年度重点项目和部门整体支出绩效评价情况报告

年度重点项目和部门整体支出绩效评价情况报告为深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（晋发〔2018〕39号）、《关于全面实施预算绩效管理着力提高财政资金使用效益的实施意见的通知》（并发〔2019〕18号）和《关于印发<XX县全面实施预算绩效管理的实施方案>的通知》(X办发〔2021〕5号)，按照2022年预算绩效工作安排，现将2022年重点项目绩效评价和部门整体支出绩效评价总体情况汇报如下。一、总体情况2022年6月，我局制定《2022年财政重点绩效评价实施方案》(X财绩字〔2022〕6号)，按照工作方案，2022年我局开展重点项目和部门整体支出绩效评价工作。从2021年重点项目、重大民生项目及覆盖面广、影响力大、社会关注度高的项目中选取了12个项目，对预算执行结果完成情况实施重点绩效评价。重点关注基础教育、住房保障、招商引资、乡村振兴、生态保护、医疗卫生、疫情防控、重大基础设施、新动能等重大项目支出，涉及预算金额3.69亿元，其中：一般公共预算资金0.69亿元，政府性基金0.41亿元，债务资金2.59亿元。通过制定方案、筛选项目、组织实施、评价结果反馈和应用等环节，截止到2023年1月16日，对9个主管部门（10个实施单位）全部完成绩效评价结果反馈。在重点绩效评价工作深入开展的同时，开展部门整体支出绩效评价，本次部门整体支出绩效评价选取清徐县东湖幼儿园、XX县应急管理局和XX县农业农村局3个单位，对部门基本情况、2021年整体支出情况、年度重点工作任务等进行了绩效评价，涉及预算金额1.19亿元。此次重点项目和部门整体支出绩效评价工作由县财政局组织XX县投资和预算评审中心及经政府采购确定的第三方评价机构共同开展。2022年重点项目和部门整体支出评价工作既是全面实施预算绩效管理的政策宣传，又是对预算单位财政支出的经济性、效率性、效益性等方面进行客观、公正的绩效评价和监督，更加明确了预算部门和单位的绩效管理主体责任，提高了单位绩效管理意识、责任意识和效率意识，有利于推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力。（一）绩效评价的内容一是项目定位是否与发展规划相适应、资金投向与预算安排是否匹配、绩效目标设定是否科学合理；二是项目实施情况，包括项目执行情况、资金拨付情况、项目管理情况等；三是财政资金使用情况，财务管理状况和资产配置、使用、处置及其收益管理情况；四是为实现绩效目标制定的相关制度、措施等；五是绩效目标实现程度是否达到预期目标；六是需要评价的其他内容。（二）绩效评价的原则和方法原则：绩效评价遵循科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关等原则。方法：一是通过成本效益分析法，将一定时期内的支出与效益进行对比分析，评价绩效目标实现程度；二是通过比较法，对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度；三是通过因素分析法，综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度；四是通过最低成本法，对效益确定却不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标实现程度；五是通过公众评判法，运用专家评估、公众问卷及抽样调查等对支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。（三）绩效评价工作的组织县财政局通过制定方案、绩效评价实施、评审方案和报告、意见反馈及结果应用等阶段，在制定实施方案、协调对接进点和现场查验资料、组织专家评审和会审、绩效评价意见反馈及结果应用等关键环节，环环紧扣，前后连贯，协调完成了绩效评价的各项工作目标。（四）绩效评价的结果县财政局及县直相关部门（单位）高度重视，积极配合绩效评价项目组的各项工作，完成了12个重点项目和3个部门整体支出的绩效评价结果反馈。在整改和结果应用阶段要求各相关部门（单位）在1月16日前整改到位，并将整改情况和整改报告报县财政局。所有评价项目组均无违规和违纪情况。二、12个重点项目和3个部门整体支出绩效评价情况12个重点项目为：—20XX年智能融媒体平台建设项目，评价得分87分，评价等级为“良”；—XX县开发区电力管沟及基础设施配套工程项目，评价得分86.52分，评价等级为“良”；—20XX年XX县省级技术改造专项资金项目，评价得分91.73分，评价等级为“优”；—20XX年推进“标准地”建设项目，评价得分85.55分，评价等级为“良”；—20XX年X封镇自然灾害救灾补助（抗洪救灾资金）项目，评价得分87.02分，评价等级为“良”；—20XX年玉米政策性保险补贴项目，评价得分84.66分，评价等级为“良”；—20XX年XX县疫情防控经费项目，评价得分89.2分，评价等级为“良”；—20XX年XX县在岗乡村医生补助项目，评价得分93.2分，评价等级为“优”；—20XX年乡镇卫生院及村卫生室基药补助项目，评价得分87.9分，评价等级为“良”。—太原市XX特色产业集聚区（特色食品）基础设施建设项目，评价得分89.77分，评价等级为“良”。—XX县东湖街道办老旧小区改造项目（第二期），评价得分88.59分，评价等级为“良”。—20XX年XX县农村生活污水治理项目，评价得分86分，评价等级为“良”。3个部门整体支出单位为：XX县东湖幼儿园，评价得分90分，评价等级为“优”。XX县应急管理局，评价得分88.15分，评价等级为“良”。XX县农业农村局，评价得分90.02分，评价等级为“优”。具体情况如下所示：（一）20XX年智能融媒体平台建设项目绩效评价情况1.绩效目标通过建设县级智能融媒体平台，及时整合政务资源、社会资源，提升基层融媒体平台服务功能，满足人民群众美好生活需要，提升基层群众使用率和对党政方针的接触率，利于提高融媒体工作者的工作效率、能力和质量，降低工作成本，对融媒体中心的人才队伍建设、技能提升、人才引进等方面提供最优载体。2.项目进展及资金使用情况20XX年智能融媒体平台项目起始时间为20XX年7月15日—20XX年5月30日，按照合同约定，在20XX年5月30日前验收组完成验收。该项目共批复预算资金384.44万元，资金由中央、省、市、县级资金一起构成。20XX年财政资金全部支出，资金使用率为100%。3.主要绩效通过智能融媒平台建设项目，一是实现平台技术革新升级，媒体人才持续培养，有了持续的智能融媒体促进作用；二实现传统媒体与新媒体在技术上融合，形成优势互补，对媒体传播与创新发展有持续影响；三是推动了平台扩大服务矩阵，满足了广大用户线上办理各类工作、生活的政策资讯、互联网资讯、生活缴费、网上办事等，将县域用户不断吸引在平台，建立牢固的用户粘性，可持续将党的先进宣传理论深度触达用户，服务百姓生活。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分87分，评价等级为“良”。4.存在问题及建议该项目数量指标不明确，社会效益指标未细化分解，不能通过清晰、可衡量的指标值予以体现，不利于对项目后期效益的产生情况进行考核。未针对项目的实际开展情况制定相应的运行维护管理制度。会议记录中明确项目的负责人，但未明确各环节具体负责人员，未明确具体的工作任务。作为项目主管部门未编制项目运行周报、月报，项目运行维护缺少制度层面的保障，管理制度健全性受到影响，不利于绩效管理的考核保障。未准确划分资产明细，影响账实相符。等级保护未完成，影响平台建设安全性。建议强化绩效管理意识，建立科学的指标体系，明确项目的具体任务和要求，对项目关键内容进行细化、量化，进一步明确项目的具体绩效目标。健全组织机构，完善项目各项管理制度，细化制度内容，明确项目流程，建立监督体系，制定保障措施。（二）XX县开发区电力管沟及基础设施配套工程项目绩效评价情况1.绩效目标XX县开发区电力管沟及基础设施配套工程项目的建设旨在完善清徐县开发区精细化工循环产业园电力的系统接入和线路敷设，保障太原市千亿级产业集群紧迫的用电需求，同时加强开南路和西大街的配套功能，满足项目周边配套设施的功能需求，提高道路周边区域的项目开发能力和服务水平，从而推动城市建设和经济发展。2.项目进展及资金使用情况20XX年9月11日签订建设工程施工合同，同年9月22日取得建设项目施工许可证批复，并于当日正式开工，建设期限为十二个月，截止评价基准日，该项目工程主体已经完工。20XX年清徐县开发区电力管沟及基础设施配套工程项目资金投入23500万元，实际使用资金23500万元，资金无结余。3.主要绩效项目建成后社会经济效益显著，该项目的建设能够缓解清徐精细化工循环产业园等重点项目紧迫的用电需求，有效提高企业的生产效率，拓展道路周边区域的项目开发能力和服务水平，从而为优化全县投资环境，对刺激城市经济增长起到积极作用，为推进产业升级，带动当地劳动者就业，保持社会总体稳定贡献力量。项目建成后将有效地改善城市地下管网的布局，扩展城市综合治理的立体空间，避免因地下管网布局失序导致的密布乱象，改善了项目周边区域的生态环境，获得了较高的群众满意度。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分86.52分，评价等级为“良”。4.存在问题及建议因开南路交城段拆迁工作推进难度大，涉及到781米的工程项目还未全部完工，项目未全部竣工，最终导致实施单位没有完成项目工程的验收。项目工程主体完成后，施工单位已将主体工程交付给实施单位，已交付的工程没有相应的移交手续及相应资料。项目在实施过程中存在建设内容调整，但相关调整没有批复手续，实施单位也未留存项目变更签证的相关资料，相应的项目质量检查、监控、督促、验收等必需的控制措施未留存相关检查的记录。因项目还未完成验收，实施单位还未移交由市政公司进行管护，导致项目管护的专业度不高，项目实施单位没有相应的后期管护措施或管护制度。建议实施单位成立专门工作组，做好与施工、监理、设计等单位的沟通工作，做好复工准备，并对存在的工程问题以及施工线路的备选方案等进行沟通协调和研判，确保工程保质保量完成并顺利竣工验收。加强培训，提高全员运用制度履行职责的能力和水平。建议由县交运局牵头完善项目的管理制度，从工程建设到工程项目调整、竣工结算、完工验收、档案管理等进行制度细化。在工程建设中要做好统筹兼顾，从工程策划阶段开始就要考虑好后期的施工运营，避免出现因拆迁问题影响工程完工的此类情况，应以最优的运营效果作为工程建设实施的整体目标，进行初期的策划决策，加强在勘察设计阶段的监督工作，并通过施工阶段的严格管理将设计目标转化为现实成果。（三）20XX年XX县省级技术改造专项资金项目绩效评价情况1.绩效目标XX县省级技术改造专项资金项目通过支持山西XXXX股份有限公司年产10万吨酿造食醋生产线建设项目一期和山西XX醋业股份有限公司全自动醋酸固态发酵车间改造建设项目，促进企业技术改造实现提质升级，推动食醋规模化生产，加快山西省、太原市醋产业集群的发展。2.项目进展及资金使用情况山西XXXX股份有限公司年产10万吨酿造食醋生产线建设项目（一期）于2018年12月备案并开工，2021年10月完工并投产，2022年6月完成建设工程竣工验收。山西XX醋业股份有限公司全自动醋酸固态发酵车间改造建设项目计划起止年月为20XX年11月至2022年11月，2020年10月项目已经基本完工并进行试生产。该项目资金共1390万元，资金来源为省级财政资金，其中1000万元用于山西XXXX股份有限公司年产10万吨酿造食醋生产线建设项目一期（项目总投资12973万元，其中企业自筹11973万元，财政拨款1000万元）；390万元用于山西XX醋业股份有限公司全自动醋酸固态发酵车间改造建设项目（项目总投资5900万元，其中企业自筹5510万元，财政拨款390万元）。截止2022年5月31日，该项目补助资金1390万元已经全部支出。3.主要绩效通过项目实施，加强企业基础建设，促进太原醋产业集群提质改造，增加企业销售额和利润，创造更多税收，并带动周边产业的发展。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分91.73分，评价等级为“优”。4.存在问题及建议该项目经济效益指标完成度不高，山西XXXX股份有限公司年产10万吨酿造食醋生产线建设项目（一期）运行后实现的销售额、利润、创造税收等经济指标与预期存在较大距离。山西XXXX股份有限公司在工程管理方面没有书面规章制度，虽然在实际工作中也有一定的习惯和规范，但规章制度的作用不能得到全面发挥。两家企业均存在项目质量检查和财务检查记录不完备，记录资料保存不完善的情况。建议多措并举推进经济效益指标的实现，进一步拓宽销售渠道，丰富物流渠道，寻求政府支持，确保项目经济效益指标的实现。针对山西XXXX股份有限公司未建立业务管理的管理制度，建议企业及时完善相关制度，确保项目管理和运行有章可循，提升项目实施的质效。针对两家企业项目质量检查和财务检查记录不够完备，记录资料保存不完善的问题，要注重对项目质量和财务进行定期检查和不定期抽查，同时做好检查登记，明确检查的主体、时间、检查情况等内容，并将检查登记资料及时存档，规范管理。（四）20XX年推进“标准地”建设项目绩效评价情况1.绩效目标通过实施20XX年推进“标准地”建设项目可以深化资源要素配置市场化改革、优化营商环境、提高土地供应效率、减轻企业负担。通过简化、优化、标准化工业项目供地程序，进一步提高土地节约集约利用水平，实现市场有效、政府有为、企业有利的有机统一，促进工业项目尽快落地，大力推动高质量发展。2.项目进展及资金使用情况20XX年由XX经济开发区管理委员会负责实施的推进“标准地”建设项目实际支付4067.77万元，其中：用于土地收储及地面附着物补偿，涉及298户，补偿面积462.24亩（包含土地收储补偿面积412.8亩，规划道路和边角地补偿面积49.44亩），补偿标准4.5万元/亩，补偿金额3067.77万元（包含土地收储补偿金额1857.6万元，规划道路和边角地补偿金额222.48万元，青苗、果树林木等地面附着物补偿金额987.69万元），2021年实际已兑付2545.4万元，兑付率达到82.97%；用于支付XX县国土资源局土地开发复垦整理中心易地补充耕地交易指标费，金额1000万元，该笔费用计入标准地土地出让成本，已全部兑付，兑付率100%。3.主要绩效该项目用地涉及清源镇牛家寨和吴村土地共462.24亩，其中：牛家寨424.83亩，吴村37.41亩，共涉及受益农户298户，截止本次绩效评价基准日已发放249户，受益农户对项目征地补偿的流程、方式等程序比较满意，未发生申诉；同时根据问卷调查结果，受益农户满意度达到87.33%。2021年推进“标准地”建设项目深化了资源要素配置市场化改革，提高土地供应效率，减轻了企业负担，提升了政府部门的服务效率，营造健康良好的文化和社会环境，建立“亲”“清”新型政商关系，推行以“标准地”方式供应国有建设用地。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分85.55分，评价等级为“良”。4.存在问题及建议20XX年11月19日XX镇政府垫支1795.93万元给XX镇牛家寨村村民委员会，20XX年11月15日XX镇政府垫支271.84万元给XX镇吴村村民委员会；XX镇政府垫付的两笔资金均没有会议纪要，资金支付程序有待完善。截止本次评价基准日还有49户共计522.37万元未发放（包含20XX年已发放的22户265.26万元），项目资金兑付未能在20XX年12月底前完成。该项目目前未签订国有建设用地使用权出让合同及“标准地”投资建设合同，山西XX新能源有限公司焦炉煤气综合利用应急保障项目取得土地后，截止目前项目已经落地，但尚未投产，未能完全促进人员就业，项目效益有待提高。建议做好资金使用计划，通过会议方式进一步规范资金支付程序，避免资金支付程序不完善。清徐经济开发区管理委员会应在征地补偿款拨付给清源镇人民政府后，及时进行监督检查，监督XX镇人民政府将款项及时发放给牛家寨和吴村村民委员会，监督牛家寨和吴村村民委员会将款项及时发放给农民。同时，项目实施单位应加强资金拨付后的跟踪管理，以提高资金兑付的及时性，与其他单位通力合作，避免资金拨付、发放不及时。（五）20XX年XX镇自然灾害救灾补助（抗洪救灾资金）项目绩效评价情况1.绩效目标认真贯彻省市县关于防汛救灾的有关要求，全面落实县委常委会关于抢险救灾和灾后重建工作安排部署，扎实做好遭受洪灾群众过渡安置工作，有力保障受灾群众基本生活和灾区社会稳定，切实让受灾群众感受到党和政府的关怀和温暖。2.项目进展及资金使用情况20XX年10月5日起，紧急开展抗洪救灾应急抢险工作。20XX年10月-20XX年2月，开展受灾群众过渡安置工作。20XX年11月开始，开展灾后生产生活恢复工作。截至20XX年底，XX镇需一般维修和加固修缮的房屋已全部完工，拆除重建房屋63户主体完工，安装门窗53户，地面浇筑35户，内墙抹灰38户。该项目截止20XX年12月31日，共下达抗洪救灾资金3000万元，共使用406.98万元，结余2593.02万元。3.主要绩效及时制定各项工作实施方案，为工作指明了开展方向，为项目的实施提供了明确的工作目标。抗洪救灾工作实施过程中，组建专班，包联到人，成立了孟封镇灾后重建工作领导小组，责任到人。做好主动抢险的同时，采取有力措施做好抢险物资的保障工作，确保了抢险时防汛物资的及时供应。建立专门通道，确保防汛救灾资金精准到位。由孟封镇财政所负责分配使用财政补助资金，并安排专人负责监督救灾资金使用、物资发放情况。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分87.02分，评价等级为“良”。4.存在问题及建议绩效指标未通过清晰、可衡量的指标值予以体现，如道路修缮恢复情况“孟封村现已修复4条路，共计1.34千米”未明确具体路段。孟封村已开展道路修复工作，但未实施与道路修复相关的审批程序。因灾受损房屋均已通过验收，但截至绩效评价工作开始时，仍有B级户补贴未发放完成。建议将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。强化内部控制管理，严格按照流程进行审批，使项目立项、实施、评价有章可依，有迹可循，有责可追，压实主体责任。对于基础设施抢险抢修、农村生产生活、交通、水利等灾后重建基础设施项目，通过政府采购“绿色通道”进行采购的，保存审批、采购、合同等过程资料。进一步优化资金审核拨付流程，建立资金使用情况报告制度，细化资金用途，压实支出责任，确保资金单独调拨、单独监控、单独统计，尽快落地见效。（六）20XX年玉米政策性保险补贴项目绩效评价情况1.绩效目标深入贯彻中央和省市有关粮食生产和农业保险的指示精神，通过玉米政策性保险保费补贴，引导和支持农户参加保险，保障关系民生和粮食安全的大宗农产品，不断扩大农业保险覆盖面和风险保障水平，逐步建立市场化的农业生产风险防范化解机制。稳定农业生产，保障农民收入。2.项目进展及资金使用情况20XX年实际承保面积15.99万亩（当年全县玉米种植面积为19.11万亩，保险覆盖率83%），涉及7个乡镇107个村23115户农户，保费补贴资金共计342.47万元，其中：中央补贴资金161.16万元，省级补贴资金100.73万元，市级补贴资金40.29万元，县级补贴资金40.29万元。县财政局于20XX年12月6日同时将中央、省、市、县级补贴资金合计342.47万元拨付保险公司专帐管理，专项用于20XX年XX县玉米政策性保险保费补贴。3.主要绩效玉米保费补贴政策自20XX年实施以来，减轻了农户受灾损失，提高了农户抗风险能力，稳定了农村经济。保持了农业补贴政策的连续性和稳定性，农户对项目政策支持并积极响应，补贴政策的环境良好。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分84.66分，评价等级为“良”。4.存在问题及建议承保率不能稳步提升，补贴政策效益有待提高。政策宣传深度不够，部分农户认为玉米政策性保险只是保险公司的一个产品，不了解这是国家的一项政策，农民对农业保险的认识不够，保险意识淡薄。理赔金额相对于种植玉米的投资成本偏低，缺乏吸引力，随着农资等价格的不断上涨，农户种植玉米的成本均远高于风险理赔金额。保险公司查勘定损不能面面俱到，存在随意性，一般以抽查重点受灾区域较多，通过目测估量玉米受损情况，导致核损准确率有偏差，部分农户不满意。建议各级政府及有关部门应通过多种形式加大对农业保险的宣传力度，使农业保险家喻户晓，从而提高广大农户的保险意识和风险应识。保险机构要健全科学精准高效的查勘定损机制，建立多部门参与的损失核定委员会，提高定损理赔工作质量。对于情况复杂、难度较高的，可以委托有资质的第三方专业机构协助开展查勘、定损。做到定损到户、理赔到户两到户。科学合理定损、快速精准赔付，从而提升服务质量和服务效率。（七）20XX年XX县疫情防控经费项目绩效评价情况1.绩效目标全力做好疫情防控工作，坚持“预防为主，防治结合，科学指导，及时救治”的原则，通过采取行之有效的防控措施，进一步加强对新型冠状病毒感染的肺炎病例监测、排查和管理，健全快速反应和应急处理机制，做好疫情防控宣传，加大XX县核酸采样检测能力，通过新冠疫苗的接种，建立有效的免疫屏障，尽早识别和防范化解重大公共卫生事件风险，减轻和消除可能引发的危害，维护人民群众健康安全。2.项目进展及资金使用情况20XX年XX县疫情防控经费项目的资金投入为594.34万元，其中：省级资金73.8万元，县级资金520.54万元。截至当年12月31日，该项目实际使用资金为594.34万元，无结余。3.主要绩效经过XX县卫生健康体育局和各部门的共同努力的下，XX县20XX年疫情防控工作平稳有序开展，坚持全民动员、联防联控、统一高效的工作布局，其中：规范设置疫苗接种点17个，培训接种人员414名，完成了疫苗接种率77.14%的工作目标；加强隔离场所储备工作，储备征用16家酒店共765间房间；实施公共场所“两码”查验制度，加强餐饮住宿、商场超市等人员密集场所疫情防控工作。通过疫情防控工作的开展，不仅保障了人民群众正常的生活秩序，而且加强了人民群众的防疫意识，有效保障了清徐县人民群众的生命安全和身体健康。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分89.2分，评价等级为“良”。4.存在问题及建议绩效指标值设置不合理，该项目绩效指标值设定存在不可衡量的情况，比如该绩效自评表中新冠疫苗接种的目标值为“建立有效免疫屏障”，该指标值不可衡量。储备疫情防控应急物资和采样物资要达到三个月的量，但是无三个月物资用量的具体估算数据，不便于评估物资储备数量是否合理，且该物资存放地点分散，没有详细的物资管理制度，物资管理制度有待加强。建议完善物资管理制度，确保物资的使用合规，物资的存量满足疫情防控常态化的需求，完善制度执行标准和实施细则，保障物资使用合理和高效。（八）20XX年XX县在岗乡村医生补助项目绩效评价情况1.绩效目标进一步加强乡村医生队伍建设，切实筑牢农村医疗卫生服务网底。坚持保基本、强基层、建机制，从我国国情和基本医疗卫生制度长远建设出发，改革乡村医生服务模式和激励机制，落实和完善乡村医生补偿、养老和培养培训政策，加强医疗卫生服务监管，稳定和优化乡村医生队伍，全面提升村级医疗卫生服务水平。2.项目进展及资金使用情况20XX年上半年，乡村医生共计367名，其中执业助理医师163名，执业医师53名，乡村医生151人。当年7月份，退出2名村医后，乡村医生共计365名。2021年清徐县在岗乡村医生项目全年补助资金为492.57万元，其中省级基本公共卫生服务经费92.16万元，市级财政资金200.1万元，县级财政资金200.31万元。截止12月31日，项目到位资金492.58万元，其中上半年支出246.9万元，下半年支出245.68万元，全年总支出492.58万元，无结余。3.主要绩效全额完成补助任务，20XX年XX县在岗乡村医生补助项目涉及清徐县13个乡镇，192所村卫生院，367名在岗乡村医生（上半年367名，下半年365名）。通过项目实施，对稳定和优化乡村医生队伍，全面提升村级医疗卫生服务水平有着积极的影响。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分93.2分，评价等级为“优”。4.存在问题及建议乡村医生补助上半年发放时间滞后，影响资金效率，个别在岗乡村医生补助存在补发现象。绩效指标设置不全面，成本指标缺失，经济效益与社会效益未通过清晰、可衡量的指标值予以体现，无法准确评判，影响考核结果。清徐县13个乡镇卫生院结合各乡镇实际，制定了乡村医生管理制度，但考核公示制度、监督制度仍不完善。建议应持续关注资金发放的及时、准确，保证保质保量完成在岗乡村医生补助的发放。严格开展绩效村医考核工作，严肃考核纪律，并将考核结果在所在村公示，主动接受群众监督。对工作完成较好的村卫生室给予一定数额的奖励，对考核不合格的村卫生室，要扣减相应补助资金，充分体现优劳优酬。（九）20XX年乡镇卫生院及村卫生室基药补助项目绩效评价情况1.绩效目标巩固实施基本药物制度，扩大医改成果，深化基层医疗卫生机构管理体制、补偿机制等多个方面的综合改革，按照保障机构有效运行和健康发展的原则同步落实补偿政策，建立稳定的补偿渠道和补偿方式。维护人民健康，体现社会公平，减轻群众用药负担，推动卫生事业的发展。2.项目进展及资金使用情况20XX年清徐县基药补助年初预算资金为712.8万元，实施过程中经调整后项目预算资金为720.82万元，实际到位资金720.82万元，其中：中央资金359.3万元，省级资金36.05万元，市级资金12.86万元，县级资金312.61万元。20XX年实际发放金额为717.36万元，其中2021年当年发放基药补助金额为618.07万元，2022年补发2021年村卫生室基药补助99.29万元。资金结余3.46万元，存放于清徐县财政局统筹账户。3.主要绩效20XX年XX县13个乡镇卫生院均实现基本药物零差率销售，对实施基本药物零差率销售的村卫生室均进行了基药补助资金的发放，清徐县乡镇两级采购基本药品品种占清徐县乡镇两级采购药品品种的比例为79.59%，基本药物价格控制效果显著，在降低城乡居民基本用药负担，提高广大人民群众健康水平方面作用愈加明显。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分87.9分，评价等级为“良”。4.存在问题及建议预算编制依据的基药销售额不够明确，并没有将项目预算编制计算过程的相关资料进行归档保存。20XX年6月23日，国家卫生健康委办公厅发布《国家卫生健康委办公厅关于做好20XX年基本药物制度补助项目工作的通知》提到“村卫生室人均补助标准由8元提高至10元”。20XX年9月1日《XX省财政厅关于追加20XX年基本药物制度补助资金的意见》中提到按照人均10元的基本药物零差率补助标准，中央和省财政资金实际已足额下达。20XX年10月26日《XX县医疗集团关于申请拨付2021年村卫生室基本药物补助经费的请示》中，依旧按照村卫生室人均补助5元/年的标准补偿进行资金拨付申请。项目管理制度有待完善,没有制定统一的村卫生室基药管理销售绩效考核方案。建议实施单位针对本项目编制项目预算，进一步明确乡镇卫生院基药补助预算的基药销售额依据，并存档保留。实施单位应加强拨付跟踪管理，对项目的支出进行精细化的监督和管理。同时加强基本制度建设，建立长效管理机制。建议由项目实施主管单位牵头，统一乡镇卫生院、村卫生室基药补助资金的发放管理办法，形成书面管理制度。（十）太原市XX特色产业集聚区（特色食品）基础设施建设项目绩效评价情况1.绩效目标促使XX县社会经济持续、稳定发展，改善城市投资环境和提高城市活力，为山西省特色食品产业园集聚区的经济发展提供有力的保障，为园区带来新的发展功能且促使原有功能得到提升，并提升园区承载力，推动园区内各项建设工作顺利实施，促进清徐县的经济、社会和环境生态的可持续发展，提升整体经济素质。2.项目进展及资金使用情况太原市XX特色产业集聚区（特色食品）基础设施建设项目于20XX年11月6日开工，20XX年1月25日竣工。项目预算资金42352万元，其中：县级财政资金2352万元，市级债券资金40000万元。完工后，向县财政局提出资金拨付申请42352万元，县财政局根据相关规定执行拨付审批流程后，实际支付太原市XX特色产业集聚区（特色食品）基础设施建设项目42352万元，资金无结余。3.主要绩效太原市XX特色产业集聚区（特色食品）基础设施建设项目的实施完成了同杨路、经二路、纬三街、纬六街、纬七街道路基础设施及外排管道工程的建设，工程质量验收合格，项目路面观感良好，路面情况完整，工程实体质量良好。本项目的实施完善了太原市XX特色产业集聚区区域的路网框架，提升了园区内道路通行能力，为园区企业及周边居民提供良好出行条件。项目完成了排水、给水、中水、燃气工程等各种城市配套工程管线的建设，为周边企业与居民的生产、生活以及出行提供了保障，提高了太原市XX特色产业集聚区承载力，改善了集聚区投资环境，并可提供相应就业岗位，对拉动清徐经济的发展，当地群众脱贫致富起到积极作用，受益群体满意度较高。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分89.77分，评价等级为“良”。4.存在问题及建议太原市XX特色产业集聚区（特色食品）基础设施建设项目前期工作存在不足，在道路规划上，未提前发现纬三街（K0+570-K0+953.272）段道路规划与XX醋业集团生产园区规划的冲突，导致原道路规划0.94万㎡路基路面及配套设施未施工；另因前期土地手续准备工作处理的不够完善，纬六街（K1+501.529-K1+901.66）段约0.83万㎡路基未填筑，路基路面及配套设施未施工。项目前期工作的不完善，导致项目原规划无法全部完成，无法达成全部工作目标。本项目的管理依据《XX县政府投资项目管理办法》，项目的财务和工程项目制度合法、合规，但在财务监督与工程进度监督方面并无细化的管理制度，对本项目的实施无针对性管理方案，管理制度完善程度不足。因疫情及天气原因影响，本项目合同约定完工时间为20XX年11月06日，项目实际完工时间为20XX年01月25日，未能按批复的建设工期完工。根据《XX县政府投资项目管理办法》第六章第二十四条规定，项目较大变更的，应遵照“先报批，后实施”的原则履行变更程序。本项目未进行工程变更申请，已形成工程延误。建议XX县住房和城乡建设管理局完善前期工作，对项目设计方面加强审核，各科室和下级单位做好调研，避免因项目规划冲突导致工程变更或延误。应及时办好各类证件，要做好相应的准备工作，保证资金、设备、材料的及时到位，从而从源头上杜绝“半拉子工程”的出现；要正确履行职责，积极工作、及时决策，保证项目实施的有序性。还应在依据《XX县政府投资项目管理办法》的基础上，根据项目的特点，依据以往类似项目的实施经验，设立项目专项管理制度，在项目可能出现问题的方面，提前设立针对性的管理制度，依据详细、有针对性的制度来规范项目的实施，避免影响项目实施效果不良因素的产生。针对基础建设类项目，不应只注重事后监督，更应该加强事中监督。主管部门、实施部门应与施工单位加强工作中的沟通，加强监管与协调的力度，对项目进程、项目过程的监督管理方面不能过度依赖监理单位的工作，以分阶段的查验来及时发现可能存在的问题，保障项目的顺利实施。（十一）XX县东湖街道办老旧小区改造项目（第二期）绩效评价情况1.绩效目标通过本轮东湖街道办老旧小区综合改造，改造面积约为4.489万㎡，完成房屋本体维修、小区街坊设施维修、小区环境改造提升、雨污分流改造等工作，解决老旧小区房屋屋顶墙体漏水渗水、墙体装饰材料脱落开裂、电线管道混乱不美观、基础设施陈旧失修、道路规划混乱、绿化退化、下水道功能单一等问题，改善居民生活质量，提高东湖街道办老旧小区居民居住条件，加快XX县城市化步伐，整体提升居民幸福感。2.项目进展及资金使用情况XX县东湖街道办老旧小区改造项目（第二期）于20XX年12月24日开工建设，于20XX年8月24日完工，建设工期为8个月。该项目资金来源于上级财政，资金概算为7057.87万元，其中建安费6076.64万元、其他费用581.73万元、预备费399.5万元。截至绩效评价基准日20XX年12月31日，已下达预算资金3850万元。20XX年项目实际支付3350万元，年度资金结余500万元，结余资金于20XX年2月28日支付。3.主要绩效本项目的实施，完成了老旧小区房屋公共区域修缮和配套设施的改造，修建了一栋社区服务中心及公厕，完成了0.24万㎡的街头景观绿化，完成了计划内的市政工程基础设施改造，小区房屋寿命价值得到了提升，吸引了小区底商入驻，带动了地区经济发展。同时小区的改造美化了整体环境，提升了小区形象，提升了小区居民生活质量，提升居民生活幸福感。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分88.59分，评价等级为“良”。4.存在问题及建议项目实施过程中宣传的力度不足，居民对项目了解并不深入。在实地调查过程中，通过对小区居民的访问，发现大部分小区居民对老旧小区改造项目了解并不充分，在小区改造过程中提出意见的群众较少。该项目实施未涉及长效管理机制的建立，对长效管理机制重视程度不足，未对小区的管理进行规划，只保障了现时效益，无法保障项目的长期效益，项目实施后仍没有专业的管理，未保障对改造后小区的维护，改造后小区得到的改善无法得到持续保障。建议要大力宣传老旧小区改造政策、方法步骤和改造成效等，营造浓厚宣传氛围，提高群众对政策的知晓率。因地制宜利用老旧小区出入口、小区广场、围墙等载体，制作宣传栏、文化墙，展示小区改造效果，调动广大群众参与老旧小区改造的积极性和主动性，多方征求意见，全面了解群众需求，侧重解决居民最关注的问题，将居民最期待、最急需的领域纳入改造范畴，把住户群众的需求和满意作为工作的首要目标。老旧小区的改造要重视对小区改造后的维护和管理。要做好小区居民思想工作，加强宣传引导，了解小区居民对物业管理的看法和需求。根据小区居民意愿、支付能力和需求等实际情况引入物业公司提供专业服务，着力解决老旧小区公共设施、绿化养管等方面的难点问题，改善居民居住环境和生活品质，提高居民获得感、幸福感和安全感。建议成立小区业主委员会，政府提供平台让居民充分协商，推行以居民共同参与为核心的共建共治共享长效管理机制，监督物业公司的管理行为，使改造后的老旧小区能够长效有序管理。（十二）20XX年XX县农村生活污水治理项目绩效评价情况1.绩效目标农村生活污水治理项目作为全面改善农村环境，切实解决当前农村生活污水乱排乱放、治理滞后等突出问题，加快推进社会主义新农村建设，进一步改善农村群众生产生活条件。2.项目进展及资金使用情况工程建设周期为20XX年11月至20XX年2月。20XX年2月份，15个村的生活污水治理工程全部建设完毕。新建污水管线总长7676米（工程污水管道设计改变）；新建8座污水处理站、6座污水提升泵站及压力输送管线，污水处理规模达到预期目标。目前除东南社污水处理站阶段性运行外，其它污水处理站运行正常。该项目总投资约3434.93万元，其中工程费用2731.51万元，其他费用391.16万元，预备费用312.26万元。截止2021年2月省级补助资金1030万元已全部拨付到相关项目单位，资金使用率为100%。3.主要绩效XX县农村生活污水治理项目建成后提高了农村基础设施水平，使排入区域环境内的污染物显著减少，环境质量水平提高。从而也改善了下游水体的环境质量，对农村生态环境做出贡献。开展农村生活污水治理攻坚行动，用高标准、严要求举措推进清徐县农村生活污水得到全面有限治理。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分86分，评价等级为“良”。4.存在问题及建议XX县农村生活污水治理项目工程总投资约3434.93万元，目前已到位资金1030万元（省级补助资金），其他投资金额全部由地方财政支付。由于地方财政配套资金不到位，资金到位率为29.98%。资金到位率比较低。20XX年2月份15个村的生活污水治理工程全部建设完毕，除东南社污水处理站处于阶段性运行，目前其它污水处理站运行正常，东南社污水处理站没有达到预期运行目标。该项目于20XX年2月完工，并于当年正式投入运行，但截止到评价日，该项目未进行最终验收，项目验收不及时。主管部门没有及时与后续管护单位签订项目移交书，明确双方权利及义务，确保项目完成有后续管护。农村生活污水治理设施属于农村基础设施项目，项目完成后需要长期运营，如缺乏专门的运营和管理机构，运营将成为农村生活污水处理中不可忽视的问题。建议加强部门之间的协调配合，县财政要加大财政配套资金，提高县财政对项目的财政预算。东南社污水处理站没有达到预期运行目标，建议项目单位要重视此项工作，对东南社污水处理站存在问题及时整改，存在一些出水量少等问题需要进行分析解决，不要对前期投入造成浪费。对完工项目及时组织项目建设单位、监理单位、设计单位、勘察单位进行五方验收，必要时可聘请专家对项目工程进行验收，全面考核工程质量工作，保证项目效益的发挥。后期维护和运营是项目可持续发展的重要保障措施。投入使用后管护主体要明确，后期要有管护资金保障，项目才能可持续发展。（十三）XX县东湖幼儿园2021年度部门整体支出绩效评价情况1.部门简介XX县东湖幼儿园是XX县教科局直属的公办幼儿园、山西省XX幼儿园、太原市XX级幼儿园，成立于1987年。2015年8月实施集团化管理（东X幼儿园总园、南X留园区）。总园位于XX二街191号，占地面积4235.55平方米，建筑面积6364.56平方米。XX留园区位于武家街11号，占地面积6300平方米，建筑面积2740平方米。XX幼儿园教职工共86人，核定人员编制总数为50人，实有在编人员43人。2.经费情况20XX年财政年初预算收入554.33万元，调整后预算收入893.35万元，决算收入1269.72万元，其中：一般公共预算财政拨款收入893.35万元，事业收入360万元，其他收入0.33万元，20XX年初结转上年结余16.04万元。20XX年年初预算支出554.33万元，调整预算支出893.35万元，决算支出1127.96万元，结余分配141.76万元。3.绩效目标3.1中长期发展目标近期目标（1-2年）：集团设立长期规划领导小组，完善集团园务公开、民主议事决策等相关制度；打造东幼集团“三环”进阶式教师成长设计理念和方案，推进新手教师规范化发展课程建设，夯实新教师保教知识等专业基础，成熟教师助推建立“蓄水池”（发展愿望强烈、发展目标明确的骨干和潜力教师），建设“成长营”（集团优秀教师带领下的青年教师培养基地），名师教师带教等；打造1-2个特色课程，营造终身学习的学习氛围；努力挖掘社区和家庭的现有教育资源；创设适合幼儿成长的健康教育环境。中期目标（3-5年）：集团领导小组分别根据园所的实际目标推进状况，适时调整园所目标前进的速度和具体的内容规划，落实成熟科学的开放式、动态式的层级管理模式，深入推进集团园所“引导、激励、服务和支持”的制度文化；不断优化师资力量，鼓励在园教师努力提升学历，积极纳入研究生学历教师，主动吸纳男教师，提升男教师占比；持续巩固推进“三环”进阶式教师成长方案，集团积极创造机会，骨干教师主动多次参与高端研修；1-2个特色课程成熟，总园持续探索2-3个现代化特色课程：食育课程、国防小兵、红色基因等，分园探索2-3个传统特色课程：茶艺、剪纸、陶艺等，初步形成集团特色课程；教师终身学习理念成习惯；与家庭、社区达成教育共识，形成完整、成熟的合作模式并向纵深推进；创设促进幼儿发展的现代化教育环境。远期目标（6-10年）：集团持续发展创辉煌，管理模式明晰，治理结构科学，管理效率高；内部管理运营稳妥且持续良性发展，实现集团管理的现代化、科学化、法制化、民主化。引进国际理念或课程如：steam课程、华德福教育、外教蒙氏课程等与国际接轨。加强与国外教育的交流、沟通和学习。特色项目呈现显著，现代化元素渗入；持续巩固家庭、园所、社区三方教育合力价值，积极创新合作方式；创设先进、动态、功能齐全、课程氛围丰富的幼儿园国际现代化环境。3.2年度工作目标3.2.1履职效能幼儿园教育工作方面：活动组织：尊重幼儿个体差异，坚持以游戏为基本活动，确保幼儿每天有充分的自主游戏时间；为幼儿创设游戏环境；幼小科学衔接。大班下学期采取多种形式，有针对性地帮助幼儿做好身心、生活、社会和学习等多方面的准备。师幼互动：幼儿自主选择游戏材料、同伴和玩法，支持幼儿参与一日生活中与自己有关的决策；认真观察幼儿在各类活动中的行为表现并做必要记录，根据一段时间的持续观察，对幼儿的发展情况和需要做出客观全面的分析，提供有针对性地支持；教师能一对一倾听并真实记录幼儿的想法和体验。空间设施：幼儿园规模与班额符合国家和地方相关规定，合理规划并灵活调整室内外空间布局，最大限度地满足幼儿游戏活动的需要；各类设施设备安全、环保，符合幼儿的年龄特点，方便幼儿使用和取放，满足幼儿逐步增长的独立活动需要。玩具材料：玩具材料种类丰富，数量充足，以低结构材料为主，能够保证多名幼儿同时游戏的需要。幼儿园配备的图画书人均数量不少于10册，每班复本量不超过5册，并根据需要及时调整更新。幼儿园保育工作方面：安全防护：每学期开学前分析研判潜在的安全风险；每日环境、设施设备、玩具材料等方面的检查维护；安全教育融入幼儿一日生活。卫生保健：按资质要求配备专（兼）职卫生保健人员；幼儿膳食指导、晨午检和健康观察、疾病预防、幼儿生长发育监测。生活照料：帮助幼儿养成良好的生活卫生习惯；引导幼儿养成劳动习惯；实施与幼儿身体发展相适应的体格锻炼计划；重视有特殊需要的幼儿。3.2.2社会效益满足学龄前幼儿教育需求；无安全事故发生；东湖幼儿园教师荣誉获得次数≥2次；东湖幼儿园集体荣誉获得次数≥2次。服务对象满意度≥95%；管理对象满意度≥95%。4.评价结果及结论基于绩效分析与评价结果，得出评价结论为：20XX年，XX县东X幼儿园立足本职、高效履职，全面抓好“安全管理、疫情防控、幼小衔接、教师培养、教学游戏化实践、课题研究、室外改造工程、集团联盟化”等工作，促进了幼儿园的发展，满足幼儿教育需求。但在预算执行以及人员配备方面存在一定差距。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分90分，评价等级为“优”。5.存在问题及建议东X幼儿园专职教师及保育员数量不符合《幼儿园教职工配备标准》等制度的要求。教职工及专任教师的配备不符合《教育部关于印发<幼儿园教职工配备标准（暂行）>的通知》（教师〔2013〕1号）：“全园教职工与幼儿比例1：8～1：10，全日制幼儿园每班配备2名专任教师和1名保育员，或配备3名专任教师；半日制幼儿园每班配备2名专任教师，有条件的可配备1名保育员”的要求。东湖幼儿园共有托班2个，小班5个，中班7个，大班6个。其中：小班平均31人，中班平均40人，大班平均40人。幼儿园每班幼儿人数不符合中华人民共和国教育部令第39号“幼儿园每班幼儿人数一般为：小班（3周岁至4周岁）25人，中班（4周岁至5周岁）30人，大班（5周岁至6周岁）35人”的要求。20XX年东湖幼儿园室外安全改造工程包含4项分工程，仅XX县东X幼儿园南营留园区修缮项目采购项目留存中标通知书，其他项目未留存中标通知书；室外活动区等工程合同缺少合同要素，未填写签订合同日期；南营留园区修缮项目工程留存的竣工决算单中造价人员未签字盖章且未填写编制时间。建议按照“全园教职工与幼儿比1：8～1：10，全日制幼儿园每班配备2名专任教师和1名保育员，或配备3名专任教师；半日制幼儿园每班配备2名专任教师，有条件的可配备1名保育员”要求配备专任教师和保育员。按照中华人民共和国教育部令第39号“幼儿园每班幼儿人数一般为：小班（3周岁至4周岁）25人，中班（4周岁至5周岁）30人，大班（5周岁至6周岁）35人”的要求合理分配各班幼儿人数。妥善留存各工程的中标通知等项目资料，对于合同需注意合同要素的完整，特别是合同日期、开工日期、完工日期等。对于竣工决算单需各流程人员签字，注意编制日期等要素。（十四）XX县应急管理局20XX年度部门整体支出绩效评价情况1.部门简介20XX年XX县应急管理局根据《中共XX县委机构编制委员会关于XX县应急管理局所属事业单位改革实施意见的通知》（X编字〔2021〕43号）文件精神，改革保留3个下属事业单位：XX县防震减灾中心、XX县安全生产保障中心、XX县应急管理综合行政执法大队。XX县应急管理局是县人民政府工作部门，正科级。行政编制12名，设局长1名，副局长2名，编制结构全部为管理人员。局机关内设股室6个，分别是综合办公室、应急救援指挥中心、灾害防治救援股、煤矿安全综合执法股、煤矿安全综合监督管理股、危化冶金工贸安全监督管理股。2.经费情况20XX年年初预算收入880.7万元，全部为一般公共预算收入，调整后预算收入2844.79万元，决算收入2844.79万元。2021年年初预算支出880.7万元，调整预算支出2844.79万元，其中：基本支出836.54万元，项目支出2008.25万元。预算执行率100%，资金无结余。3.绩效目标3.1中长期发展目标到2025年，全县安全生产状况实现根本性好转，生产安全事故总量明显减少，较大及以上事故得到有效遏制；应急管理“五大体系”（责任体系、安全风险防控体系、应急救援指挥体系、自然灾害治理体系、应急支撑保障体系）基本形成，应急管理“十项机制”（风险防控机制、监测预警机制、商研判机制、信息共享公开机制、分级响应机制、指挥联动机制、区域保障机制、善后救助机制、调查评估机制、恢复重建机制）全面建立，应急管理“五种能力”（整体落实能力、精准治理能力、系统作战能力、综合防御能力、科学处置能力）全面提升。按照“一年建制度，二年抓推进，三年成体系”的思路，监督企业构建完善“四个体系”：全面落实企业安全生产责任体系；健全完善企业自主安全生产管理体系；健全完善企业安全生产预防控制体系；建立完善企业安全生产社会化服务体系。实现“三个转变”：企业安全生产由被动接受监管向主动加强管理转变；安全风险管控由政府推动为主向企业自主开展转变；隐患排查治理由部门行政执法为主向企业日常自查自纠转变。3.2年度工作目标3.2.1履职效能（1）完善安全生产管理制度和安全生产体系①牵头部署安全生产专项整治三年行动，完成安全生产专项整治三年行动工作2个专题和12个重点行业领域专项整治方案；②细化落实安全监管责任，完善安全生产体系，提高应急保障能力；③实现日常监管工作中完成对煤矿、危化、工贸等直接监管的企业实行分级分类管理，对企业监管责任落实实现覆盖率100%。（2）煤矿安全管理实现程度①完成煤矿双重预防机制建设工作；②完成日常监管和重点时段定期、不定期检查、巡查机制：对7座生产煤矿实行“两人一矿”常态化监管。发现隐患，查处违法违规行为；③隐患整改率100%。（3）危险化学品领域安全管理实现程度①扎实推进危险化学品“两重点一重大”的安全监督措施，督促39家危化企业完成双重预防机制建设和风险诊断评估；②完成对危险化学品生产经营企业隐患排查、风险管控等全方位进行技术指导的工作；③隐患整改率100%。（4）工贸企业安全管理实现程度①健全完善安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制，督促235家建档企业签订并落实好《安全生产承诺书》并完成双重预防机制建设工作；②开展配套危化装置集中整治工作，查处隐患；③隐患整改率100%。（5）汛期安全及森林防火工作实现程度①及时调整防汛抗旱指挥部组成人员，完善应急预案，并组织乡镇开展汛前检查；②及时高效完成2021年洪涝灾害的抢险救援工作、受灾物资发放及灾后重建工作；③加强林木重点区域的重点管控，确保森林资源安全。（6）消防安全管理实现程度①督促各乡镇（街办）、各相关企业完成天然气报警装置安装、智慧用电安全建设；②推广并完善电动自行车进楼入户、室内充电、飞线充电、违规停放等消防安全隐患的管控措施。（7）交通运输安全管理实现程度①全面推进重要平交路口“一灯一带”建设；②建立健全交通安全应急管理体系。（8）宣传教育工作实现程度①XX县第一次全国自然灾害综合风险普查工作顺利开展，扩大宣传的广度和深度，推动安全生产的理念深入人心；②组织安全生产培训，进一步加强企业从业人员培训教育工作力度。3.2.2社会效益保障公众生命、健康和财产安全，维护社会安全秩序，促进社会和谐健康发展。2021年无重大安全生产事故，各类安全生产事故发生率降低。社会公众和管理对象满意度≥95%。4.评论结果及结论基于绩效分析与评价结果，得出评价结论为：2021年清徐县应急管理局立足本职、高效履职，细化落实安全监管责任，扎实推进安全生产专项整治，严格落实安全生产措施，强化培训，完善体系，有序推进自然灾害风险普查工作，在应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作上取得了一定成效，但是还存在部门预算和绩效目标设定不够细化、应急管理机构体制有待进一步深化完善、应急救援常态化备勤工作有待提升等问题。该项目按照绩效评价指标体系评分，项目总得分88.15分，评价等级为“良”。5.存在问题及建议通过现场核实，XX县委、县政府对应急管理局未下达目标责任制，应急管理局根据自身部门职责设定了2021年度目标和中长期实施规划，提出了《XX县应急局“十四五”规划思路及2021年工作计划》，但目标责任未能落实到具体科室并做到责任到人，年度工作目标设定不够明确、细化。应急管理局2021年度仅对4个重点项目设定了绩效目标，未对部门整体和下属单位设定绩效目标，对部门整体及其他项目支出未组织进行相关自评工作，未能达到绩效自评全覆盖。同时，部门预算调整率较高，预算的准确性有待提高。应急管理局于20XX年2月成立，但乡镇（街办）在此次机构改革后至今仍未设置相应的部门，致使部分工作难以深入开展。清徐县应急救援队伍组建不到两年，相应的队伍编制体系不够完善，应急救援规模和应急救援技术都有可以提升的空间。应急管理局发布了《关于印发XX县应急管理局干部队伍建设规划的通知》，对进一步加强应急系统干部队伍建设设定了总体要求和目标任务，并列举了主要举措。但是未设置量化的单位年度培训计划，也没有再出台相关配套的制度和计划。应急管理局及各下属单位在执法装备资产的管理和维护方面有相应的制度，不断提升了应急管理综合行政执法工作的精准化、专业化、规范化水平，但是在应急救援指挥中心及监控平台的开发上、专业装备的配备及培训工作还存在不足，执法装备使用效能还有可提升的空间，应急物资、救援设备的储备还需进一步细化完善。建议应急管理局在预算编制环节要提高预算编制的准确性，梳理基本支出和项目支出，特别是对项目支出中的经常性支出进行历年的统计和分析，并对局本级和各下属单位预算和职能进行匹配，推进部门预算一体化向更深入发展。结合部门职能、部门事业发展规划、年度工作任务等信息，分类设定预算绩效目标，重点在数量、质量、时限、进度上细化、量化预算绩效目标，积极组织绩效自评工作。绩效目标管理要严格按照相关要求实现全面覆盖，强化各部门各单位绩效目标管理责任主体意识。推进预算管理各环节与绩效管理的融合，年度工作计划围绕部门职能和社会所需，将目标责任落实到具体科室、责任到人。积极主动探索，按照推进应急管理体系和能力现代化的要求，紧紧围绕构建现代化的应急指挥、风险防范、应急救援力量、应急物资保障、科技支撑和人才保障、应急管理法治等六个方面，立足本地加快建设，尽快形成适应时代需要的现代化应急管理体系。深化体制机制改革，梳理机构职能和管理流程，按照优化协同高效目标，进一步处理好统与分、防与救、上与下的关系，进一步完善乡镇应急管理体系的建设，发挥好应急管理部门的综合优势和相关部门的专业优势，形成整体合力。建立和完善执法装备资产管理、操作使用、维护保养、报废更新等制度规范，加强业务培训，加强装备使用管理，提高执法装备使用效能，持续提升应急管理综合行政执法工作的精准化、专业化、规范化水平，确保在面对一些大的事故灾害，救援工作精准、及时、到位。提高公共安全治理水平，坚持安全第一、预防为主，建立大安全大应急框架，完善公共安全体系，推动公共安全治理模式向事前预防转型。由应急管理局牵头完善各级应急救援预案备案工作，推进应急救援指挥中心及监控平台的建设，做好部门、下属单位、乡镇机构的应急救援统筹和沟通。利用好部门固定资产中的仓储用房，做好应急物资储备工作，定期组织开展演练活动，达到应急救援备勤常态化。（十五）XX农业农村局20XX年度部门整体支出绩效评价情况1.部门简介XX县农业农村局于20XX年2月25日挂牌，是县人民政府工作部门，正科级，有行政编制14名。设局长1名，副局长2名，内设6个股室。在机构改革前有21个下属事业单位，改革后将其合并为4个下属事业单位。XX县农业农村局包含下属事业单位实有108人。2.经费情况20XX年年初预算收入2139.96万元，调整后预算收入21225.19万元，决