2023年初级银行从业资格《风险管理》押题卷2

单选题（共80题，共80分）

1.符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独

立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是（：）。

A.客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险

要素

B.债项违约损失程度，预期损失

C.每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率

D.时间维度，空间维度

【答案】A

【解析】商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第

一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反

映交易本身特定的风险要素。

2.反洗钱的主要制度不包括（）。

A.客户身份识别制度

B.金融教育培训制度

C.大额交易与可疑交易报告制度

D.客户身份资料和交易记录保存制度

【答案】B

【解析】商业银行反洗钱内控制度体系主要包括：客户身份识别制度；大额交

易与可疑交易报告制度；客户身份资料和交易记录保存制度；客户洗钱风险等

级划分制度；反洗钱宣传培训制度；反洗钱保密制度；反洗钱协助调查制度；

反洗钱稽核审计制度；反洗钱岗位职责制度；反洗钱业务操作规程。

3.国别风险的主要类型不包括（）。

A.传染风险

B,货币风险

C.主权风险

D.领土风险

【答案】D

【解析】国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风

险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。

4.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。

A.影响程度和紧迫性

B.影响程度和时间先后

C.时间先后和重要程度

D.时间先后和紧迫性

【答案】A

【解析】声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫

性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者所承担的贡

任，以及即将执行的决策可能产生的结果。

5.下列关于商业银行董事会风险管理职责的描述中，错误的是（）。

A.判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好

B.承担风险事件的直接责任及风险管理的最终责任

C.根据银行风险状况、发展规模和速度，建立仝面的风险管理战略、政策和程

序

D.督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的

各种风险

【答案】B

【解析】商业银行董事会对银行风险管理承担最终责任，而不是对风险事件承

拒直接责仟。

6.我国商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。

A.3%

B.4%

C.5%

D.8%

【答案】C

【解析】按照监管机构颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》要求，商业

银行的核心一级资本充足率不得低于5%,一级资本充足率不得低于6以资本充

足率不得低于8%o

7.自评工作的原则中，（）原则是指自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易

发、高发环节为主。

A.全面性

B.及时性

C.前瞻性

D.重要性

【答案】D

［解析】自评工作的重要性原则是指自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险

易发、高发环节为主。

8.在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和公司治理结构分别属于（）。

A.基本面指标和财务指标

B.财务指标和财务指标

C.基本面指标和基本面指标

D.财务指标和基本面由标

【答案】D

【解析】现金支付能力属于财务指标中的偿债能力指标，公司治理结构属于基

本面指标中的品质类指标。

9.下列关于资本的说法中，正确的是（）。

A.经济资本也就是账面资本

B.会计资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的

资本

C.账面资本反映了银行实际拥有的资本水平

D.监管资本是银行抵补风险所要求拥有的资本

【答案】C

【解析】A项错误，经济资本和账面资本是两个天同的概念。B项应为“监管资

本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本”。D

项应为“经济资本是银行抵补风险所要求拥有的资本”。

10.下列属于信贷审批应遵循的原则的是（）。

A.审贷分离原则

B.审慎审批原则

C.诚信审批原则

D.公平公正原则

【答案】A

【解析】信贷审批或信贷决策应遵循的原则有：（1）审贷分离原则。（2）统

一考虑原则。（3）展期重审原则。

11.商业银行面临的⑵要求商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信

息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。

A.客户风险

B.技术风险

C.项目风险

D.品牌风险

【答案】B

【解析】商业银行面临的技术风险要求确保所采用的核心'业务和风险管理信息

系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。

12.商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“（）”的资产负债期限结构

（或持有期缺口），被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。

A.借短贷短

B.借长贷长

C.借短贷长

D.借长贷短

【答案】C

【解析】商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负

债期限结构（或持有期缺口），被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风

险。

13.下列不属于增长能力指标的是（）。

A.资产增长率

B,营业收入利润率

C.利润增长率

D.权益增长率

【答案】B

【解析】增长能力指标包括资产增长率、销售收入增长率、利润增长率、权益

增长率等指标。

14.流动性的资产管理不包括（）。

A.资产到期日管理

B,负债到期日管理

C.流动性资产组合管理

D.抵押品管理

【答案】B

【解析】流动性的资产管理包括资产到期日管理、流动性资产组合管理以及抵

押品管理三个方面。

15.在其他条件保持不变的情况下，金融工具的到期日或距下次重新定价日的时

间越长，并且在到期E之前支付的金额越小，则其久期的绝对值（）。

A.越小

B.越大

C.无法判断

D.不受影响

【答案】B

【解析】久期分析是市利率变动进行敏感性分析的方法之一。各个时段的敏感

性权重通常是由假定的利率变动乘以该时段头寸的假定平均久期来确定。一般

而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期E之

前支付的金额越小，则久期的绝对值就越高。久期绝对值越高表明利率变动将

会对银行的经济价值产生较大的影响。

16.商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷

款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于()类别。

A.法律风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.操作风险

【答案】D

【解析】题目所述属于内部流程引发的操作风险。

17.高利率水平表示中夬银行正在实施紧缩的货币政策，从宏观的角度看，在该

货币政策的影响下，通常会使()。

A.潜在借款人的风险水平下降

B.借款人承受较低的风险

C.所有企业的履约程度有一定程度的提高

D.所有企业的违约风险有一定程度的上升

【答案】D

【解析】从宏观角度看，在紧缩货币政策的影响卜，所有企业的违约风险都会

有一定程度的提高。

18.商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的

缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的()。

A.8%

B.20%

C.25%

D.50%

【答案】B

【解析】商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作

风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不得超过操作风险监管资本要求的

20%。

19.声誉危机管理的主要内容不包括()。

A.管理危机过程中的信息交流

B,危机处理过程中持续沟通

C.确保及时处理投诉和批评

D.预先制定战略性的危机管理规划

【答案】C

【解析】声誉危机管理的主要内容包括以下方面：1.预先制定战略性的危机管

理规划2.提高日常解决问题的能力3.危机现场处理4.提高发言人的沟通技

能5.危机处理过程中的持续沟通6.管理危机过程中的信息交流7.模拟训练

和演习

20.下列选项中，不属于商业银行操作风险分类依据的是0。

A.人员因素

B.外部流程

C.系统缺陷

D.外部事件

【答案】B

【解析】从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流

程、系统缺陷和外部事件四大原因。

21.某企业2015年销售收入20亿元人民币，销售净利率为14%,2015年初所

有者权益为36亿元人民币，2015年末所有者权益为48亿元人民币，则该企业

2015年净资产收益率为()o

A.6.00%

B.6.11%

C.6.33%

D.6.67%

【答案】D

【解析】净资产收益率=净利润(期初所有者双益合计+期末所有者权益合

计)+2]X100%,净利润二销售收入X销售净利率。净利润=20X14%=2.8

(亿元)净资产收益率二2・8H(36+48)-r2]X100%=6.67%

22.下列关于商业银行风险管理和经营模式的说法中，错误的是()。

A.从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变

B.从以定量分析为主的传统管理方式，向以定性分析为主的风险管理模式转变

C.从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变

D.从传统上片面追求了大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹

配的精细化管理模式转变

【答案】B

【解析】当今商业银行正从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模

式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统管

理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管

理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。

23.商业银行反洗钱内控制度体系中，处于核心地位的是()。

A.反洗钱稽核审计制度

B.客户身份资料和交易记录保存制度

C.大额交易与可疑交易报告制度

D.客户身份识别制度

【答案】C

【解析】商业银行反洗钱内控制度体系主要包括以下几容：客户身份识别制

度；大额交易与可疑交易报告制度；客户身份资料和交易记录保存制度；客户

洗钱风险等级划分制度；反洗钱宣传培训制度；反洗钱保密制度；反洗钱协助

调查制度；反洗钱稽核审计制度；反洗钱岗位职责制度；反洗钱业务操作规

程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度，处于核心地位的是大额交易

与可疑交易报告制度。故本题选C。

24.（）是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客

户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的

过程。

A.贷款清收

B.贷款核销

C.贷款重组

D.贷款转让

【答案】C

【解析】贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为

了降低客户违约风险弓致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费

用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。

25.商业银行的债券交易部门经过计算获得在95%的置信水平下隔夜VaR为500

万元，则该交易部门（）。

A.预期在未来的252个交易日中有12.6天至少农失500万元

B.预期在未来的1年中有95天至少损失500万元

C.预期在未来的100个交易日中有5天至多损失500万元

D,预期在未来的252个交易日中12.6天至多损失500万元

【答案】C

【解析】即预期未来在100个交易日中有5天至多损失500万元。

26.战略风险的类型包括（）。

A.品牌风险

B.竞争对手风险

C.项目风险

D.以上全对

【答案】D

【解析】战略风险的类型包括行业风险、竞争对手风险、品牌风险、技术风

险、项目风险、其他外部风险。

27.关于商业银行针对行业风险的理解，下列表述最不恰当的是（）。

A.行业风险是系统性风险的表现形式之一

B.所有行业都应当得到均等的信贷投放

C.对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业

D.某些行业天然就会比别的行业风险高

【答案】B

【解析】行业风险是指当某些行业出现产'也结构调整或原材料价格上升或竞争

加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下

降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。每一特定行业因所处的发展阶段

不同而具有独特的行业风险。不同行'也成本构成中，资金成本占比不同，因而

货币政策对不同行业影响的力度不同，所以不同夕亍业应分配不同的信贷投放。

28.某公司2016年销售收入为6900万元，流动资产平均余额为2760万元，则

流动资产周转率为（）。

A.1

B.2.5

C.4

D.3

【答案】B

【解析】根据公式，流动资产周转率二销售收入/［（期初流动资产+期末流动资

产）/2］。则，流动资产周转率=6900/2760=2.5。

29.因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使商业银行

表内和表外业务发生损失的风险是指（）。

A.操作风险

B.声誉风险

C.违规风险

D.市场风险

【答案】D

【解析】市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不

利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险。

30.一家银行1年期的浮动利率贷款按月根据美国联邦债券基金利率浮动，：年

期的浮动利率存款按月根据LIBOR浮动。当联邦债券利率和LTBOR浮动不一致

的时候，利率风险表现出（）。

A.期权风险

B.基准风险

C.重新定价风险

D.收益率曲线风险

【答案】B

【解析】基准风险也称利率定价基础风险，是一种重要的利率风险。在利息收

入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外

业务的重新定价特征相似，但因其利息收入和利息支出发生了变化，也会电银

行的收益或内在经济价值产生不利的影响。

31.下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是（）。

A.制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一

B,危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略

C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银

行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南

D.危机不确定什么时候会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造附

力U价值

【答案】c

【解析】A项是改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践之一；B项传统上，

危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的

对抗行动，现在，更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”；D项无论

声誉危机何时发生，商业银行在系统制定声誉危机管理规划时，很多潜在风险

就已经被及时发现并得到有效处理，这有助于最大限度地避免或延缓危机的到

来。从这个意义上来说，声誉危机管理规划能够给商业银行创造相当可观的附

加价值.

32.商业银行在市场交易过程中的财务/会计错误属于（）。

A.战略风险

B.操作风险

C.信用风险

D.市场风险

【答案】B

【解析】商业银行在市场交易过程中的财务/会计错误属于操作风险。

33.违约的定义是（）的重要定义。

A.权重法

B.标准法

C.经济资本管理

D.内部评级法

【答案】D

【解析】违约的定义是内部评级法的重要定义，是估计述约概率、违约损失率

（LGD）、违约风险暴露（EAD）等信用风险参数的基础。

34.商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度

增加，通常会产生（）。

A.数据风险

B.模型风险

C.误判风险

D.缺失风险

【答案】B

【解析】商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化

技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险。

35.下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。

A.风险分散

B.风险转移

C.风险对冲

D.风险规避

【答案】A

【解析】风险分散只能降低非系统风险；风险转移可以转移非系统风险和系统

风险；风险对冲不仅市冲非系统风险也可以对冲系统风险；风险规避就直接避

免了系统风险和非系统风险。

36.我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”。其中，多

部门配合是指（）等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理

职责。

A.商业银行

B.中国人民银行

C.国务院

D.银保监会

【答案】D

【解析】我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一

部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监

督管理工作，“多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自

的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

37.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负愦价

值减少的幅度（）。

A.大

B.小

C.一样

D.无法判断

【答案】A

【解析】当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比

负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强；如果市场利率上升，则资产价值

减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。

38.违约概率模型属于现代信用风险计量方法，主要应用于信用风险内部评级

法，下列（）不属于违约概率模型。

A.RiskCalc模型

B.CreditMonitor模型

C.风险中性定价模型

D.信用评分模型

【答案】D

【解析】在信用风险管理领域，比较常用的违约概率模型包括逻辑回归模型、

RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、风险中性定价模型、死亡率模型

等。

39.下列不应被列入商业银行交易账簿的是（）.

A.为对冲银行账簿风险而持有的衍生工具头寸

B.做市交易形成的头寸

D.自营外汇交易头寸

【答案】A

【解析】交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金

融工具和商品头寸。其中，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务

和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。

40.2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，我国

系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（）。

A.9.5%；10.5%

B.11.5%；7.5%

C.11.5%；10.5%

D.11.5%；12%

【答案】C

【解析】2013年1月：日，《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，

我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%

和10.5%。

41.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是（）。

A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额

B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分

C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理

D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进

行调整

【答案】C

【解析】商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市场风险

限额管理与信用风险、流动性风险等其他风险的限额管理。

42.某公司2016年的销售收入净额为14260万元，2017年年初资产总额为8600

万元，2016年年初资产总额为7800万元，则某公司2016年总资产周转率为

（）次。

A.1.74

B.2

C.3

D.2.7

【答案】A

【解析】总资产周转率:销售收入/[（期初资产总额+期末资产总额）/2]。

2016年总资产周转率=14260/[（7800+8600）/2]=1.74（次）。

43.已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产

风险敞口为80亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率是（）。

A.0.5

B.0.08

C.0.2

D.0.13

【答案】A

【解析】预期损失率=（预期损失/资产风险暴露）X100%=40/80X100%

=50%。

44.商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的

（）O

A.2%

B.1.5%

C.2.5%

D.1%

【答案】D

【解析】银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额

的1队

45.（）是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无论商

业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要求

估计该参数。

A.违约频率

B.违约概率

C.不良率

D.违约率

【答案】B

【解析】违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要

素，无论商业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按

照监管要求估计违约概率。

46.客户信用评级是商业银行对客户（）的计量和评价，反映客户（）的大

小。

A.偿债能力和偿还意愿；违约风险

B.偿债能力和偿还意愿；道德风险

C.收入水平和偿债能力；违约风险

D,收入水平和偿债能力；道德风险

【答案】A

【解析】客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，

反映客户违约风险的大小。

47.商业银行某笔贷款，借款人的违约概率为1%,贷款的违约损失率为30%,

贷款违约风险暴露为2000万元，则该笔贷款的预期损失为（）万元。

A.2

B.8

C.4

D.6

【答案】D

【解析】预期损失二违约概率X违约损失率X违约风险暴露:1%X30%X2000=6

（万亓）。

48.下列不属于风险抵补类指标的是（）。

A.盈利能力

B.不良贷款迁徙率

C.准备金充足程度

D.资本充足程度

【答案】B

【解析】风险水平类指标用来衡量商业银行的风险状况，以时点数据为基础，

属于静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风

险指标。风险迁徙类指标用来衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量

从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁

徙率。风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能

力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。

49.在计算单币种敞口头寸时，所包含的项目不包括（）。

A.即期净敞口头寸

B.远期净敞口头寸

C.期权敞口头寸

D.总敞口头寸

【答案】D

【解析】单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸

+其他敞口头寸。单币种敞口头寸与总敞口头寸是外汇敞口的两个类别，是两

个平行的概念。

50.某商业银行风险加双资产为20000亿元，在不考虑扣减项因素的情况下，根

据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，其核心一级资本不得（）亿元，

一级资本不得（）亿元，总资本要求不得（）亿元。

A.低于900；低于1200；低于1600

B.高于900；高于1600；高于2100

C.高于1000；高于1600；高于2100

D.低于1000；低于1200；低于1600

【答案】D

【解析】按照监管机构颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》要求，商业

银行的核心一级资本充足率不得低于5%,一级资本充足率不得低于6%,资本充

足率不得低于8机故其核心一级资本不得低于：20000X5%=1000（亿元），

一级资本不得低于：20000X6%=1200（亿元），总资本要求不得低于：20000

X8%=1600（亿元）c

51.股份制银行的一级流动性备付包括（）。

A.国债

B.库存现金

C.票据资产

D.持有待售组合

【答案】B

【解析】在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储

备体系。一家股份制银行的流动性储备就分为三级。其中，一级流动性备付包

括超额备付金和库存现金。

52.风险数据包括（）。

A.监测数据和分析数据

B.前期测量数据和后期综合数据

C.中间计量数据和组合结果数据

D.内部数据和外部数据

【答案】D

【解析】风险数据包括内部数据和外部数据，其中内部数据是从各个业务系统

中抽取的、与风险管理相关的数据信息，外部数据是通过专业数据供应商所获

得的数据。

53.商业银行的审计部门应当定期审查的频率为（）。

A.至少每4年1次

B.至少每3年1次

C.至少每2年1次

D.至少每1年1次

【答案】D

【解析】银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组

成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

54.商业银行所承受的风险能否带来实际收益，最终取决于其()。

A.资本充足率水平

B.风险管理水平

C.管理者素质

D.市场预期

【答案】B

【解析】在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承

担能力：一是资本充足率水平。二是商业银行的风险管理水平。其中，资本充

足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实

际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。

55.下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是

()O

A.负责承担对市场风险管理的最终责任

B.负责制定市场风险管理政策

C.及时了解市场风险水平及其管理状况

D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程

【答案】A

【解析】董事会承担走市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识

别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

56.商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品/服务成本

增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行面临的外部风险中的

()O

A.竞争对手风险

B.行业风险

C.技术风险

D.品牌风险

【答案】B

【解析】竞争对手风险是指越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利

和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市

场份额。技术风险是指商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系

统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。品牌风险是指激烈的行业竞争必然形

成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展

空间。

57.某企业2015年息税折旧摊销前利润（EBITDA）为2亿元人民币，净利润为

1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人艮

币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为（）亿元人民

币。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

【答案】B

【解析】利息偿付比率（利息保障倍）=［（净利润+折旧+无形资产摊销）+利息

费用+所得税/利息费用，其中，分子称为息税前收入（EBITDA）将题中已知代

入EBITDA的计算公式：EBITDA=净利润+折旧+无形资产摊销+利息费用+所得

税，则利息费用为0.2亿元。

58.卜列关于信用风险的表述，错误的是（）。

A,只有违约才能导致信用风险

B.相比信用风险，市场风险数据更容易获得

C.信用风险范围不限于贷款业务

D.信息不对称可以引发信用风险

【答案】A

【解析】从语气上判断，就可直接选出A项，因为造成任何风险原因都不会只

有一个。一般来说，信用风险表现为违约风险和结算风险。B项与市场风险相

比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。

59.我国规定商业银行流动性监管采用的流动性比例不得低于（）。

A.50%

B.60%

C.75%

D.25%

【答案】D

【解析】商业银行的流动性比例应当不低于25%。

60.关于违约频率和违约概率，下列说法中不正确的是（）。

A.违约频率是事后检验的结果

B.违约概率和违约频率不是同一个概念

C.违约概率和违约频率通常情况下是相等的

D.违约概率是分析模型做出的事前预测

【答案】C

【解析】违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预

测，两者存在本质的区别。

61.下列战略管理措施中，不具备前瞻性、预防性特征的是（）。

A.从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划

B.定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险

隐患

C.将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则

D.对风险造成的损失最大程度的控制

【答案】D

【解析】为了避免因盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发

展机遇，商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原

则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威

胁银行产品/服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采

取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商'业银行的健康和可持续发展。战

略风险管理就是基于这种前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，

得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。选项D属于

事后控制措施，不具有战略风险管理前瞻性、预防性特征。

62.不属于商业银行信用评分模型的有（）。

A.线性概率模型

B.Logit模型

C.非线性辨别模型

D.Probit模型

【答案】C

【解析】商业银行信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型、

线性辨别模型。

63.甲企业利乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级高于乙企业的信用

等级，商业银行对乙企业的贷款利率高于甲。这种风险管理的策略是（）。

A.风险规避

B.风险补偿

C.风险对冲

D.风险分散

【答案】B

【解析】风险补偿是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，龙所

承担的风险进行价格补偿的策略性选择。对于无法通过风险分散、风险对冲、

风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可在交易价格上附加更高

的风险溢价，获得承担风险的价格补偿。

64.流动性风险监管指标存贷比限额值不大于（）。

A.75%

B.60%

C.50%

D.45%

【答案】A

【解析】流动性风险监管指标存贷比限额值不大于75%。

65.战略风险管理流程中的战略风险识别不包括（）。

A.宏观战略层面

B.中观规划层面

C.中观管理层面

D.微观执行层面

【答案】B

【解析】在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中

观管理层面和微观执行层面进行识别。

66.（）主要承保无法为客户提供专业服务或在提供服务过程中出现过失的风

险。

A.一揽子保险

B.错误与遗漏保险

C.未授权交易保险

D,财产保险

【答案】B

【解析】错误与遗漏保险主要承保无法为客户提供专业服务或在提供服务过程

中出现过失的风险。

67.信用评分模型的关键在于（）。

A.辨别分析技术的运用

B.特征变量当前市场数据的搜集

C.特征变量的选择和各自权重的确定

D.同一信用等级下所有借款人违约概率的确定

【答案】C

【解析】信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款

人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归

类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的

确定。______________________________________________________________

68.为提高（）工作效率并更深入了解特定领域的风险，许多国家的商业银行

在该层面设立了专业委员会。

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.风险管理部门

【答案】C

【解析】为提高高级管理层工作效率并更深入了解特定领域的风险，许多国家

的商业银行在高管层层面设立了专业委员会。

69.下列关于杠杆比率由标的公式中，不正确的是（）。

A.资产负债率二（负债总额/资产总额）X100%

B.有形净值债务率二［负债总额/（股东权益-无形资产净值）］X100%

C.利息偿付比率（利息保障倍数）二（税前净利润+利息费用）/利息费用

D.利息偿付比率（利息保障倍数）=［（净利润+折旧+无形资产摊销）+利息费

用一所得税］/利息费用

【答案】D

【解析】利息偿付比率（利息保障倍数）=（税前净利润+利息费用）/利息费

用工（经营活动现金流量+利息费用+所得税）/利息费用工（净利润+折旧+无形

资产摊销）+利息费用-所得税］/利息费用。

70.下列不属于资金交易业务流程的是（）。

A.前台交易

B.中台风险管理

C.后台结算/清算

D.贷后管理

【答案】D

【解析】资金交易业务流程包括前台交易、中台风险管理、后台结算/清算三

个环节。

71.在个人客户信用风险监测与预警示例中属于行内风险预警的有（）。

A.个人在本行的金融资产发生显著变化

B.工作单位破产

C.未及时缴纳社保、纳税、公积金

D.身体健康状况出现严重问题

【答案】A

【解析】B、C、D三项属于行外风险预警。

72.巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，以下关于上述分类说法中

错误的是（）。

A.最具流动性的资产包括现金、中央银行的市场操作中可用于抵押的政府愦

券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或

抵押融资

B.其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，

但在不利情况下可能会丧失流动性

C.商业银行可出售的贷款组合，贷款组合只要有可供交易的市场就可以被认为

能够出售

D.流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷

款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产

【答案】C

【解析】巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，其中关于第三类正

确的表述为：商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市

场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售。

73.关于调整后的表内外资产总额，下列说法错误的是（）。

A.扣减针对相关资产计提的准备

B.会计估值调整后的表内资产余额

C.可随时无条件撤销的贷款承诺按5%的信用转换系数得出的余额

D.其他表外项目按规定的信用风险权重法表外项目信用转换系数计算得出的余

额

【答案】C

【解析】调整后的表内外资产总额包括调整后的表内资产总额和调整后的表外

资产总额。（1）调整后的表内资产余额为扣减针对相关资产计提的准备或会计

估值调整后的表内资产余额。（2）调整后表外项目余额包括两方面：①可随时

无条件撤销的贷款承诺按10%的信用转换系数得出的余额；②其他表外项目按

照《商业银行资本管理办法（试行）》规定的信用风险权重法表外项目信用转

换系数计算得出的余额。

74.我国监管规定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得（），比巴塞尔委员

会的要求（）个百分点。

A.高于3%；低0.5

B.高于4%；低0.5

C.低于3%；高1

D.低于4%；高1

【答案】D

【解析】《商业银行杠杆率管理办法》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率

均不得低于4%,比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院银行业监督

管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分

析与防范。

75.从C0S0委员会对内部控制的定义来看，内部控制的目标不包括（）。

A.第一类目标针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全

性

B.第二类目标关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报

表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据

C.第三类目标涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循

D.第四类目标涉及对于企业所违反的法律及法规的处罚

【答案】D

【解析】从COSO委员会对内部控制的定义来看，内部控制的目标主要包括以下

三类：第一类目标针走企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的

安全性。第二类目标关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的

财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告。第三

类目标涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循。

76.商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。以下关于流动性比

率法的描述最不恰当的是（）。

A.我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性比例不

低于25%

B.商业银行可根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率/指标

C.我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性覆盖率

应当不低于150%

D.流动性比例衡量银行短期（一个月）内流动性资产和流动性负债的西配情况，

要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流

动性需要

【答案】C

【解析】C项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。

77.（）承担商业银行风险管理的最终责任。

A.高管层

B.董事会

C.内部审计部门

D.牵头部门

【答案】B

【解析】在风险管理方面，堇事会对商业银行风险管理承担最终责任

78.（）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式之一。

A.重新定价风险

B.收益率曲线风险

C.基准风险

D.期权性风险

【答案】A

【解析】重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形

式之一。

79.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述中，

恰当的是（）。

A.风险管理能力是商业银行的内部监督机构，木股东大会负责

B.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立

C.风险管理部门向董事会负责，是商业银行的执行机构

D.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任

【答案】B

【解析】风险管理职能部门要独立于业务经营等风险承担部门，B选项正确。

80.下列说法错误的是（）

A.流动性风险可能是资产负债期限结构等不匹配等因素引发的直接风险

B.流动性风险可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其他风险引发的次

生风险

C.流动性风险可能引发其他风险，或进一步加剧其他风险的严重程度

D,流动性风险不会引发清偿性风险

多选题（共30题，共30分）

【答案】D

【解析】流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构等不匹

配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其

他风险引发的次生风险，但同时流动性风险乂可能引发其他风险，或进一步加

剧其他风险的严重程度，使银行蒙受严重损失，其至最终引发清偿性风险。

81.有效的战略风险管理应当（）。

A.制定切实可行的实施方案

B.定期采取从上至下的方式进行

C.体现在商业银行的日常风险管理活动中

D.使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低

E.全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标

【答案】A、B、C、D、E

【解析】战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资

源制约等诸多方面的内容。因此，有效的战略风险管理应当定期采取从上至下

的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实

可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。在整个管理过程

中，商业银行应保持风险管理、战略规划和实施方案相互促进、统一协调，在

实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低。

82.下列（）管理的不到位，可引发流动性风险。

A.声誉风险

B.市场风险

C.操作风险

D.信用风险

E.国别风险

【答案】A、B、C、D、E

【解析】信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、策略风险、集中度风

险、国别风险均可能转换为流动性风险。

83.目前，内部审计确认服务的类型包括（）。

A.第三方审计

B.合同审计

C.绩效审计

D.质量审计

E.安全审计

【答案】A、B、C、D、E

【解析】内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别一一财务审计、遵循性

审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审

计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息

技术审计、隐私审计等。

84.风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期

到本期变化的比率，其主要包括()。

A.正常贷款迁徙率

B.正常类贷款迁徙率

C.关注类贷款迁徙率

D.次级类贷款迁徙率

E.可疑类贷款迁徙率

【答案】A、B、C、D、E

【解析】风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量

从前期到本期变化的比率，包括正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类

贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率。

85.企业的行业风险分析主要内容包括()。

A.企业的战略

B.企业的管理政策

C.行业的特征和定位

D.行业的依赖性分析

E.行业成功的关键因素

【答案】C、D、E

【解析】行业风险分析的主要内容有：行业特征及定位;商业成熟期分析;行业

周期性分析；行业的成本及盈利性分析;行业依赖性分析;行业竞争力及替代性分

析;行业成功的关键因素分析;行业监管政策和有关环境分析。A、B项不属于行

业风险分析的内容。

86.商业银行的重大风险事项包括()。

A.重大信贷风险事项

B.重大市场风险事项

C.重大利率风险事项

D.重大突发性事件

E.重大法律风险事件

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商业银行的重大风险事项包括：1.重大信贷风险事项2.重大市场

风险事项3.重大利率风险事项4.重大突发性事件5.重大法律风险事项

6.各报告单位认为应或告的其他重大风险事项。

87.在声誉危机管理的主要内容中，提高日常解决问题的能力主要包括（）。

A.预先识别潜在危机，并制定相应的反应策略

B.公共关系和投资者关系部门应当密切协作，以采取更恰当的对■外向应

C.改变业务部门处理问题的方式，尽可能避免将问题升级为危机

D.定期测试危机沟通方案以及应对措施

E.采用压力测试和情景分析法进行声誉危机评估

【答案】A、B、C、D、E

【解析】在声誉危机管理的主要内容中，提高日常解决问题的能力主要包括以

下几项措施：①预先识别潜在危机，并制定相应的反应策略；②公共关系和投

资者关系部门应当密切协作，以采取更恰当的对外回应；③改变业务部门处理

问题的方式，尽可能避免将问题升级为危机；④定期测试危机沟通方案以及应

对措施；⑤采用压力测试和情景分析法进行声誉危机评估。故本题选择

ABCDEo

88.风险指标超限的时候，银行应立刻采取清晰有力的行动，以树立“限额必须

严格遵守”的原则。超限额报告应包含（）等内容。

A,超限额的程度

B.发生原因

C,可能持续的时间

D.相关建议

E.解决的时间表

【答案】A、B、C、D、E

【解析】风险指标超限的时候，银行应立刻采取清晰有力的行动，以树立“限

额必须严格遵守”的原则。超限额报告应包含以下内容：超限额的程度、发生

原因、可能持续的时间、相关建议、解决的时间表。

89.下列（）属于对风险的度量指标。

A.方差

B.标准差

C.投资收益率

D.预期收益率

E.利率

【答案】A、B

【解析】风险的度量指标包括方差和标准差。

90.下列属于商业银行客户的有（）。

A.国际清算银行

B.自然人

C.合伙制企业

D.工商银行

E.中国人民银行

【答案】A、B、C、D、E

【解析】一般来说，商业银行的客户主要包括以下类型：①主权国家或经济实

体区域及其中央银行、公共部门实体，以及多边开发银行、国际清算银行和国

际货币基金组织等；②银行类金融机构和非银行类金融机构；③公司（包拈中

小企业）、合伙制企业、独资企业及其他非自然人；④自然人/零售客户（包括

一些小微企业）。

91.商业银行的金融工具和商品头寸划分为交易账簿和银行账簿的基础有

()O

A.开展有效的市场风险计量监控

B.准确计量市场风险监管资本

C.建立管理会计系统

D.以公允价值计量银行资产

E.真实反映银行财务状况

【答案】A、B

【解析】合理的账簿划分是商'也银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量

市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法(试行)》《商

业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可

划分为银行账簿和交易账簿两大类。

92.集团法人客户的信用风险包括()。

A.内部关联交易频繁

B.连环担保十分普遍

C.真实财务状况难以掌握

D.系统性风险较高

E.风险识别和贷后管理难度大

【答案】A、B、C、D、E

【解析】与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：

内部关联交易频繁；连环担保十分普遍；真实财务状况难以掌握；系统性风险

较高：风险识别和贷后管理难度大。

93.常用的市场风险限额包括()。

A.头寸限额

B.风险价值限额

C.止损限额

D.损失限额

E.追索限额

【答案】A、B、C

【解析】限额管理是本商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。常用

的市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限

额等。头寸限额是对总交易头寸或净交易头寸设定的限额，风险价值限额是对

基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额，止损限额是指所允许的

最大损失额。

94.商业银行对抵押担保重点关注的事项包括（）。

A.抵押物登记

B.可以作为抵押品的财产范围及种类

C.抵押权的实现

D.抵押物的所有权转移

E.债务履行期届满时质物的处理

【答案】A、B、C、D

【解析】商业银行对抵押担保应重点关注以下事项：（1）可以作为抵押品的

财产范围及种类。（2）抵押合同一般包括的条款：被担保债权的种类和数

额；债务人履行债务的期限；抵押财产的名称、数量等情况；担保的范围。

（3）抵押物的所有权转移。（4）抵押物登记。（5）抵押权的实现。

95.关于商业银行利率风险管理的表述，正确的有（）。

A.当资产负债的缺口为0时，市场利率微小变化对净利息收益无影响

B.当资产负债处于负债敏感性缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加

C.当资产负债处于负愦敏感性缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加

D,当资产负债处于资产敏感性缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加

E.当资产负债处于资产敏感性缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加

【答案】A、B、E

【解析】缺口分析是用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。缺口二利率敏感

性资产一利率敏感性负债；银行收益变动二缺口义利率变动幅度；当资产负债的

缺口为0时，市场利率微小变化对净利息收益无影响。当某一时段内的负债大

于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时

市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的资产（包

括表外业务头寸）大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时市

场利率下降会导致银行的净利息收入下降。

96.洗钱的危害包括（）0

A.损害国家形象，妨碍司法公正，危害政治稳定

B.滋生腐败，助长其他犯罪活动，危害社会安全，造成社会财富大量外流

C.造成经济扭曲和不稳定，形成不公平竞争

D.扰乱市场秩序，导致投资者损失

E.破坏金融市场秩序，引发金融市场动荡，影响一国货币政策的有效性

【答案】A、B、C、D、E

【解析】洗钱的危害包括：（1）对政治的危害。损害国家形象，妨碍司法公

正，危害政治稳定。（2）对社会的危害。滋生腐败，助长其他犯罪活动，危害

社会安全，造成社会财富大量外流。（3）对经济的危害。造成经济扭曲和不稳

定，形成不公平竞争、扰乱市场秩序，导致投资者损失。（4）对金融的危害。

破坏金融市场秩序，引发金融市场动荡，影响一国货币政策的有效性，造成利

率和汇率的剧烈波动，甚至引发金融危机。

97.风险外部报告的内容包括（）。

A.总结专项风险工作

B.提供监管数据

C.识别当期风险特征

D.评价整体风险状况

E.提出风险管理的措施建议

【答案】B、E

【解析】内部报告通常包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重

点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。外部报告的内容相走固

定，主要包括：提供监管数据，反映管理情况,提出风险管理的措施建议等.

98.为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取

（）等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移此类风险。

A.人员培训

B.总体组合限额

C.资产证券化

D.信用衍生产品

E.授信集中度限额

【答案】B、C、D、E

【解析】通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方

面（如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等），从而有效控制

组合信用风险。组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类，所以

B、E正确；商业银行利用资产证券化、信用衍生产品等创新，具，将具面临的

流动性风险、信用风险等进行有效转移。所以C、D正确。

99.声誉危机管理需要技能、经验，以及全面细致的危机管理规划，以便在危机

情况下，为商业银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管理的主要

内容包括（）。

A.预先制定战略性的危机管理规划

B.提高日常解决问题的能力

C.危机现场处理

D.提高发言人的沟通技能

E.模拟训练和演习

【答案】A、B、C、D、E

【解析】声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为

商业银行在危机情况下保全其至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要

内容包括以下方面：预先制定战略性的危机管理规划，提高日常解决问题的能

力，危机现场处理，提高发言人的沟通技能，危机处理过程中的持续沟通，管

理危机过程中的信息交流，模拟训练和演习等。

100.下列属于总敞口头寸计算方法的有（）。

A.平均总敞口头寸法

B.累计总敞口头寸法

C.净总敞口头寸法

D.短边法

R.历史模拟法

【答案】B、C、D

【解析】总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，一般有三种计算方法：累

计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法。

101.关键风险指标通常包括（）。

A.交易量

B.员工水平

C.产品复杂程度

D.产品成熟度

E.董事长个人魅力

【答案】A、B、C、D

【解析】关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、

市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平

等。

102.下列属于流动性应急计划内容的有（）。

A.职能分工

B.预警指标

C.应急措施

D.沟通披露

E.计划演练

【答案】A、B、C、D、E

【解析】流动性应急计划具体应包括六部分内容：职能分工、预警指标、应急

措施、沟通披露、计划演练、审批更新。

103.下列有助于改善商业银行声誉风险管理的做法有（）。

A.尽可能维护大多数利益持有者的期望

B.强化声誉风险管理培训

C.增强对客户和公众的透明度

D.确保及时处理投诉和批评

R.制定危机管理规划

【答案】A、B、C、D、E

【解析】声誉风险管理的具体措施：1.强化声誉风险管理培训2.尽可能维护

人多数利益持有者的期望3.确保及时处理投诉和批评4.增强对客户和公众的

透明度5.将企业社会责任与经营目标相结合6.保持与媒体的良好接触7.制

定危机管理规划8.加强对声誉事件的应对处置9.积极稳妥应对重大声誉事件

10.强化声誉事件的考核问责

104.银行进行消极重组的情况具体包括（）。

A.债务人无力偿还而逃避还款

B.债务人无力偿还面借新还旧

C.合同条款变更导致债务规模下降

D.债务人无力偿还而导致的展期

E.债务人企业运营不利导致销售能力下降

【答案】B、C、D

【解析】由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款

作出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：①合同条款变更导致债务规

模下降；②因债务人无力偿还而借新还旧；③债务人无力偿还而导致的展期。

105.下列哪些属于企业信用分析的5cs系统的分析范围？（）

A.借款人的个人品德

B.企业的资本金

C.借款人未来现金流量的变动趋势

D.借款人提供的抵押品价值

E.借款人的利率水平

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商业银行对企业信用分析的5cs系统是韦：品德、资本、还款能力、

抵押和经营环境。A项属于品德；B项属于资本；C项属于还款能力；D项属于

抵押；E项属于经营环境。

106.一般来说，商业银行的打分卡模型中包含下列（）指标。

A.企业主资产状况

B.企业经营情况

C.企业主个人信用

D,企业基本情况

E.企业对外合作关系

【答案】A、B、C、D、E

【解析】一些银行会采用打分卡的方式进行中小企业客户的准入和核定，即采

用履约能力、信用状况等非财务信息作为主要内容，结合财务报表等定量数据

进行综合评价〜以更准确反映中小企•业的实际经营情况。

107.商业银行在设计限额体系时，应综合考虑以下（）等主要因素。

A.能够承担的市场风险水平

B.工作人员的专业水平和经验

C.业务经营部门的既往业绩

D.自身业务性质、规模和复杂程度

E.定价、估值和市场风险计量系统

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商业银行在设计限额体系时，应综合考虑以下主要因素：自身业务性

质、规模和复杂程度；能够承担的市场风险水平；业务经营部门的既往业绩；

工作人员的专业水平利经验；定价、估值和市场风险计量系统等。

108.我国监管当局把贷款分为五类，下列定义正确的有（）。

A.正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额

偿还

B.关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产

生不利