现金管理制度包括哪些内容

现金管理制度包括哪些内容现金管理制度包括哪些内容按照国务院发布的《现金管理暂行条例》的规定，现金管理制度主要包括以下内容。1.现金的使用范围企业可用现金支付的款项:(1)职工工资、律贴;(2)个人劳务酬劳;(3)按照国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(5)向个人收购农副产品和其他物资的价款;(6)出差人员必需随身携带的差旅费;(7)结算起点以下的零星支出;(8)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。除上述状况可以用现金支付外，其他款项的支付应通过银行转账结算。2.现金的限额现金的限额是指为了确保企业日常零星开支的需要，允许单位留存现金的高数额。这一限额由开户行按照单位的实际需要核定，普通根据单位3-5天日常零星开支所需确定。边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可按多于5天、但不得超过15天的日常零星开支的需要确定。经核定的库存现金限额，开户单位必需严格遵守，超过部分应于当日终了前存入银行。需要增强或者削减库存现金限额的，应该向开户银行提出申请，由开户银行核定。3.现金收支的规定开户单位现金收支应该依照下列规定办理:(1)开户单位现金收入应该于当日送存开户银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时光;(2)开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付，即不得坐支现金，因特别状况需要坐支现金的，应该事先报经有关部门审查批准，并在核定的坐支范围和限额内举行，同时，收支的现金必需入账;(3)开户单位从开户银行提取现金时，应照实写明提取现金的用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准后予以支付;(4)因选购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特别状况必需使用现金的单位，应向开户银行提出书面申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准后予以支付。此外，不准用不符合国家统一会计制度的凭证顶替库存现金，即不得白条顶库;不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代替其他单位和个人存入或支取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存入储蓄;不准保留账外公款，即不得公款私存，不得设置小金库等。篇2：现金会计岗位职责现金会计岗位职责以下就是现金会计岗位职责等等的介绍，希翼对您有所协助。1、严格执行国家有关的现金管理制度，娴熟把握收付方法和手续。2、仔细审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真切、手续完备。3、记账凭证的填制要精确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账规章，做到摘要简明扼要，数字精确，内容完整。4、按照审核无误的原始凭证，准时办理收付款业务。对于大的开支项目，必需经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。库房会计岗位职责1.按月完成固定资产、低值易耗品、办公用品消耗材料用品、五金交化商品等账务日记账、核对、结算等工作。2.当物资选购验收入库，经仓库保管员人账签字后，再登进货账，并对发票举行核对。3.每月底，账务人员应结出进货、发货数和结存数，每月5日前应将物资消耗库存量统计制表,上报财务科，做到账账相符。4.按制度规定，提供物资供给、储备和消耗方面的账务资料，以及各种收据，为加强医院管理提供依据。5.一切原始资料、原始凭证、报表，年终必需收拾归稍，以备查阅。科技公司会计主管岗位职责1.负责组织记下公司总账和明细账，计算和缴纳各项税。2.帮助财务经理制订会计核算方法、财务管理方法和相关规则制度;确保相关财务数据精确，对各种财务单据的合理性举行审核。3.帮助起草公司年度财务预算、决算计划;负责编制公司会计报表。4.对公司财务情况、经营状况举行基础分析，准时反映问题，提出措施。5.对部门的核算会计及出纳的工作举行监督和指导。6.负责与财政、税务部门的详细联络。7.负责会计档案管理。医疗保险基金会计岗位职责1.编制中央医疗保险基金的预算方案、年终决算及各项报表。2.依据有关医疗保险基金管理的法律、规矩、规则制度和政策对医疗保险基金的使用举行会计监督。3.为领导决策当好参谋，提供医疗保险基金的收支状况及其他各项经济信息。4.严格执行国家规定的医疗保险基金支付标准,监督基金的科学合理使用。5.搞好医疗保险基金会计档案的收拾归档工作及各种票基金报表的记下。6.协调好同局机关基金管理部门和上级医疗保险经办机构基金管理部门的关系。7.完成中央领导交办的其他工作。篇3：小学现金会计岗位职责小学出纳工作职责以下就是小学出纳工作职责等等的介绍，希翼可以协助到各位。1、严格执行现金管理制度，仔细把握库存限额，按现金收付记帐，凭征办理收付，收付数额当面点清，防止差错。2、记好现金日记帐，银行存款日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与银行帐目相符。每月盘库次。3、按照银行收付记帐凭证办理银行支付，收入的支票现金和票证准时存入银行，签发的支票或票证必需有存款保证，不准签发空头支票和绝期支票。4、不得私下借支现金，需要暂付款必需有行政领导签字同意后方可暂付，暂付之后必需按详细规定日期内结清，不得拖欠公款。5、小学采取财务一支笔审批制度，凡是经费开支，必需经校长审批同意后可开支出。6、做好小学财务支出的保密工作，不准任凭泄露财经信息。7、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为小学增收节支。8、按时做好工资和小学岗位津贴、职务补贴及嘉奖等发放工作。9、加强存款和现金管理，准时核对银行存款，做到帐款相符，对库存现金，要逐步盘点，库存现金不得超过人民银行核定的限额。10、天天下班前，严格检查保险柜的上锁状况，妥当保管好钥匙。11、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到互相支持，协作默契。12、装订和保管好凭证，帐册和有关资料，准时归档，防止走失或损坏。小学主管会计岗位职责1.按小学领导的要求，编制小学经费预算，有方案地合理使用资金。随时举行控制，向领导提供预算执行状况的分析和考核，以利于小学领导实行措施，保证预算的完成。2.仔细贯彻执行《中华人民共和国会计法》、财经法律、规矩和有关财务制度，遵守职业道德,坚持廉洁奉公。3.加强会计基础和会计规矩的学习，提高业务水平，强化财经法律意识，把爱岗敬业精神落到实处。4.帮助小学执行财经纪律，举行财务监督。对违背财经制度的现象，坚定抵制，当好领导的参谋。5.审核每笔收支原始凭证，准时结算记账，发觉问题准时查实并向有关领导汇报。6.做好本单位的各项收支核算工作，每月按时接交出纳账，仔细审核原始凭证的真切性、合法性和完整性。准时记账、算账、报账，做到凭证合法、手续完备、数字精确、账目相符。7.定期编制会计报表，客观反映财务活动状况,举行财务分析，提出合理化建议，促进增收节支,不断提高财务管理水平。8.监督和指导出纳工作。检查各项收费、上级拨款等是否准时全额入账，出纳是否按规定与银行对账;定期与不定期盘点出纳库存现金,保证国家资财平安。小学总帐会计工作职责1.按照高等小学会计制度和我校财务管理需要，主动堆积各项有关资料，准时、精确编制会计报表，真切反映公司财务情况，按规定准时报送有关领导和部门，每季未曾或年末作出公司财务情况分析，供领导参考。2.负责编制对外报送劳动和工资统计表、财务报表和部门预算表等各类报表，负责接待审计、税务及主管部门的各项检查工作。3.按照国家规定的财会制度，对制单人员编制的记账凭证和出纳人员的日报表举行复核，检查会计分录、科目是否正确，借贷方金额是否相等，检查记账凭证记载的内容和实际收支的内容是否相符，检查记账凭证上印章是否齐全，发觉问题应准时更正。4.负责接恰有关部门到会计室查询经费使用、各类帐目和票据的状况，提供相关资料。5.完成领导暂时交办的其他事项。小学出纳工作职责一、小学出纳统一管理小学所有现金支付，对所属校办厂等出纳工作负责业务指导和检查。二、按照党和国家的有关方针、政策和规定，仔细审核各项报销凭证。对不符合国家方针政策和财务制度的款项，在做好宣扬解释工作的基础上，有权监督、拒付，并向一切挥霍国家财物、弄虚作假、伤害国家利益、违法乱纪的行为作斗争。三、小学出纳掌管小学预算内外库存现金和银行帐户的款项。按照规定按银行帐户设置银行日记帐、现金日记帐，并日结月清，定期和银行对帐，做到正确无误。四、小学出纳应根据现金管理的有关规定和实施方法，做好现金管理工作。库存现金不得超过人民银行核定的限额。非经银行同意，不得将收入的现金坐支，也不得保留帐外公款。备用的现金都要收入银箱，并妥当保管银箱钥匙。五、小学出纳在工作过程中如发生库存现金有余缺状况，应先作暂存或暂付入帐，查明缘由后按照单位领导的处理打算办理。如金额较大，应报上级财务部门审批。对的确无法查明的多余现金应作应交预算收入上缴国库。六、小学出纳调动工作或因故离职，应办好移交手续，并由总务主任负责监交。篇4：财政所现金会计岗位职责财政所现金会计岗位职责以下就是财政所现金会计岗位职责等等的介绍，希翼为大家带来协助。1.严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。2.仔细执行原始凭证的审核、审批制度，准时处理各项收支业务，做到凭证合法、手续完备。3.按照现行财务制度中规定的开支范围。标准，仔细办理现金、银行收付业务，严格把好支出第一关。4.准时记下现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，常常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款相符。5.不任意坐支现金，不以白条抵库，不挪用公款，仔细保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力控制库存现金限额，确保资金平安。6.完成所长交办的其他工作。财政所单位预算会计岗位职责1.负责乡镇政府行政事业经费管理工作。准时、精确、真切、合法地核算好乡镇政府行政事业经费收支,按月编制财务报表，搞好财务分析。2.坚持勤俭节省，艰苦奋斗的原则，廉洁奉公,严格执行财经纪律，把好各项支出关。3.做好本单位固定资产、各种材料，物资、低值易耗品等管理工作，保证国有、集体财产不受损失。4.加强单位的房租、水电费收缴和管理。5.管理好单位会计资料并准时收拾归档。负责所内各种收费票据管理，严格领、销、存制度。6.完成所长交办的其他工作。财政所总预算会计岗位职责(一)负责年度综合财政预算指标的制定和调节。(二)负责年度本级预算内外资金的申报、拨付。(三)负责资金收付会计凭证的审核。(四)负责按会计制度规定，利用乡财区管乡用系统准时处理财政总预算会计相关业务。(五)负责按月向区乡镇财政管理机构报告乡镇预算收支执行状况。(六)负责年度预算内外财政综合预算执行结果的决算编报和分析工作。(七)负责本乡镇债权、债务管理工作。(八)负责财政、财务监督检查工作。(九)完成领导交办的其他工作。财政所会计工作职责一、负击办理镇政府机关经费支出。二、负责编制本单位年度支出预决