2024年合同预算执行与考核办法3篇

20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024年合同预算执行与考核办法本合同目录一览1.合同预算编制1.1预算编制原则1.2预算编制内容1.3预算编制时间1.4预算编制流程2.预算审批2.1审批权限2.2审批流程2.3审批时间2.4审批结果3.预算执行3.1预算执行原则3.2预算执行内容3.3预算执行时间3.4预算执行流程4.预算监控4.1监控方式4.2监控内容4.3监控时间4.4监控结果5.预算调整5.1调整原则5.2调整内容5.3调整时间5.4调整流程6.预算考核6.1考核指标6.2考核方法6.3考核时间6.4考核结果7.考核奖惩7.1奖励措施7.2惩罚措施7.3奖惩标准7.4奖惩流程8.信息披露8.1信息披露内容8.2信息披露方式8.3信息披露时间8.4信息披露责任9.合同变更9.1变更条件9.2变更流程9.3变更内容9.4变更时间10.合同解除10.1解除条件10.2解除流程10.3解除内容10.4解除时间11.违约责任11.1违约情形11.2违约责任11.3违约处理11.4违约赔偿12.争议解决12.1争议解决方式12.2争议解决流程12.3争议解决期限12.4争议解决机构13.合同终止13.1终止条件13.2终止流程13.3终止内容13.4终止时间14.其他约定14.1其他条款14.2其他事项14.3其他责任14.4其他规定第一部分：合同如下：1.合同预算编制1.1预算编制原则（1）遵循国家相关法律法规和政策；（2）符合企业发展战略和经营目标；（3）确保预算编制的科学性、合理性、可操作性。1.2预算编制内容（1）收入预算：包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等；（2）支出预算：包括主营业务成本、期间费用、投资支出等；（3）资本性支出预算：包括固定资产投资、无形资产投资等；（4）资金预算：包括资金筹措、资金运用、资金结余等。1.3预算编制时间（1）年度预算编制时间：每年11月1日至11月30日；（2）月度预算编制时间：每月25日至26日。1.4预算编制流程（1）各部门根据年度预算编制要求，提出部门预算建议；（2）财务部门对各部门预算建议进行汇总、审核、调整；（3）编制预算草案，提交总经理办公会审议；（4）预算草案经审议通过后，正式下达执行。2.预算审批2.1审批权限（1）年度预算：总经理审批；（2）月度预算：财务总监审批。2.2审批流程（1）各部门预算编制完成后，提交财务部门审核；（2）财务部门对预算进行审核，提出修改意见；（3）审核通过的预算，提交总经理办公会审议；（4）审议通过的预算，正式下达执行。2.3审批时间（1）年度预算：12月15日前完成审批；（2）月度预算：次月10日前完成审批。2.4审批结果（1）审批通过的预算，正式下达执行；（2）审批未通过的预算，退回修改。3.预算执行3.1预算执行原则（1）严格执行预算，确保预算目标的实现；（2）加强预算执行过程中的监督，及时发现和解决问题；（3）合理调整预算，确保预算适应企业实际经营情况。3.2预算执行内容（1）各部门按照预算执行原则，开展日常经营活动；（2）财务部门对预算执行情况进行监控，确保预算执行进度；（3）各部门定期向财务部门汇报预算执行情况。3.3预算执行时间（1）年度预算执行：自预算下达之日起至次年12月31日；（2）月度预算执行：自预算下达之日起至本月月末。3.4预算执行流程（1）各部门按照预算执行原则，开展日常经营活动；（2）财务部门对预算执行情况进行监控，发现问题时，及时与相关部门沟通；4.预算监控4.1监控方式（1）财务报表分析；（2）现场检查；（3）内部审计。4.2监控内容（1）预算执行进度；（2）预算执行效果；（3）预算执行风险。4.3监控时间（1）每月底对上月预算执行情况进行监控；（2）每季度底对季度预算执行情况进行监控；（3）每年底对年度预算执行情况进行监控。4.4监控结果（1）及时发现问题，提出整改措施；（3）对预算执行情况进行通报和公示。5.预算调整5.1调整原则（1）根据企业经营实际情况，合理调整预算；（2）确保预算调整的合法性和合规性。5.2调整内容（1）收入预算调整；（2）支出预算调整；（3）资本性支出预算调整；（4）资金预算调整。5.3调整时间（1）年度预算调整：每年1月1日至1月31日；（2）月度预算调整：次月5日前。5.4调整流程（1）各部门根据经营实际情况，提出预算调整建议；（2）财务部门对预算调整建议进行审核；（3）审核通过的预算调整，提交总经理办公会审议；（4）审议通过的预算调整，正式下达执行。6.预算考核6.1考核指标（1）预算执行率；（2）预算完成率；（3）成本控制率；（4）资金周转率。6.2考核方法（1）定量考核；（2）定性考核。6.3考核时间（1）年度考核：次年1月1日至1月31日；（2）月度考核：次月5日前。6.4考核结果（1）对预算执行情况进行评价；（2）对预算考核结果进行通报和公示。8.信息披露8.1信息披露内容（1）预算编制和执行情况；（2）预算调整情况；（3）预算考核结果；（4）预算执行中的重大事项。8.2信息披露方式（1）内部通报；（2）公司内部网站；（3）定期财务报告。8.3信息披露时间（1）年度预算执行情况：次年3月31日前；（2）月度预算执行情况：次月7日前。8.4信息披露责任（1）财务部门负责编制信息披露材料；（2）总经理办公室负责审核和发布信息披露；（3）各部门负责提供相关信息。9.合同变更9.1变更条件（1）法律法规、政策调整；（2）企业经营战略调整；（3）预算执行过程中出现重大变化。9.2变更流程（1）提出变更申请；（2）财务部门进行评估；（3）提交总经理办公会审议；（4）审议通过的变更，正式下达执行。9.3变更内容（1）预算编制内容调整；（2）预算执行流程调整；（3）预算考核指标调整。9.4变更时间（1）预算变更申请：自发现需要变更之日起3日内；（2）预算变更审议：自提交申请之日起5日内完成。10.合同解除10.1解除条件（1）预算执行过程中出现重大违规行为；（2）预算执行过程中出现不可抗力因素；（3）预算执行过程中出现重大失误。10.2解除流程（1）提出解除申请；（2）总经理办公会审议；（3）正式解除合同。10.3解除内容（1）终止预算执行；（2）终止预算考核；（3）终止预算调整。10.4解除时间（1）解除申请：自发现需要解除之日起3日内；（2）解除审议：自提交申请之日起5日内完成。11.违约责任11.1违约情形（1）未按规定编制、执行预算；（2）未按规定披露预算信息；（3）未按规定调整预算。11.2违约责任（1）承担相应经济责任；（2）承担相应行政责任；（3）承担相应法律责任。11.3违约处理（1）财务部门进行调查；（2）总经理办公会审议；（3）根据审议结果进行处理。11.4违约赔偿（1）赔偿因违约行为造成的经济损失；（2）赔偿因违约行为造成的信誉损失。12.争议解决12.1争议解决方式（1）协商；（2）调解；（3）仲裁；（4）诉讼。12.2争议解决流程（1）提出争议；（2）协商或调解；（3）仲裁或诉讼。12.3争议解决期限（1）自争议发生之日起30日内解决；（2）仲裁或诉讼期限按相关法律规定。12.4争议解决机构（1）公司内部争议解决机构；（2）行业协会；（3）仲裁机构；（4）人民法院。13.合同终止13.1终止条件（1）合同期限届满；（2）合同解除；（3）合同双方协商一致。13.2终止流程（1）提出终止申请；（2）总经理办公会审议；（3）正式终止合同。13.3终止内容（1）终止预算执行；（2）终止预算考核；（3）终止预算调整。13.4终止时间（1）终止申请：自发现需要终止之日起3日内；（2）终止审议：自提交申请之日起5日内完成。14.其他约定14.1其他条款（1）合同双方应遵守国家法律法规和政策；（2）合同双方应诚实守信，履行合同义务；（3）合同双方应保守商业秘密。14.2其他事项（1）本合同未尽事宜，由合同双方协商解决；（2）本合同一式两份，双方各执一份，自双方签字盖章之日起生效；（3）本合同未尽事宜，以国家相关法律法规和政策为准。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方概念（1）第三方指在本合同履行过程中，由甲乙双方共同认可的、为特定目的提供专业服务或协助的其他主体。（2）第三方包括但不限于中介方、顾问、审计机构、评估机构、监理机构等。15.2第三方责权利（1）第三方在合同约定范围内，享有相应的权利，包括但不限于：a.收取合理的服务费用；b.获得合同履行过程中的必要信息；c.依照合同约定，对甲乙双方提供的服务或协助进行监督和评价。a.严格遵守国家法律法规和政策；b.保守商业秘密；c.按照合同约定，独立、客观、公正地履行职责；d.对甲乙双方提供的服务或协助进行监督和评价，并提出合理建议。15.3第三方与其他各方的划分（1）第三方与甲方的关系：a.第三方应按照合同约定，协助甲方完成合同规定的各项任务；b.第三方对甲方提供的服务或协助，应承担相应的责任。（2）第三方与乙方的关系：a.第三方应按照合同约定，协助乙方完成合同规定的各项任务；b.第三方对乙方提供的服务或协助，应承担相应的责任。（3）第三方与甲乙双方的关系：a.第三方应同时遵守甲乙双方的要求；b.第三方对甲乙双方提供的服务或协助，应承担相应的责任。16.第三方介入时的额外条款16.1第三方介入的申请（1）甲乙双方均可向对方提出第三方介入的申请，申请应明确第三方介入的目的、范围、期限和费用。（2）申请应在合同履行过程中，提前30日提出。16.2第三方介入的审批（1）甲乙双方应共同审议第三方介入的申请，并在5日内作出决定。（2）决定通过后，甲乙双方应与第三方签订书面协议，明确各方的权利和义务。16.3第三方介入的费用（1）第三方介入的费用由甲乙双方按照协议约定分摊。（2）费用支付方式、时间由甲乙双方与第三方在协议中约定。17.第三方责任限额17.1第三方责任（1）第三方在合同履行过程中，因自身原因造成甲方或乙方损失的，应承担相应的赔偿责任。（2）第三方责任包括但不限于：a.服务或协助不符合合同约定；b.违反国家法律法规和政策；c.未能履行保密义务。17.2责任限额（1）第三方责任限额由甲乙双方在合同中约定，最高不超过第三方介入服务费用的两倍。（2）若第三方责任超出责任限额，甲乙双方应另行协商解决。17.3责任免除（1）若第三方责任损失由甲方或乙方自身原因造成，第三方不承担赔偿责任。（2）若第三方责任损失由不可抗力因素造成，第三方不承担赔偿责任。17.4责任追究（1）甲乙双方应共同追究第三方的责任，第三方应承担相应的法律责任。（2）若第三方拒不承担责任，甲乙双方可依法向人民法院提起诉讼。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.预算编制说明要求：详细说明预算编制的原则、内容、流程等，包括各部门预算建议的格式要求。2.预算草案要求：预算草案应包括收入预算、支出预算、资本性支出预算和资金预算等内容。3.预算审批表要求：审批表应明确审批权限、审批流程、审批时间和审批结果。4.预算执行报告要求：报告应包括预算执行进度、执行效果、存在的问题和改进措施。5.预算监控报告要求：报告应包括监控方式、监控内容、监控结果和改进建议。6.预算调整申请要求：调整申请应包括调整原因、调整内容、调整时间和调整后的预算。7.预算考核报告要求：报告应包括考核指标、考核方法、考核结果和考核评价。8.信息披露材料要求：材料应包括预算编制和执行情况、预算调整情况、预算考核结果和重大事项。9.第三方介入协议要求：协议应明确第三方的职责、权利、义务、费用和责任限额。10.违约责任认定书要求：认定书应详细列出违约行为、违约责任认定标准和责任追究方式。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为（1）未按规定编制、执行预算；（2）未按规定披露预算信息；（3）未按规定调整预算；（4）第三方未按规定履行职责；（5）未按规定支付费用；（6）违反保密义务；（7）违反国家法律法规和政策；（8）未按规定进行争议解决。2.责任认定标准（1）违约行为的严重程度；（2）违约行为对合同履行的影响；（3）违约行为造成的经济损失；（4）违约行为的持续时间。3.示例说明（1）甲乙双方未按规定编制预算，导致预算执行困难，经认定，双方各承担20%的经济责任。（2）第三方未按规定履行职责，导致项目进度延误，经认定，第三方承担30%的经济责任，甲方承担70%的经济责任。（3）甲乙双方未按规定支付费用，导致合同无法履行，经认定，违约方承担违约金，并赔偿对方因此遭受的经济损失。全文完。2024年合同预算执行与考核办法1本合同目录一览1.合同概述1.1合同背景1.2合同目的1.3合同范围2.预算编制2.1预算编制原则2.2预算编制流程2.3预算编制时间节点3.预算审批3.1预算审批流程3.2预算审批权限3.3预算审批时间4.预算执行4.1预算执行原则4.2预算执行监控4.3预算执行调整5.预算执行情况报告5.1报告内容要求5.2报告提交时间5.3报告审核6.考核办法6.1考核原则6.2考核指标6.3考核方法7.考核实施7.1考核实施流程7.2考核实施时间7.3考核结果应用8.考核结果公示8.1公示内容8.2公示时间8.3公示方式9.预算执行偏差处理9.1偏差识别9.2偏差分析9.3偏差处理措施10.合同变更管理10.1变更申请10.2变更审批10.3变更实施11.合同终止条件11.1终止条件11.2终止流程11.3终止后果12.合同争议解决12.1争议解决原则12.2争议解决方式12.3争议解决机构13.合同生效与解除13.1合同生效条件13.2合同解除条件13.3合同解除流程14.合同附件14.1附件一：预算编制表14.2附件二：考核指标体系14.3附件三：其他相关文件第一部分：合同如下：1.合同概述1.1合同背景1.2合同目的本合同旨在明确甲乙双方在（合同执行期间）的预算执行与考核办法，确保项目顺利进行，实现双方共同利益。1.3合同范围本合同适用于甲方（甲方项目名称）在（合同执行期间）的预算执行与考核工作。2.预算编制2.1预算编制原则2.1.1符合国家相关法律法规和政策要求。2.1.2符合甲方业务发展需求。2.1.3实事求是，合理预测。2.2预算编制流程2.2.1乙方根据甲方要求，在（时间节点）前提交预算编制方案。2.2.2甲方组织相关部门对预算编制方案进行审核。2.2.3审核通过后，乙方根据审核意见进行预算编制。2.3预算编制时间节点2.3.1预算编制启动时间：（时间节点）。2.3.2预算编制完成时间：（时间节点）。3.预算审批3.1预算审批流程3.1.1乙方提交预算编制方案至甲方。3.1.2甲方组织相关部门进行审核。3.1.3审核通过后，甲方对预算进行审批。3.2预算审批权限3.2.1甲方审批权限：（审批金额及权限）。3.2.2乙方预算调整权限：（调整金额及权限）。3.3预算审批时间3.3.1审批时间：（时间节点）。4.预算执行4.1预算执行原则4.1.1严格执行预算，确保资金合理使用。4.1.2加强预算执行过程中的监控，及时发现问题。4.1.3优化预算执行流程，提高预算执行效率。4.2预算执行监控4.2.1甲方设立预算执行监控小组，负责监控预算执行情况。4.2.2定期召开预算执行分析会议，对预算执行情况进行评估。4.3预算执行调整4.3.1如遇特殊情况，需调整预算，乙方应在（时间节点）前提交调整方案。4.3.2甲方组织相关部门对调整方案进行审核。4.3.3审核通过后，甲方对预算进行调整。5.预算执行情况报告5.1报告内容要求5.1.1报告应包括预算执行情况、存在问题、改进措施等内容。5.1.2报告格式应符合甲方要求。5.2报告提交时间5.2.1每月（时间节点）前提交上个月预算执行情况报告。5.3报告审核5.3.1甲方组织相关部门对报告进行审核。5.3.2审核通过后，甲方将报告报送相关部门。6.考核办法6.1考核原则6.1.1公平、公正、公开。6.1.2客观、真实、准确。6.1.3综合评价，奖惩分明。6.2考核指标6.2.1预算执行率。6.2.2项目完成进度。6.2.3质量控制指标。6.3考核方法6.3.1定期考核与不定期考核相结合。6.3.2内部考核与外部考核相结合。8.考核结果公示8.1公示内容8.1.1考核结果排名。8.1.2考核结果分析。8.1.3考核结果应用。8.2公示时间8.2.1考核结果公示时间为每个考核周期结束后（时间节点）。8.3公示方式8.3.1通过甲方内部公告栏进行公示。8.3.2通过甲方内部邮件系统通知相关人员。9.预算执行偏差处理9.1偏差识别9.1.1定期对比预算执行情况与预算目标。9.1.2发现偏差时，及时记录并分析原因。9.2偏差分析9.2.1分析偏差产生的原因，包括内部原因和外部原因。9.2.2评估偏差对项目的影响程度。9.3偏差处理措施9.3.1针对偏差原因，制定相应的纠正措施。9.3.2调整预算执行计划，确保项目按期完成。10.合同变更管理10.1变更申请10.1.1任何一方提出合同变更，需提交书面变更申请。10.1.2变更申请应详细说明变更内容、理由及预期影响。10.2变更审批10.2.1甲方收到变更申请后，组织相关部门进行评估。10.2.2评估通过后，由甲方负责人审批。10.3变更实施10.3.1审批通过的变更，由乙方负责实施。10.3.2实施过程中，甲方进行监督和协调。11.合同终止条件11.1终止条件11.1.1项目提前完成或达到合同约定的终止条件。11.1.2一方违约，经另一方书面通知后未在规定时间内纠正。11.1.3发生不可抗力事件，导致合同无法履行。11.2终止流程11.2.1提出终止申请，书面通知对方。11.2.2双方确认终止条件成立。11.2.3进行合同终止后的清算工作。11.3终止后果11.3.2合同终止不影响双方其他合同的履行。12.合同争议解决12.1争议解决原则12.1.1尊重事实，依法依规。12.1.2公平合理，兼顾双方利益。12.2争议解决方式12.2.1通过协商解决。12.2.2协商不成，提交仲裁委员会仲裁。12.2.3协商和仲裁不成，依法向人民法院提起诉讼。12.3争议解决机构12.3.1争议解决机构为（仲裁委员会名称）。13.合同生效与解除13.1合同生效条件13.1.1双方签署并盖章。13.1.2合同经甲方负责人审批。13.2合同解除条件13.2.1合同约定的解除条件成就。13.2.2一方违约，经另一方书面通知后未在规定时间内纠正。13.3合同解除流程13.3.1提出解除申请，书面通知对方。13.3.2双方确认解除条件成立。13.3.3进行合同解除后的清算工作。14.合同附件14.1附件一：预算编制表14.2附件二：考核指标体系14.3附件三：其他相关文件第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入概述15.1第三方概念15.1.1本合同所指第三方包括但不限于中介方、咨询机构、监理方、审计方等，其具体定义和角色将在本合同附件中明确。15.2第三方介入目的15.2.1提高合同执行效率。15.2.2确保项目质量。15.2.3降低风险。16.第三方选择与介入16.1第三方选择16.1.1第三方选择应遵循公开、公平、公正的原则。16.1.2第三方选择前，甲乙双方应共同进行评估和选择。16.2第三方介入流程16.2.1甲乙双方共同确定第三方介入的具体事项和范围。16.2.2第三方根据甲乙双方的要求，制定工作计划并提交甲乙双方审核。16.2.3甲乙双方审核通过后，第三方开始介入工作。17.第三方责任与权利17.1第三方责任17.1.1第三方应按照合同约定和甲乙双方的要求，履行其职责。17.1.2第三方对其提供的服务质量承担责任。17.1.3第三方应遵守国家法律法规和行业标准。17.2第三方权利17.2.1第三方有权获得甲乙双方提供的必要信息和资料。17.2.2第三方有权要求甲乙双方对其工作给予必要的支持和配合。18.第三方责任限额18.1责任限额定义18.1.1责任限额是指第三方在履行合同过程中，因自身原因造成的损失，其赔偿责任的最高限额。18.2责任限额设定18.2.1责任限额根据第三方服务的性质、范围和甲乙双方的风险承受能力确定。18.2.2责任限额应在合同中明确约定。18.3责任限额的调整18.3.1在合同执行期间，如需调整责任限额，甲乙双方应协商一致，并在合同附件中予以明确。19.第三方与其他各方的关系19.1第三方与甲方的关系19.1.1第三方应向甲方报告工作进展情况。19.1.2第三方应配合甲方对项目的管理和监督。19.2第三方与乙方的关系19.2.1第三方应向乙方提供必要的技术支持和服务。19.2.2第三方应遵守乙方的内部管理规定。19.3第三方与其他第三方的关系19.3.1各第三方之间应相互尊重，合作共赢。19.3.2如有冲突，应通过协商解决。20.第三方介入的终止20.1终止条件20.1.1合同约定的第三方介入期限届满。20.1.2第三方完成合同约定的任务。20.1.3合同解除或终止。20.2终止流程20.2.1第三方根据合同约定或甲乙双方的指示，完成工作交接。20.2.2甲乙双方对第三方的服务进行评估。20.2.3第三方根据评估结果，进行必要的整改或赔偿。21.保密条款21.1第三方对其在合同执行过程中知悉的甲乙双方的商业秘密负有保密义务。21.2保密期限自合同签订之日起至合同终止后（时间）年。22.合同争议解决22.1第三方介入过程中产生的争议，按照本合同第12条“合同争议解决”的规定处理。23.合同附件23.1附件一：第三方介入详细清单23.2附件二：第三方责任限额说明23.3附件三：第三方保密协议第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.附件一：预算编制表详细要求：包括预算编制的原则、方法、时间节点、审批流程等内容。说明：预算编制表是合同执行的重要依据，需详细列出各项预算明细。2.附件二：考核指标体系详细要求：明确考核指标的定义、计算方法、权重、考核周期等。说明：考核指标体系是评价合同执行效果的关键，需科学合理。3.附件三：第三方介入详细清单详细要求：列出所有第三方介入的名称、角色、职责、权限等内容。说明：第三方介入清单是明确各方责任的依据。4.附件四：第三方责任限额说明详细要求：明确第三方责任限额的设定依据、计算方法、适用范围等。说明：第三方责任限额说明是保护甲乙双方权益的重要文件。5.附件五：第三方保密协议详细要求：明确保密内容、保密期限、违约责任等。说明：保密协议是保护商业秘密的重要法律文件。6.附件六：合同变更申请表详细要求：包括变更原因、变更内容、预计影响等。说明：合同变更申请表是合同变更的正式文件。7.附件七：合同终止协议详细要求：包括终止原因、终止流程、终止后果等。说明：合同终止协议是合同终止的正式文件。8.附件八：争议解决协议详细要求：明确争议解决的方式、程序、机构等。说明：争议解决协议是解决合同争议的依据。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为：乙方未按时提交预算编制方案。责任认定：乙方应承担相应的违约责任，包括但不限于支付违约金、赔偿甲方因此遭受的损失。示例说明：若乙方未在合同约定的时间内提交预算编制方案，甲方有权要求乙方支付相当于预算编制方案价值一定比例的违约金。2.违约行为：甲方未按时审批预算。责任认定：甲方应承担相应的违约责任，包括但不限于支付违约金、赔偿乙方因此遭受的损失。示例说明：若甲方未在合同约定的时间内审批预算，乙方有权要求甲方支付相当于预算价值一定比例的违约金。3.违约行为：第三方未按约定履行职责。责任认定：第三方应承担相应的违约责任，包括但不限于赔偿甲乙双方因此遭受的损失。示例说明：若第三方在合同执行过程中出现重大失误，导致项目进度延误，第三方应赔偿甲乙双方因此遭受的损失。4.违约行为：合同一方未按约定支付款项。责任认定：违约方应承担相应的违约责任，包括但不限于支付违约金、赔偿对方因此遭受的损失。示例说明：若乙方未按合同约定支付款项，甲方有权要求乙方支付相当于款项一定比例的违约金。5.违约行为：合同一方未按约定履行保密义务。责任认定：违约方应承担相应的违约责任，包括但不限于赔偿对方因此遭受的损失。示例说明：若甲方泄露乙方商业秘密，甲方应赔偿乙方因此遭受的损失。全文完。2024年合同预算执行与考核办法2本合同目录一览1.合同预算编制原则与依据1.1预算编制的基本原则1.2编制依据与数据来源1.3预算编制流程2.预算编制内容与范围2.1预算编制的主要内容2.2预算编制的范围2.3预算编制的时间节点3.预算审批与调整3.1预算审批流程3.2预算调整条件3.3预算调整审批权限4.合同预算执行管理4.1预算执行监控4.2预算执行分析4.3预算执行考核5.预算执行考核指标体系5.1考核指标设置原则5.2考核指标体系构成5.3考核指标权重分配6.预算执行考核实施6.1考核实施流程6.2考核实施时间安排6.3考核实施人员安排7.预算执行考核结果应用7.1考核结果评定标准7.2考核结果反馈与改进7.3考核结果与绩效挂钩8.预算执行考核争议处理8.1争议处理原则8.2争议处理程序8.3争议处理结果9.合同预算调整与控制9.1调整条件与程序9.2控制措施与手段9.3调整后的预算执行10.合同预算执行情况报告10.1报告编制要求10.2报告内容与格式10.3报告报送时间与方式11.合同预算执行监督与审计11.1监督职责与权限11.2审计职责与权限11.3监督与审计方法12.合同预算执行法律法规12.1国家相关法律法规12.2地方相关法律法规12.3行业相关法律法规13.合同预算执行合同约定13.1合同约定内容13.2合同约定履行13.3合同约定变更与解除14.合同预算执行争议解决14.1争议解决方式14.2争议解决程序14.3争议解决结果第一部分：合同如下：1.合同预算编制原则与依据1.1预算编制的基本原则1.1.1遵循国家相关法律法规和行业政策1.1.2符合企业发展战略和经营目标1.1.3保证预算的全面性、前瞻性和可行性1.1.4确保预算编制的透明度和公平性1.2编制依据与数据来源1.2.1以企业年度工作报告、预算年度工作计划为依据1.2.2数据来源于企业内部财务报表、业务统计报表、市场调研等1.2.3数据来源真实、准确、完整1.3预算编制流程1.3.1收集整理编制依据和数据1.3.2分析研究预算编制原则1.3.3制定预算编制方案1.3.4编制预算草案1.3.5组织内部评审1.3.6报送上级审批1.3.7发布预算执行通知2.预算编制内容与范围2.1预算编制的主要内容2.1.1收入预算2.1.2支出预算2.1.3投资预算2.1.4成本费用预算2.1.5利润预算2.1.6资金预算2.2预算编制的范围2.2.1包括企业所有部门、所有业务领域2.2.2覆盖预算年度内所有预期发生的经济活动2.2.3确保预算编制的全面性2.3预算编制的时间节点2.3.1预算编制开始时间：每年上一年度12月2.3.2预算编制结束时间：每年2月底前2.3.3预算执行开始时间：每年3月1日2.3.4预算执行结束时间：次年2月底3.预算审批与调整3.1预算审批流程3.1.1预算草案编制完成后，提交预算管理委员会审批3.1.2预算管理委员会组织评审，提出修改意见3.1.3预算管理委员会审批通过后，提交公司总经理审批3.1.4公司总经理审批通过后，发布预算执行通知3.2预算调整条件3.2.1国家政策、法规变化3.2.2市场环境、行业状况发生变化3.2.3企业发展战略调整3.2.4突发事件导致预算执行困难3.3预算调整审批权限3.3.1小额调整：预算管理委员会审批3.3.2中等调整：公司总经理审批3.3.3大额调整：公司董事会审批4.合同预算执行管理4.1预算执行监控4.1.1定期检查预算执行情况4.1.2分析预算执行差异4.1.3及时发现预算执行中的问题4.2预算执行分析4.2.1对预算执行情况进行定量分析4.2.2对预算执行情况进行定性分析4.2.3分析预算执行原因4.3预算执行考核4.3.1建立预算执行考核指标体系4.3.2制定预算执行考核方案4.3.3开展预算执行考核工作5.预算执行考核指标体系5.1考核指标设置原则5.1.1与企业战略目标一致5.1.2具有可衡量性5.1.3简明扼要，易于理解5.1.4确保预算执行的有效性和效率5.2考核指标体系构成5.2.1收入完成率5.2.2支出节约率5.2.3投资回报率5.2.4成本费用控制率5.2.5利润实现率5.2.6资金周转率5.3考核指标权重分配5.3.1各指标权重根据其对企业整体经营的重要性进行分配5.3.2权重分配需结合企业实际情况和行业特点5.3.3权重分配方案需经预算管理委员会批准6.预算执行考核实施6.1考核实施流程6.1.1确定考核时间节点6.1.2收集整理考核数据6.1.3进行指标计算与分析6.1.4形成考核报告6.2考核实施时间安排6.2.1每季度末进行一次季度预算执行考核6.2.2每年度末进行一次年度预算执行考核6.3考核实施人员安排6.3.1考核工作由预算管理委员会负责组织6.3.2考核小组由财务部门、业务部门等相关人员组成7.预算执行考核结果应用7.1考核结果评定标准7.1.1根据各指标的实际完成情况，评定各指标的完成等级7.1.2完成等级分为优秀、良好、合格、不合格7.2考核结果反馈与改进7.2.1将考核结果及时反馈给相关部门7.2.2分析考核结果，找出预算执行中的问题7.2.3提出改进措施，优化预算编制和执行7.3考核结果与绩效挂钩7.3.1将考核结果作为绩效评价的重要依据7.3.2对考核优秀的部门或个人给予奖励7.3.3对考核不合格的部门或个人进行问责8.合同预算执行争议处理8.1争议处理原则8.1.1公正、公平、公开8.1.2依法依规8.1.3及时、高效8.2争议处理程序8.2.1当事人提出争议，提交预算管理委员会8.2.2预算管理委员会组织调查，核实情况8.2.3根据调查结果，提出处理意见8.2.4当事人对处理意见有异议，可向上级部门申请复议8.3争议处理结果8.3.1处理结果以书面形式通知当事人8.3.2当事人应在规定期限内执行处理结果8.3.3如当事人不执行，可申请仲裁或诉讼9.合同预算调整与控制9.1调整条件与程序9.1.1按照预算调整条件，提交预算调整申请9.1.2经预算管理委员会审批后，进行预算调整9.1.3调整后的预算需重新发布执行通知9.2控制措施与手段9.2.1加强预算执行过程中的监控9.2.2建立预算执行预警机制9.2.3对预算执行过程中出现的问题，及时采取措施进行调整9.3调整后的预算执行9.3.1调整后的预算执行按照原预算执行流程进行9.3.2对调整后的预算执行情况进行持续监控10.合同预算执行情况报告10.1报告编制要求10.1.1报告内容应真实、全面、准确10.1.2报告格式应符合规定要求10.2报告内容与格式10.2.1报告内容包括预算执行概况、各指标完成情况、问题及改进措施等10.2.2报告格式包括封面、目录、、附件等10.3报告报送时间与方式10.3.1报告报送时间为每个预算季度末和年度末10.3.2报告报送方式为电子版和纸质版11.合同预算执行监督与审计11.1监督职责与权限11.1.1监督部门负责对预算执行情况进行监督检查11.1.2监督部门有权要求相关部门提供相关资料11.2审计职责与权限11.2.1审计部门负责对预算执行情况进行审计11.2.2审计部门有权对预算执行过程中存在的问题进行追溯11.3监督与审计方法11.3.1监督方法包括现场检查、数据分析、问卷调查等11.3.2审计方法包括财务审计、业务审计、内部控制审计等12.合同预算执行法律法规12.1国家相关法律法规12.1.1《中华人民共和国预算法》12.1.2《企业内部控制基本规范》12.2地方相关法律法规12.2.1地方财政预算管理办法12.3行业相关法律法规12.3.1行业预算管理制度13.合同预算执行合同约定13.1合同约定内容13.1.1预算编制、执行、调整的流程和权限13.1.2预算考核指标体系和考核结果的应用13.1.3预算执行的监督和审计13.2合同约定履行13.2.1各方应严格按照合同约定履行职责13.2.2任何一方违反合同约定，应承担相应的法律责任13.3合同约定变更与解除13.3.1合同约定变更需经各方协商一致，并签订补充协议13.3.2合同约定解除需符合法律规定和合同约定条件第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入的定义与范围15.1定义15.1.1第三方是指在本合同履行过程中，经甲乙双方同意，介入合同相关事务的独立第三方。15.1.2第三方不包括甲乙双方的员工、合作伙伴或其关联方。15.2范围15.2.1第三方介入的范围包括但不限于：预算编制咨询、预算执行监督、审计、法律咨询、技术支持等。16.第三方介入的程序16.1介入申请16.1.1任何一方有意引入第三方时，应提前30天向对方提出书面申请。16.1.2申请应包括第三方的基本信息、介入目的、预期服务内容、费用预算等。16.2同意与选择16.2.1双方应在收到申请后10个工作日内，以书面形式表达同意或不同意引入第三方。16.2.2如同意引入，双方应共同选择符合资质要求的第三方。17.第三方责任限额17.1责任限额定义17.1.1第三方责任限额是指第三方因自身原因导致合同履行出现问题时，所应承担的最高赔偿金额。17.2责任限额确定17.2.1