X100%,其

中，资产平均总额=(期初余额+期末余额)+2。

5.花旗银行副总裁乔治•斯科特有句名言：“我经过这个行业的起起

落落，还是认为没有什么能代替下面三个问题：你要这笔贷款干什

么？你准备怎样偿还这笔贷款？你说的方法无效时，准备如何偿还这

笔贷款？”与这句话最贴近的企业信用分析框架是()o

A.5Cs

B.5W

C.5Ps

D.CAMELs

【答案】：C

【解析】：

5Ps分析系统包括：个人因素(PersonalFactor)、资金用途因素(Purpose

Factor)>还款来源因素(PaymentFactor)>保障因素(Protection

Factor)、企业前景因素(PerspectiveFactor)。与题干中的三个问题相

对应的三个因素分别为资金用途、还款来源、保障因素。

6.当可行性研究报告中只提出了一个可行性方案时，银行评估人员应

()o

A.向企业了解是否有其他方案

B.提出一个最优方案

C.提出备选方案

D.通过规模经济分析，肯定或否定原来的方案

E.通过规模经济分析，肯定原来的方案或提出更好的方案

【答案】：A|E

【解析】：

通过项目可行性研究报告评估项目规模时，当可行性研究报告中只提

出了一个可行性方案时，银行评估人员应向企业了解是否有其他方

案，并根据项目产品的市场需求调查和预测、投入物和生产条件分析,

再通过规模经济的分析，肯定原来的方案或提出更好的方案。

7.项目财务内部收益率是指项目在计算期内各年净现金流量累计净

现值()时的折现率，它反映项目所占用资金的盈利水平。

A.大于0

B.等于1

C.小于0

D.等于0

【答案】：D

【解析】：

项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值

率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率七个评价

指标进行，其中财务内部收益率指使项目在计算期内各年净现金流量

累计净现值等于零时的折现率，财务内部收益率是反映项目获利能力

的动态指标。

8.债项评级需要考虑的因素包括（）o

A.债项因素

B.风险缓释因素

C.企业因素

D.行业因素

E.宏观经济周期因素

【答案】：A|B|C|D|E

9.下列财产设定抵押担保时，必须办理抵押登记的有（）o[2014年

11月真题]

A.以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权

B.建筑物和其他土地附着物

C.正在建造的建筑物

D.交通运输工具

E.建设用地使用权

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根据《担保法》第四十一条规定，当事人以本法第四十二条规定的财

产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。第四

十二条规定，办理抵押物登记的部门如下：①以无地上定着物的土地

使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；②以城市房

地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方

人民政府规定的部门；③以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；

④以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；⑤以企业

的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。

10.贷款抵押担保的管理要点主要包括（）o

A.做好抵押物的保管工作

B.抵押合同期限应覆盖贷款合同期限

C.对抵押物的价值进行准确评估

D.做好抵押物登记，确保抵押效力

E.对抵押物进行严格审查

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

抵押担保的管理要点包括：①对抵押物进行严格审查；②对抵押物的

价值进行准确评估；③做好抵押物登记，确保抵押效力；④抵押合同

期限应覆盖贷款合同期限；⑤续期管理。

1L根据贷款风险分类，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项

损失的准备称为（）。

A.普通准备

B.分类准备

C.专项准备

D.特种准备

【答案】：C

【解析】：

商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种：①一般准备，是指人民

银行当时要求针对尚未识别的可能性损失，基于全部贷款余额一定比

例，以组合方式计提、在成本中列支的一种贷款损失准备；②专项准

备，是根据贷款风险分类，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专

项损失的准备；③特种准备，是针对某一国家、地区、行业或某一类

贷款风险计提的准备。

12.我国贷款风险分类的标准中，最核心的内容是（）o[2016年11

月真题]

A.借款人的还款意愿

B.借款人的历史还款记录

C.贷款的内在风险程度和债务人还款能力

D.借款人的还款来源

【答案】：c

【解析】：

贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，

其实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心，判断债务

人及时足额偿还贷款本息或及时足额履约的可能性。

13,下列有关商业银行贷款发放及审查事项的表述，错误的是（）。

A.商业银行公司业务部门须在借款人的提款额满之后，将借款人应提

未提的贷款额度通知借款人

B.借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证，并加盖借款人在银

行的预留印鉴

C.借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款、购买商品费用、

支付劳务费用等

D.在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使

用商务合同骗取不同银行贷款的现象

【答案】：A

【解析】：

A项，公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的

贷款额度通知借款人。

.关于审贷分离的实施要点，下列表述正确的有（

14）0

A.审查人员原则上不允许单独接触借款人

B.审查人员应具有最终决策权

C.不得违反程序审批授信业务

D.审贷分离是指将贷款审查与贷款发放相分离

E.信贷审批原则上应实行集体审议机制

【答案】：A|C|E

【解析】：

审贷分离实施要点包括：①审查审批人员与借款人原则上不单独直接

接触；②审查人员无最终决策权；③审查审批人员应真正成为信贷专

家；④实行集体审议机制；⑤按程序审批0D项，审贷分离是指将信

贷业务办理过程中的调查和审查审批环节进行分离。

15.在贷款项目评估中，不属于市场需求预测的内容是（）。

A.估计产品的市场价格水平

B.估计潜在的市场需求总量

C.评估行业实际销售额和企业的市场占有率

D.估计区域市场潜在需求量

【答案】：A

【解析】：

行业需求预测是在对需求量调查的基础上，对需求现状进行分析与评

估。对当前市场需求状况进行预测分析，包括估计总的市场潜在需求

量（简称潜量）、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司的市场占

有率。

16.具有竞争力的产品能为企业赢得市场和利润，（）不是企业产品

竞争力主要影响因素。

A.市场占有率

B.质量稳定

C.销价合理

D.性能先进

【答案】：A

【解析】：

企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素，但主要还是取决于产

品自身的性价比，那些性能先进、质量稳定、销价合理的产品往往在

市场上具有较强的竞争力，为企业赢得市场和利润。当企业的产品定

价不再具有竞争力或质量出现不稳定状况时•，其经营也会随之出现问

题。

”.甲企业税后净利润为80万元，所得税率20%,利息费用为50万

元，则该企业利息保障倍数为（）。

A.3

B.1.6

C.2

D.2.4

【答案】：A

【解析】：

利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用于衡量客

户偿付负债利息能力。其计算公式为：利息保障倍数=（利润总额+

利息费用）/利息费用。因此，本题中，该企业利息保障倍数=[80/

（1-20%）+50]乃0=3。

18.某家电行业每年平均有3亿人购买家电，每人每年平均购买1.5台,

平均每台的价格为2000元，则该家电的总市场潜量为（）o

A.3亿人

B.4.5亿台

C.6000亿元

D.9000亿元

【答案】：D

【解析】：

总市场潜量可表示为：Q=npq,其中，Q为总市场潜量，n为给定条

件下特定产品或市场中的购买者的数量，P为单位产品价格，q为购

买者的平均购买量。则该家电企业的总市场潜量为：Q=3X2000X

1.5=9000（亿元）。

19,下列关于放款执行部门的职责说法正确的有（）o

A.审核审批H至放款核准Id期间借款人重大风险变化的情况

B.可以根据审核情况选择是否提出审核意见

C.主要职能包括审核银行内部授信流程的合法性、合规性

D.主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实

E.贷款发放和支付的审核

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

放款执行部门的核心职责是贷款发放和支付的审核，其主要职能包

括：①审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性。

②核准放款前提条件，主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐

项得到落实；放款执行部门要进行把关，提出审核意见并对审核意见

负责，主要审核内容包括审核审批日至放款核准日期间借款人重大风

险变化情况等。③其他职责。

20.下列有关贷款自主支付的表述，错误的是（）。

A.事后核查是借款人自主支付方式下银行业金融机构加强贷款资金

发放和支付的核查的重要环节

B,在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从贷款与资本金同比例

到位的基本要求

C.自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款

支付的主要方式

D.在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从实贷实付原则，既要

方便借款人资金支付，又要控制贷款用途

【答案】：C

【解析】：

C项，受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是

贷款支付的主要方式。自主支付是受托支付的补充。

21.下列选项中，不属于公司收款条件类型的是（）。

A.预付货款

B.赊账销售

C.预收货款

D.现货交易

【答案】：A

【解析】：

公司收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌两个因素，收款条件主

要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

22.商业银行在对客户供应阶段分析中，错误的是（）。

A.进货渠道分析可以从四个方面着手：有无中间环节、供货地区的远

近、运输方式的选择、进货资质的取得

B.客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商一般

较为可靠

C.付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货交易

采购，说明其资信较高

D.原材料价格除了受市场供求影响外，还取决于进货渠道、客户关系

等多方面因素

【答案】：C

【解析】：

C项，付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品

供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易；

反之，供货商则可接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。

23.红利支付导致公司借款需求的原因在于（）。

A.公司利润收入在红利支付与其他方面使用之间存在矛盾

B.公司利润收入过少

C.公司发展速度过快

D.公司股本过大

【答案】：A

【解析】：

公司的利润收入在红利支付与其他方面使用（比如资本支出、营运资

本增长）之间存在着矛盾，对公开上市的公司来说，将大量现金用于

其他目的后，由于缺少足够的现金，可能会通过借款来发放红利。

24.固定资产贷款中，对单笔金额超过项目总投资5%或超过（）万

元人民币的贷款资金交付，应采用贷款人受托支付方式。

A.300

B.800

C.200

D.500

【答案】：D

【解析】：

《固定资产贷款管理暂行办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人

受托支付的刚性条件：对单笔金额超过项目总投资5%或超过500万

元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。在实际操作

中，银行业金融机构应依据这些监管的法规要求审慎行使自主权。

25.商业银行对产能过剩行业、高耗能、高污染行业适当上收审批权

限，这属于按照（）进行的信贷授权。

A.授信品种

B.授权人

C.行业

D.客户风险评级

【答案】：C

【解析】：

信贷授权是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关

键业务岗位开展信贷业务权限的具体规定。常用的授权形式有以下几

种：①按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派

出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等；②按授信品种划分，

可按风险高低进行授权，如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷

款等品种给予不同的权限；③按行业进行授权，根据银行信贷行业投

向政策，对不同的行业分别授予不同的权限。如对产能过剩行业、高

耗能、高污染行业应适当上收审批权限；④按客户风险评级授权，根

据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予不同的权限；

⑤按担保方式授权。根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方

式的信贷业务分别授予不同的权限，如对全额保证金业务、存单（国

债）质押业务等分别给予不同的审批权限。

26.下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，错误的是（）。［2013

年6月真题］

A.两者的信贷审查标准不同

B.两者均常见于中长期贷款

C.贷款意向书表明该文件为要约邀请

D.贷款承诺基本不具备法律效力

【答案】：D

【解析】：

D项，贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同

意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺（这就表明贷款承

诺不是在贷款意向阶段做出的），贷款承诺具有法律效力。

27.A企业在B银行有一笔一年期流动资金贷款即将到期，但A企业

集团因季节性因素影响了销售及资金回笼，资金暂时出现不足，无法

偿还在B银行的贷款。下列各项中表述正确的是（）o

A.B银行'业务部门客户经理对A企业展期条件审查核实后，可直接批

准企业展期申请

B.A企业应在到期前向银行提出贷款展期申请

C.为确保企业足额还款且不影响其正常生产，B银行可同意企业展期

期限为两年

D.若A企业未向B银行提出展期申请，其贷款自到期之日起，转入

次级类贷款

【答案】：B

【解析】：

借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷

款展期。A项，贷款展期的审批实行分级审批制度，银行应根据业务

量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过

审批权限的，应当报上级机构审批；C项，短期贷款展期期限累计不

得超过原贷款期限；D项，借款人未申请展期或申请展期未得到批准,

其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。

28.资产管理公司是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有

年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金亿元

（含）以上，取得银保监会核发的金融许可证的公司。（）

A.3,100

B.5,100

C.5,200

D.3,200

【答案】：B

【解析】：

资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5

年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元（含）以

上，取得银保监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直

辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司。

29,将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分（或

主要）因素比较好的方案，这种项目规模评估方法称为（）。

A.效益成本评比法

B.多因素评比法

C.最低成本分析法

D.盈亏平衡点比较法

【答案】：B

【解析】：

项目规模评估的主要方法有两类：①效益成本评比法，主要是将各方

案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方

案，这类评比的具体方法有盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低

成本分析法；②多因素评比法，主要是将各类方案的各种因素进行综

合考虑比较，从中选择大部分（或主要）因素比较好的方案。此外，

还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同生产规模的多

方案评选。

30.下列属于负债和分红引起的借款需求有（）。［2016年"月真题］

A.债务重构

B.商业信用的增加

C.商业信用的减少

D.红利发放

E.资产效率下降

【答案】:A|C|D

【解析】：

负债和分红变化引起的需求有：①商业信用的减少和改变；②债务重

构；③红利发放。

31.贷款拨备率基本标准为,拨备覆盖率基本标准为,

该两项标准中的为商业银行贷款损失准备的监管标准。（）

A.3%；100%；较高者

B.3%；150%；较低者

C.2.5%；100%；较低者

D.2.5%；150%；较高者

【答案】：D

【解析】：

根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第七条，贷款拨备率基本标

准为2.5%,拨备覆盖率基本标准为150%。该两项标准中的较高者为

商业银行贷款损失准备的监管标准。

32.下列关于商业银行贷款合同管理的表述，错误的是（

A.银行的法律工作部门对贷款合同的制定、签订和履行负有监督、检

查和指导的职责

B.贷款合同管理工作涉及大量的法律专业问题，应由专门的法律工作

部门或岗位归口管理

C.借款人未按约定用途使用借款时，银行可收取罚息，银行罚息的计

算基础是贷款本金

D.借款人的基本信息关系到借款主体资格和合同的真实有效性，必须

如实填写

【答案】：C

【解析】：

在实践中，由于贷款合同未明确约定罚息的计算方法并予以特别提示

或说明，借贷双方经常会对罚息的计算方式产生分歧，借款人经常认

为罚息的计算基础仅仅为本金，不包括利息，而银行计算罚息的基础

为本金与利息之和。

33.财务分析方法包括（）。

A.比较分析法

B.比率比较

C.趋势分析

D.结构比较

E.定性分析法

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

对企业进行财务分析的方法包括：①比较分析法，包括横向比较分析

和纵向比较分析，纵向比较分析又叫趋势分析，还可以根据用于比较

的财务指标的不同分为总量比较、结构比较和比率比较；②因素分析

法。

34.在（）,各银行可对符合贷款条件的项目出具贷款意向书，一般

无权限限制。

A.表明贷款意向后

B.告知客户后

C.项目建议书批准阶段或之前

D.项目建议书批准之后

【答案】：C

【解析】：

在项目建议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目出

具贷款意向书，一般没有权限限制，超出所在行权限的项目须报上级

行备案。

35.贷后监控中，具有对“人及其行为”调查特点的是（）。

A.经营状况监控

B.管理状况监控

C.财务状况监控

D.与银行往来情况监控

【答案】：B

【解析】：

管理状况监控是对企业整体运营管理的情况调查，尤其是对不利变化

情况的调查。此部分调查的特点是对“人及其行为”的调查。

36.某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用

的机器作抵押向银行申请借款，下列财产中可以用来抵押的是（）。

[2013年11月真题]

A.通勤车、厂房

B.全部财产

C.厂房、存货

D.通勤车、厂房、存货

【答案】：A

【解析】：

根据《物权法》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以

抵押：①建筑物和其他土地附着物；②建设用地使用权；③以招标、

拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；④生产设备、

原材料、半成品、产品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交

通运输工具；⑦法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。依法被查封、

扣押、监管的财产不得抵押。

37.银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法有

([2009年6月真题]

A.判断其持续销售增长率是否足够高

B.判断利润增长率

C.判断成本节约率

D.判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增

长，且经营现金流是否不足以满足营运资本投资和资本支出增长

E.判断其短期内的持续销售增长率是否有变化

【答案】：A|D

【解析】：

银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法一般有以

下几种：①快速简单的方法是判断持续的销售增长率是否足够高；②

更为准确的方法是确定是否存在以下三种情况：销售收入保持稳定、

快速的增长；经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增

长；资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加而不是效率

的下降引起的。

38.下列选项中，属于非流动资产的有（）o

A.应收账款

B.存货

C.长期投资

D.预付账款

E.固定资产

【答案】：C|E

【解析】：

非流动资产，是指借款人在一年内不能变现的那部分资产，包括长期

投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等。

39.下列项目属于递延资产的有（）。

A.土地使用权

B.开办费

C.专利权

D.以经营租赁租入的固定资产改良支出

E.商标权

【答案】:B|D

【解析】：

递延资产是指不能计入当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项

费用，包括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等。

40.一家公司的净销售额为3000万元，现金费用（包括各项税收）为

1400万元，折旧费用为500万元。若不考虑其他因素，则经营活动

现金净流量等于（）万元。［2014年11月真题］

A.1100

B.2100

C.1600

D.1200

【答案】：C

【解析】：

经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自

上而下”法，即从营业收入出发，将利润表中的项目与资产负债表有

关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。木题应注意提取

折旧并没有引起现金支出，所以该公司经营活动现金净流量=3000

-1400=1600（万元）。

.关于委托贷款的表述，错误的有（

41）0

A.借款人由委托人指定

B.委托贷款的风险由银行承担

C.由银行确定贷款金额、期限、利率

D.银行作为受托人收取手续费

E.委托贷款的资金提供方必须是银行

【答案】:B|C|E

【解析】：

委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银

行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率

等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人

承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。

42.下列关于信贷授权中转授权的说法，不正确的是（）o

A.受权的经营单位在总部直接授权的权限内进行授信审批权限的转

授

B.受权的经营单位对本级行各有权审批人、相关信贷业务职能部门和

所辖分支机构转授一定的信贷审批权限

C.贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制

D.审批人员报上级批准，秉持审慎原则可越权审批贷款

【答案】：D

【解析】：

D项，审批人员应在授权范围内按规定流程审批信贷业务，不得越权

审批。

43.银行信贷业务中较少用到的担保形式为（）。

A.质押

B.保证

C.留置

D.定金

【答案】：D

【解析】：

贷款担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保，担保的具体形式

主要有以下几种：。抵押；②质押；③保证；④留置；⑤定金。其中,

定金较少用于银行信贷业务中。

44.关于委托贷款的表述，错误的有（）o

A.借款人由委托人指定

B.委托贷款的风险由银行承担

C.银行确定贷款金额、期限、利率

D.银行作为受托人收取手续费

E.委托贷款的资金提供方必须是银行

【答案】：B|C|E

【解析】：

委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银

行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率

等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人

承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。

45.关于贷款常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是（）。

A.要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清

偿能力

B.利用政府和主管机关向债务人施加压力

C.强制执行债务人资产

D,将依法收贷作为常规清收的后盾

【答案】：C

【解析】：

常规清收需要注意以下几点：①要分析债务人拖欠贷款的真正原因，

判断债务人短期和中长期的清偿能力；②利用政府和主管机关向债务

人施加压力；③要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务

人自愿还款；④要将依法收贷作为常规清收的后盾。

46.银行业金融机构应至少每（）开展一次绿色信贷的全面评估工作,

并向银行业监管机构报送自我评估报告。

A.四年

B.两年

C.一年

D.三年

【答案】：B

【解析】：

银行业金融机构应至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并

向银行业监管机构报送自我评估报告。此外，还需建立绿色信贷考核

评价和奖惩体系，公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况。

47.在受理固定资产贷款过程中，银行应取得的项目合法性要件包括

()o

A.规划批复

B.立项批复

C.环评批复

D.可行性研究报告批复

E.土地利用合法性文件

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

项目合法性要件主要包括可行性研究报告批复、立项批复、土地利用

合法性文件、规划批复、环评批复等合法性要件。

48.下列关于销售收入与固定资产增长模式的表述，正确的是（）。

A.销售收入阶梯形增长，固定资产线性增长

B.销售收入线性增长，固定资产阶梯形增长

C.销售收入与固定资产都是线性增长

D.销售收入与固定资产都是阶梯形增长

【答案】：B

【解析】：

销售收入的增长最终必须得到固定资产增长的支持。与销售收入线性

增长模式不同，固定资产增长模式通常呈阶梯形发展，每隔几年才需

要一次较大的资本支出。

49,下列关于商业银行担保管理的表述，错误的是（）o

A,商业银行应加强押品集中度管理，采取必要措施，防范因单一押品

或单一种类押品占比过高产生的风险

B.商业银行应根据押品重要程度和风险状况，定期对押品开展压力测

试，原则上每年至少进行一次，并根据测试结果采取应对措施

C.商业银行应建立动态监测机制，跟踪押品相关政策及行业、地区环

境变化，分析其对押品价值的影响，及时发布预警信息，必要时采取

相应措施

D.抵质押合同明确约定警戒线或平仓线的押品，商业银行可以不加强

押品价格监控

【答案】：D

【解析】：

抵质押合同明确约定警戒线或平仓线的押品，商业银行应加强押品价

格监控，触及警戒线时要及时采取防控措施，触及强制平仓条件时应

按合同约定平仓。

50.其他条件相同时，下列各行业中进入壁垒较高的是（）o[2013年

6月真题]

A.各公司的绝对成本水平相当的行业

B.顾客无转换成本的行业

C.存在规模经济的行业

D.产品高度同质化的行业

【答案】：c

【解析】：

进入壁垒是指行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的

新企业所具有的某种优势。换言之，是指想进入或者刚刚进入这个行

业的企业与既存企业竞争时可能遇到的种种不利因素。

51.下列关于公司信贷的基本要素，说法错误的是（）o

A.信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证等

B.按计算利息的周期，计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、

按年计息

C.在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期

D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四种形式

【答案】：D

【解析】：

D项，利率一般有年利率、月利率、日利去三种形式。年利率也称年

息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；月利率也称月息率,

以月为计息期，一般按本金的千分比表示；日利率也称日息率，以日

为计息期，一般按本金的万分比表示。

52.在上市客户法人治理结构中，信贷人员应特别予以关注的方面有

()。

A.股权结构是否合理

B,是否存在所有者缺位

C.是否存在内部控制

D.信息披露的实际质量

E.是否存在行政干预

【答案】：A|C|D

【解析】：

在上市客户法人治理结构中，信贷人员应对其股权结构是否合理、是

否存在内部控制、信息披露的实际质量特别关注。所有者缺位、行政

干预是国有独资客户法人治理结构分析应关注的方面。

53.()是商业银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的

行为。

A.银行担保

B.信贷承诺

C.银行承兑

D.信用证

【答案】：C

【解析】：

银行的信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证等。其中,

承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

54.企业税后净利为80万元，所得税率20%,利息费用为50万元，

则该企业利息保障倍数为（）o

A.2.4

B.2

C.1.6

D.3

【答案】：D

【解析】：

利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用于衡量客

户偿付负债利息能力。其计算公式为：利息保障倍数二（利润总额+

利息费用）/利息费用。则该企业利息保障倍数=[80/（1—20%）+

50）]/50=3o

55.为了确保贷款的