Excel在会计和财务中的应用实验报告

.教育资料实验报告项目名称：Excel在会计和财务中的应用一、实验目的和要求实验要求：根据提供的“会计科目表.xls”和“会计凭证表.xls”建立“日记账”、“总分类账”“明细分类账”“科目汇总表”“科目余额表”“资产负债表”“利润表”，并且将“工资表”补充完整。实验目的：通过用excel建立以上工作表，熟悉excel在会计上的运用，将会计知识和excel紧密结合起来，较熟练地利用excel进行企业的完整日常的会计账务处理以及日常管理，，对使用excel进行会计核算有更深入、更全面的认识，在实际工作中节省工作时间和成本。二、实验内容及步骤（图片）将会计凭证表的L3单元格签上自己的名字，并在M3设置“借贷不平衡”选中M3单元格，点击“插入”，然后点击“函数”，在“函数分类”列表框中选择“逻辑”类别函数，在“函数名”列表框中选择IF（）函数。如图单击“确定”，并在IF（）函数的LOGICAL_TEST、WALUE_IF_TRUE、VALUE_IF_FLASE等自变量位置分别输入“SUM（J:J）=SUM(K:K)”、“""”、“"借贷不平衡"”（注意要用西文状态下的""）然后单击“确定如图若输入的金额借方不等于贷方金额时，在M3单元就会出现“借贷不平衡”如图如借贷方输入正确的金额，则提示会自动消失，如图一、根据已建立好的会计凭证表建立日记账：打开“会计凭证表”，全选“会计凭证表”，复制黏贴到新工作表2、重命名新工作表为“日记账”，将标题改为“北京维达股份有限公司日记账”并保存二、建立总分类帐1、打开“日记账”工作表，选择“数据”“数据透视表和图表报告”命令，在“数据透视表和数据透视图向导”对话框中选中“MICROSOFTEXCEL数据清单或数据库”和“数据透视表”单选按钮，然后单击下一步。如图2、选中日记账的区域，然后单击下一步。如图3、在“数据透视表和数据透视图向导”对话框中选择“新建工作表”，然后单击“布局”。如图4、在“数据透视表和数据透视图向导”对话空中，将其布局设置如下图5、双击“计数项：借方金额”，弹出“数字透视表字段”对话框，在“汇总方式”列表框中选择“求和”，“计数项：借方金额”改为“求和项：借方金额”。如图单击“数字”按钮，将单元格格式设置如下：如图在“数据透视表和数据透视图向导”对话框中将“贷方金额”按钮拖到“数据”区，按照设置“借方金额”的步骤重设“贷方金额”有关数据。返回“数据透视表和数据透视图向导”对话框，单击“完成”按钮，总分类帐已经建成，如图8、选中第一行，右键“插入”按钮，选中A1、F1，单击“合并及居中”，并在A1单元格输入“北京维达股份有限公司总分类账”并居中加粗。9、将“数据”标题字段处拖动“数据”到“汇总”字段处。总分类账的页面如图10、选中“科目代码”中的任意一个单元格并单击鼠标右键，在弹出的快捷菜单中选中“字段设置”命令；打开“数据透视表字段”对话框的“分类汇总”选项中选中“无”，单击“高级”按钮，打开“数据透视表字段高级选项”对话框的“自动排序选项”，选中“升序”如图，然后按确定如图11、修饰总分类表，例如选中“库存现金汇总”一行，右键，隐藏。如图12、经过修饰后的总分类表如图：13、建立数据分析图，点击“插入”-“图表”-选择自己喜欢的图表样式建立分析图，先选中区域，点击下一步，修改标题，再点击完成即可。如图三、建立明细分类账建立明细分类账的步骤跟建立总分类账步骤大体上一致，只有其中第四步有所改动，就是在布局上增加了明细科目，如图完成的明细账如下图：四、建立科目汇总表1打开日记账，选择“数据”|“数据透视表和图表报告”命令，在“数据透视表和数据透视图向导”对话框中选中“MicrosoftExcel数据清单或数据库”和“数据透视表”单选按钮，点击下一步，选择日记账范围，如图2、单击下一步，弹出一个消息提示对话框，单击“是”按钮，然后可以开始建立透视表；在“数据透视表和数据透视表视图向导”对话框中选择“新建工作表”按钮，单击“布局”按钮，将布局设置如下：3、双击“计数项：借方金额”，弹出“数字透视表字段”对话框，在“汇总方式”列表框中选择“求和”，“计数项：借方金额”改为“求和项：借方金额”。同样的方式设置“贷方金额”（跟设置总分类账一样）4、返回“数据透透视表和数据透视表视图向导”，单击“完成”；然后将形成的科目汇总表进行修改，将“数据”拖动至“汇总”字段处，单击右键，将所有科目的汇总隐藏。最终的科目汇总表效果图如下5、建立科目汇总表数据分析图，步骤如上面总分类账第13步所述。五、建立科目余额表1、点击“插入”-“名称”-“定义”-选中科目汇总表的“科目名称”“借方金额”“贷方金额”这三列，输入科目汇总表，再点击确定，定义好名称。2、根据给出的科目余额表，引入科目余额表本期发生额。选中E4单元格，选择“插入”|“函数”，选择“IF函数”，在IF函数的Logical_test自变量位置空白处，再插入“ISNA()”函数，如图将光标移至ISNA()函数的VALVE自变量位置空白处，插入VLOOLKUP()函数，设置VLOOKUP函数参数。各自变量处参数设置如下图：4、将光标移回IF（）函数，在Value_if_ture自变量位置输入O,在Value_if_flase自变量处再插入VLOOKUP（）函数。重复上一步VLOOKUP函数的参数设置，完成后的函数设置如下图5、在F4单元格处输入相同函数，把2改为3，函数完成后如下图所示6、期末余额的计算。在G4单元格输入“=C4+E4-F4”然后按回车键。属于资产类的科目，除了“坏账准备”和“累计折旧”7、在H10输入公式“=D10+F10-E10”，按回车键得出期末借方余额。复制H10单格的公式到H18。建立科目余额表期末数据分析图，步骤跟上述总分类账数据分析图一致。如图六、编制资产负债表1、在C5单元格输入“=”，点击“科目余额表”C4单元格，然后+G5+G6(即使现金+银行存款+其他货币资金)，按回车键返回资产负债表，可得出期初数。2、在合计栏C17插入函数SUM()，在函数中输入公式“=SUM（D5:D16）”,回车键可得出流动资产的期初合计数3根据会计相关知识，用同样方法求出其他科目的期初数以及期末数。编制完成的资产负债表如图：分别作出资产、负债、所有者权益数据分析图。七、编制利润表1、选中C4，根据所学知识，引入数据，输入“=”，打开“科目余额表”点击G4再输入+G5+G6，按回车键，得出数据。同理，选中其他单元格，根据会计知识引入数据，得出数据。利润表如图点击“插入”-“图表”，选中“项目”、“本年金额”、A13、C13、A17、C17、A19、C19，将图表名称改为“利润表数据分析”，点击完成，如图八、补充工资表1、要求：住房补贴:生产工人200元，销售人员280元，管理人员350元。将鼠标移到H3，将该单元格的公式设置为“”并下拉复制到E14,完成住房补贴的设置。2、要求：事假扣款：事假小于等于14天，将应发工资平均到每天（每月22天计算），按天扣钱；如果事假大于14天，工人扣款500元，非工人扣款800元。将L3单元格公式设置为“”并下拉复制到L14,完成事假扣款的