2023年初级银行从业资格之初级公司信贷能力提升试卷A卷附答案

2023年初级银行从业资格之初级公司信贷能力提升

试卷A卷附答案

单选题（共40题）

1、（2017年真题）下列选项中，不属于短期偿债能力比率的是（）。

A.负债与有形净资产比率

B.现金比率

C.流动比率

D,速动比率

【答案】A

2、（2018年真题）一家公司的净销售额为3000万元，现金费用（包括各项税

收）为1400万元，折旧费用为500万元。若不考虑其他因素，则经营活动现金

净流量等于（）万元。

A.1100

B.2100

C.1600

D.1200

【答案】C

3、（2016年真题）一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行（）。

A.产品创新

B.产品促销

C.产品大批量生产

D.产品囤货

【答案】A

4、（2016年真题）按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为（）年，向人

民法院提起诉讼的时效为（）年。

A.1；3

B.2；3

C.4；8

D.2；4

【答案】A

5、下列关于信贷期限的说法，错误的是（）。

A.自营贷款的期限最长一般不得超过10年，超过10年的应当报中国人民银行

备案

B.票据贴现的期限最长不得超过6个月，具体的贴现期限为从贴现之日起到票

据到期之日止

C.不能按期还款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是

否展期由银行决定

D.短期贷款展期期限累计不得超过原来的贷款期限；中期贷款展期期限累计不

得超过原来贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过5年

【答案】D

6、（2020年真题）商业银行通常按照（）的逻辑顺序开展授信业务。

A.单笔信贷业务、客户授信额度、集团授信额度

B.客户授信额度、集团授信额度、单笔信贷业务

C.集团授信额度、客户授信额度、单笔信贷业务

D.客户授信额度、单笔信贷业务、集团授信额度

【答案】C

7、（2016年真题）下列选项中，不属于银行业金融机构收益预测的内容是

（）O

A.盈亏平衡点分析

B,转贷手续费

C.利息收入

D.日均存款额

【答案】A

8、商业银行在取得抵（质）押品及其他以物抵贷财产后，确定其价值的原则不

包括（）。

A.借、贷双方的协商议定价值

B.借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值

C.法院裁决确定的价值

D.市场供求决定的价值

【答案】D

9、关于信贷业务前中后台部门，下列说法不正确的是（）。

A.信贷前台部门负责客户营销和维护

B.信贷中台部门是银行的“利润中心”

C.信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制

D.信贷后台部门负责信贷'业务的配套支持和保障

【答案】B

10、下列关于借款需求与借款目的的说法中，正确的是（）。

A.借款需求是公司对资金的需求大于公司的收入

B.借款a的主要是指借款的用途

C.借款需求是单方面的事情

D.长期贷款多用于流动资产

【答案】B

11、（2021年真题）借款人的不良记录可通过（）查阅，查看客户过去有无

拖欠银行贷款等事项。

A.中国人民银行企业征信系统

B.财政部信贷登记咨询系统

C.工信部信贷登记咨询系统

D.银监会企业信用信息基础教据库

【答案】A

12、（2018年真题）面谈结束时，如客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否

可受理.，调查人员应（）。

A.申报贷款

B.先做必要承诺，留住客户

C.不作表态

D.准备后续调查

【答案】D

13、（2021年真题）依法应办理抵押登记的，抵押权的生效时间为（）

A.抵押交付之日

B.当事人协商之日

C.登记之日

D.签订之日

【答案】C

14、关于贷款展期的担保问题，下列说法错误的是()。

A.贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、

质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度

B.对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力

C.借款人申请贷款展期前，不必征得保证人的同意

D.贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息与费用

之和，包括因贷款展期而增加的利息费用

【答案】C

15、下列财产不可以设定质押的是()o

A.存款单

氏侵权损害赔偿和保险赔偿金的受益转让权

C.租用的设备

D.不动产租赁权

【答案】C

16、(2016年真题)当客户发生重组情形时，客户可能会发生情形不包括

()O

A.股东更替

B.股东债权人权利变更和调整

C.基层人员全部更换

D.经理人员更换

【答案】C

17、（2016年真题）下列选项中，不属于贷款审批要素内容的是（）。

A.授信对象

B.贷款用途

C.贷款金额

D.产品定价

【答案】D

18、交易对手为借款人的关系人，更应认真甄别交易的真实性，防止借款人虚

构商品或资产交易骗取银行贷款，属于审定（）。

A.信贷品种

B.信贷用途

C.授信对象

D.贷款金额

【答案】B

19、如果某一行业销售量较小，利润不确定性较大，由于高投资需求造成现金

流为负值，则表明该行业处于行业发展的（）阶段。

A.成熟

B.启动

C.衰退

D.成长

【答案】B

20、下列关于贷款分类中“次级”的说法，正确的是（）。

A.借款人从事固有风险很大的行业

B.借款人支付出现困难，并且难以获得新的资金

C.贷款偿还所依赖的抵（质）抑品价值难以确定，变现困难

D,固定资产贷款项目处于停缓状态

【答案】B

21、关丁对展期贷款管理，下列说法错误的是（）。

A.在办理展期时应由银行和借款人重新确定贷款条件

B.根据《贷款通则》，中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半

C.根据《贷款通则》，长期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半

D.贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款

利息应按新的期限档次利率计收

【答案】C

22、（2020年真题）英企业在银行办理了一笔4年的抵押贷款，在贷款到期日

之前。企业因经营困难需要申请贷款展期。按照《贷款通则》的规定，该笔贷

款展期，最长期限为（：）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】B

23、下列数值中，不符合国际货币基金组织建议的地方政府债务率的警戒标准

的是（）。

A.85%

B.97%

C.102%

D.143%

【答案】A

24、（2018年真题）日于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，

借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）年以上

仍未收回的债权，可以认定为呆账。

A.4

B.3

C.1

D.2

【答案】D

25、下列不属于贷款审查事项的是（）。

A.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审杳

B.借款人主体资格及基本情况审查

C.信贷业务政策符合性审查

D.逾期贷款催收措施的制定

【答案】D

26、某公司2015年有关资料如下：

A.1.67

B.1.5

C.0.6

D.0.67

【答案】A

27、甲商业银行为增值税一般纳税人，2018年第二季度经营情况如下：

A.10.5064-（1+2%）X2V0.206（万元）

B.10.506X2%=0.21012（万元）

C.10.5064-（1+3%）X2%=0.204（万元）

D.10.5064-（1+2%）X3%=0.309（万元）

【答案】C

28、商业银行的贷款发放审批实行（）审批制度，贷款展期的审批实行（）

审批制度。

A.分级；统一

B.统一；统一

C.统一；分级

D.分级；分级

【答案】D

29、下列关于贷款的表述中，不正确的是（）。

A.固定利率贷款在贷款利率贷款期限内遇利率调整要分段计息

B.中长期贷款采用分期偿还方式

C.委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷款风险，不代

垫资金

D.短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式

【答案】A

30、（2021年真题）下列选项中，不属于偿债能力指标的是（）

A.负债与所有者权益比率

B.资产负债率

C.成本费用利润率

D,负债与有形净资产比率

【答案】C

31、（2018年真题）已知某银行2015年已处理的抵债资产变现价值为90万

元，总价为100万元，年初待处理的抵债资产总价为200万元，则该银行抵债

资产年处置率和抵债资产变现率分别为（）u

A.200%：90%

B.50%；90%

C.200%：45%

D.50%；45%

【答案】B

32、收款条件主要取决于（）和厂商品牌。

A.市场供求

B.商品价格

C.商品质量

D.经营能力

【答案】A

33、（2020年真题）根据《贷款风险分类指引》的相关规定:重组以后如果贷

款仍然逾期，或借款人仍然无力归还货款。应至少归为（）

A.正常

B.次级

C.可疑

D.关注

【答案】C

34、（2016年真题）在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来

源是（）。

A.净资本

B.留存收益

C.增发股票

D.增发债券

【答案】B

35、（2017年真题）关于逾期贷款的处理，下列表述错误的是（）。

A.贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的利息也要

计收利息，即计复利

B.在还本付息日当天苣业时间终了前，借款人未向银行提交偿还贷款本息的支

票或支取凭条的，并且其偿债账户或其他存款账户中的存款余额不足以由银行

主动扣款的，该笔贷款即为逾期贷款

C.应收未收的罚息不需要计复利

D.在催收的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加收罚

息

【答案】C

36、下列关于贷款的表述不正确的是（）。

A.固定利率贷款在贷款期限内遇利率调整要“随行就市”

B.中长期贷款采用分期偿还方式

C.委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷款风险，不代

垫资金

D.短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式

【答案】A

37、应付账款实质上是一种（）

A.企业实力

B.销售规模

C.商业信用

D.经营模式

【答案】C

38、某公司2016年的销售收入为2000万元，应收账款为400万元，则该公司

2016年度的应收账款周转天数为（）天。

A.5

B.73

C.85

D.200

【答案】B

39、根据我国《企业破产法》的规定，在和解中，债务人的上级主管部门申请

整顿应在人民法院受理债权人提出的破产申请后：）内。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.1年

【答案】B

40、贷款管理责任制不包括（）。

A.建立审贷分离制

B.建立贷款分级审批制

C.建立离职审计制

D.贷款人对小额借款人建立驻厂信贷员制度

【答案】D

多选题（共20题）

1、甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。2019年8月份该

企业发生的有关职工薪酬的资料如下：

A.代扣个人所得税时：借：应付职工薪酬15贷：其他应付款15

B.扣回代垫的家属医疗费时：借：应付职工薪酬6贷：其他应收款一一代垫医

疗费6

C.通过银行发放工资时：借：应付职工薪酬479贷：银行存款479

D.代扣个人所得税时：借：应付职工薪酬15贷：应交税费一一应交个人所得税

15

【答案】BCD

2、“实贷实付”的现实意义在于（）。

A.有利于加快信贷流程

B.有利于将信贷资金引入实体经济

C.有利于加强贷款使用的精细化管理

D.有利于银行管控信用风险和法律风险

E.有利于保证银行盈利

【答案】BCD

3、关于质押和抵押的区别，下列说法正确的有（：）。

A.前者的标的物为动产和财产权利，后者的标的物为可以是动产或者不动产，

不动产常见

B.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有权，而质权的设立必须转移质押标的

物的占有权

C.前者不存在受偿的顺序问题，后者存在

D.前者存在重复担保问题，后者不存在

E.不论天然孳息还是法定孳息，抵押权人无权收取，质权人依法有权收取

【答案】ABC

4、面谈过程中，调查人员可以采用国际通行的信用“6C”的标准原则，以下不

属于该原则内容的有（）。

A.品德

B.资本

C.优势

D.劣势

E.控制

【答案】CD

5、因素分析法的步骤包括（）。

A.确定所要分析的财务指标，计算该指标实际值与计划值（或上期值）的差额

B.将该指标分解为若干驱动因素，并建立财务指标与驱动因素之间的数学关系

C.确定驱动因素的顺序，按顺序依次将驱动因素的计划值（或上期值）替换成

实际值，并根据上述数学关系计算财务指标数值

D.某一驱动因素替换前后计算所得的财务指标之差即为该因素的影响程度

E.以上说法都对

【答案】ABCD

6、银行防范质押风险的措施主要有（）o

A.选择价值相对稳定的动产或权利作为质押物

B.对难以确认真实、合法、合规的质物或权利凭证，应该拒绝质押

C.对于需要进行质物登记的，必须按规定办理质物出质登记手续

D.动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记

E.质物须经具有行业资格并资信良好的评估公司或专业质量检测部门认定

【答案】ABCD

7、下列公式中，正确的有（)O

A.有形净资产=所有者权益+无形资产+递延资产

B.利息保障倍数二（利涧总额-所得税）/利息费用

C.速动资产二流动资产-预付账款-待摊费用

D.营运资金二流动资产-流动负债

E.赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣

【答案】D

8、恰当的市场定位可以（）。

A.使细分市场更明确

B.使银行或信贷产品为更多客户接受和认同

C.占据市场空位

D.面面俱到

E.使银行充分利用自身优劣势，攻击对手弱点

【答案】B

9、在分析客户财务状况时，银行所使用的效率比率指标主要包括（）。

A.总资产周转率

B.固定资产周转率

C.应收账款周转天数

D.及产收益率

E.所有者权益收益率

【答案】ABC

10、下列有关制作行业风险评估工作表需注意的事项，说法正确的有

（）O

A.确定行业定义时，应尽可能明确行业性质

B.当企业的主营业务涉及多个行业时，应尽量使用一份评估工作表来评估

C.当不同的评估人员对风险评级有不同意见时，相互应当讨论，最终要给出精

确风险级别

D.当评估人员无法精确判断风险级别时，可表决决定，最后只能标记一个级别

E.确定行业整体风险时，不能将7项风险简单平均，要对7个风险因素作出综

合评价

【答案】AC

11、固定资产使用率指标的不足之处有（）。

A.虽然固定资产基础可能相对较新，但有一些资产可能仍需要重置

B.公司可使用完全折旧但未报废的机械设备

C.公司可能在设备完全折旧之前就重置资产

D.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误地理

解

E.在计算时没有考虑土地

【答案】ABC

12、按照贷款期限划分，公司信贷分为（）。

A.透支

B.短期贷款

C.中期贷款

D.长期贷款

E.永久贷款

【答案】ABCD

13、抵押品管理过程中进行检查的内容主要有（）。

A.抵押品价值的变化情况

B.抵押品有否被变卖出售或部分被变卖出售的行为

C.抵押品有否被转移至不利于银行监控的地方

D.抵押品有无未经贷款人同意的出租情况

E.抵押品的权属证明是否妥善保管、真实有效

【答案】ABCD

14、下列关于评级推翻的描述中，错误的有（）。

A.商业银行应监控评级专家推翻内部评级体系所输出的评级结果的流程

B.商业银行应明确评级人员推翻评级结果的程序、有权推翻人和推翻程度

C.商业银行应明确要求评级推翻人提供评级推翻的充分依据

D.基于计量模型的内部评级体系，不能依据评级专家的经验来决定是否对评级

进行推翻

E.在商业银行的非零售信贷管理系统中应强制要求提供评级推翻的依据，该依

据应全面考虑评级模型中的所有因素

【答案】D

15、对于借款企业来说，财务状况的变化是企业还款能力变化的直接反映，企

业的财务风险主要体现在（）。

A.经营性净现金流量持续为负值

B.银行账户混乱，到期票据无力支付

C.出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产

D.经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态

E.企业不能按期支付银行贷款本息

【答案】AB

16、关于贷款偿还的一般操作过程，下列说法正确的是（）。

A.借款方不按合同规定归还贷款的，应