2024银行从业资格考试《公司信贷》真题及答案

2024银行从业资格考试《公司信贷》真题及答案

（总分100,考试时间90分钟）

一、单选题

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项。

1.下列有关信用证的说法不正确的是（）。

A银行依据信用证相关法律规范的要求

B银行必需依照客户的要求和指示办理

C这是一个有条件承诺付款的书面文件

D信用证专指国际信用证

答案:D

［解析］信用证是一种由银行依据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有

条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。

2.在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持（）的原则。

A盈利

B”区分对待，择优扶植”

C保证本金的平安

D诚恳信用

答案:B

［解析］《商来银行法》和一系列法规、规章的实为商业银行走上健康发展的轨道创建

r条件。商来银行要坚持“区分对待，择优扶植”的原则。

3.在信贷资金总量肯定的状况下，信贷资金周转速度、流淌性、平安性、效益性的关

系是（）。

A周转速度快,流淌性就越强,平安性就越能得保证。但效益性较差

B周转速度快，流淌性就越强,平安性就差，效益性较差

C周转速度慢，流淌性就越差，平安性也就越差，效益性较差

D周转速度慢，流淌性就越差,平安性也就越好，效益性较好

答案:A

［解析］在信贷资金总量肯定的状况下，周转速度越快，流淌性就越强，平安性就或能

得到保证，但效益性相应较差。反之，信贷资金周转速度越慢，流淌性就越差，平安性也就

越差，但效益性相应较好，

4.下列属于狭义的信贷的是（）。

A信贷

B担保

C承兑

D赊欠

答案:A

［解析1狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业

务和贷款业务。担保、承兑、赊欠等活动是广义的信贷。

5.下列属于干脆融资的行为有（）。

A何某向工商银行借款100000元特地用于其企业的工程结算

BA公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份

CA公司通过融资机构向B公司借款60（X）00元

D何某通过金融机构借入资金120000元

答案:B

［解析］融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接

融资:不通过金融机构，资金盈余单位干脆与资金需求单句干脆协议的融资活动为干脆融资。

6.信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指（）。

A信贷资金首先由银行支付给运用者

B由运用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产

C经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到运用者手中

D运用者将贷款本金和利息归还给银行

答案:C

［解析］信贷资金首先由银行支付给运用者，这是第一重支付;由运用者转化为经营资金,

用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是其次重支付。经过社会再生产过程，信贷

资金在完成生产和流通职能以后，又流回到运用者手中，这是第一重归流;运用者将贷款本

金和利息归还给银行，这是其次重归流。

7.()是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他营销策略的

基础和前提。

A产品策略

B市场环境分析

C市场细分策略

D市场定位策略

答案:A

［解析］产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他

营销策略的基础和前提。

8.商业银行的产品组合策略中的产品线专业型策略强调的是()。

A产品组合的广度和关联性

B产品组合的广度和深度

C产品组合的深度和关联度

D产品组合的宽度

答案:c

［解析1产品线专业型是指商业银行依据自己的专长，专注于某几类产品或服务的供应,

并将它们推销给各类客户，该策略强调的是产品组合的深度和关联度，产品组合的宽度一般

较小。

9.产品组合的宽度微小，深度不大，但关联性极强。有这种特点产品组合策略的形式

是（）。

A全线全面型

B市场专业型

C产品线专业型

D特别产品专业型

答案:D

［解析］特别产品专业型是指商业银行依据自身所具备的特别资源条件和特别技术专

长，特地供应或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是：产品组合的

宽度微小，深度不大，但关联性极强。实行该策略时，由于产品或服务的特别性，确定了商

业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威逼也很小。

10.信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的（）因素。

A经济技术环境

B社会与文化环境

C宏观环境

D微观环境

答案:D

［解析］影响银行营销决策的微观环境有信贷资金的供求状况、信贷客户的需求、信贷

动机及干脆影响客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手的实力与策略。

11.依据五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于公司信贷

产品中的（）。

A核心产品

B基础产品

C期望产品

D延长产品

答案:B

［解析］依据五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属广

公司信贷产品中的基础产品。

12.依据五层次理论，产品的询问和融资便利属于公司信贷产品中的（）。

A核心产品

B基础产品

C期望产品

D延长产品

答案:D

［解析］依据五层次理论，产品的询问和融资便利属于公司信贷产品中的延长产品。

13.商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是（）。

A产品组合的广度和关联性

B产品组合的广度和深度

C产品组合的深度和关联度

D产品组合的深度

答案:A

［解析］市场专业型策略强调的是产品组合的广度和关联性，产品组合的深度一般较小。

14.市场定位的步骤中，首先是（）。

A制作定位图

B识别重要属性

C定位选择

D执行定位

答案:B

［解析］银行公司信贷产品定位的第一步是识别目标市场客户购买决策的重要因素。这

些因素就是所要定位的公司信贷产品应当或者必需具备的属性，或者是目标市场客户具有的

某些重要的共同表征。

15.银行的促销方式不含（）。

A广告

B人员促销

C公共宣扬和公共关系

D销售联盟

答案:D

［解析］银行的促销方式主要有四种：广告、人员促销、公共宣扬和公共关系、销出促

进。

16.只能通过（）办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。

A基本存款账户

B一般存款账户

C临时存款账户

D专用存款账户

答案:A

［解析］现行的《银行账户管理方法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、

一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择一家银行的一个营

业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工

资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。

17.下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是（）。

A对贷款担保的分析

B借款人财务状况

C借款人生产经营及经济效益状况

D还款实力

答案:D

［解析］D项是商业银行固定资产贷前调查报告的内容要求，ABC项是银行流淌资金贷

前调查报告内容要求。

18.6c标准原则的内容不包括（）。

A品德

B实力

C资本

D担保

答案:B

［解析］面谈过程中，调查人员可以依据国际通行的信用“6C”标准原则，即品德(Chara

ctcr)实力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(Condition)和限制(Control),从

客户的公司状况、贷款需求、还贷实力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方

面集中获得客户的相关信息。

19.借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权

益性投资累计未超过其净资产总额的()o

A30%

B40%

C50%

D60%

答案:C

［解析］借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股

本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。

20.以下哪项不属于贷款效益性调查的内容()。

A借款人、保证人的财务管理状况

B借款人过去三年的经营效益状况

C借款人当前经营状况

D借款人过去和将来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益状况

答案:A

［解析］借款人、保证人的财务管理状况属于贷款平安性调查的内容，其他三项都属于

贷款21.从资产负债表看可能导致流淌资产增加的借款需求影响因素是（）o

A季节性销售增长

B债务重构

C固定资产重置及扩张

D红利支付

答案:A

［解析］从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流

淌资产增加;商业信用的削减及变更、债务重构可能导致流淌负债的削减，固定资产重置及

扩张、长期投资可能导致长期资产的增加;红利支付可能导致资本净值的削减。从损益表来

看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到

企业的借款需求。

22.以下关于公司可持续增长率的描述错误的是（）。

A利润率越高，销售增长越快

B用「分红的利润越少，销售增长越快

C资产效率越高，销售增长越快

D财务杠杆越低，销售增长越快

答案:D

［解析］财务杠杆越高，销售增长越快。

23.下列关于营运资本投资的说法，不正确的是（）。

A产生于季节性资产数量超过季节性负债时

B产生于季节性负债数量超过季节性资产时

C通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资

D公司•般会尽可能用内部资金来满意营运资本投资

答案:B

I解析］当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分须要通过公司内部融资或者

银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司•般会尽可能用内部资金来满意营运

资本投资，假如内部融资无法满意全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。

24.内部融资的资金来源不包括（）。

A净资本

B留存收益

C增发股票

D银行贷款

答案:D

［解析］内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。

25.假设一家公司的财务信息如下：（单位：万元）

A总资产

B1000

C销售收入

D1500

E总负债

F600

G净利润

H100

I全部者益

J400

L股利分红

M30

答案:C

［解析］经过计算，该公司在不增加财务杠杆的状况下，可达到9.6%的年销售增长率,

即这个公司通过内部资金的再投资可以实现9.6%的年销售增长率。因此，在利润率、资产

运用率和红利支付率不变时，假如公司的销售增长率在9.6%以下，销售增长不能作为合理

的借款缘由;假如公司的销售增长率在9.6%以上，销售增长可以作为合理的借款缘由。

效益型调查的内容。

26.国际上衡量国别风险的方法主要是（）。

A加权平均法

B风险因素加权打分法

C概率法

D项目化评分法

答案:B

［解析］国际上•些闻名的评级机构在衡量国别风险时基本.上都实行风险因素加权可分

的方法，只是不同机构在风险因素设置、权重设置、打分的驾驭及计算方法上有所差别。

27.进行内部因素分析时，常用的内部指标不含（）。

A风险性

B平安性

C盈利性

D流淌性

答案:A

［解析］银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控实力

通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用

内部指标包括三个方面：信贷资产质量（平安性）、盈利性和流淌性。

28.对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的缘由不包括（）。

A很难分析新兴行业所面临的风险

B企业还款具有很大的不确定性

C拥有较弱的偿付实力

D企业管理者缺乏行业阅历

答案:D

［解析］处F启动阶段的行业代表着最高的风险，缘由主要有三点：

首先，很难分析新兴行业所面临的风险：

其次，行业面临难以预见的各种变更，使企业还款具有很大的不确定性；

最终，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数

年中都会拥有较弱的偿付实力。

29.关于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是（）。

A成长阶段的企业代表中等程度的风险

B必需进行细致的信贷分析

C销售增K和产品开发有可能导致偿付风险

D有实力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款

答案:D

［解析］成长阶段的企业代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有最大的机会，

因为现金和资本需求特别大。由于行业发展和变更仍旧特别快速，将会导致持续不断的不确

定风险，所以发展阶段的企业信贷风险依旧较大。要想确定潜在借款人是否有实力在获得胜

利，细致的信贷分析是必不行少的。连绵不断的俏售增长和产品开发将会导致负的并且不稳

定的经营现金流，从而引发偿付风险。成长阶段的企业并不肯定会有实力偿还任何营运资本

贷款和固定资产贷款。

30.不属于成长阶段的行业的特点是（）。

A年增长率会超过20%

B销售大幅增长，利润和现金流转变成正值

C该阶段末期，或许会出现•个短新的“行业动荡期”

D许多企业可能为了生存而发动“价格斗争”

答案:B

［解析］该阶段的现金流会由于销售的快速增长和现金需求的增加而仍旧为负值。

31.处于成长阶段的行业通常年增长率会（）。

A达到100%以上

B超过20%

C5%〜10%之间

D下降

答案:B

［解析］处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上;处于成长阶段的行业通常年

增长率会超过20%;处于成熟阶段的行业增长较为稳定，•般年增长率在5%〜10%之间。处

于衰退阶段的行业的共同点是俏售额在很长时间内都是处于下降阶段。

32.处于成熟期的行业的风险性（）。

A最高

B中等

C最低

D较高

答案:C

［解析］成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段俏售的波动性及不确定性都是

最小，而现金流为最大，利润相对来说特别稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业

风险”产品实现标准化并且被大众所接受“扰乱整个行业运作的未知因素并不常见，所以除

了遇到一些特别状况（比如无法预知的灾难），这一行业的胜利率相对较高。

33.以下属于企业的半流淌资产的是（）。

A预付账款

B存货

C无形及递延资产

D待摊费川

答案:C

［解析］非流淌资产包括长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等。

34.资本公积金不包括()。

A股本溢价

B法定财产重估

C接受捐赠的资产价值

D法定盈余公积

答案:D

［解析］资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。

35.以下关于借款人资金结构表述正确的是()。

A资金结构不合理，经济基础较虚弱，抵挡风险的实力较差，偿债实力也就会低下

B季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变更较大，对长期资金有很大的需求

C生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多须要的是短期资金

D企业总资产利润率高于长期债务成本时，应当降低长期债务•比重

答案:A

［解析1资金结构合理，借款人的经济基础就坚固，就能担当较大的风险，就有较强的

偿债实力，尤其是长期偿债实力。借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。季节性生产

企业或贸易企业，资产转换周期变更较大，所以在经营活动繁忙时期就会对短期资金有很大

的需求;稳定的生产制造企业，其资产转换周期较长且稳定，因而其融资需求更多的是稳定

的长期资金。当企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠

杆收益，从而提高企业权益资本收益率。

36.在损益表结构分析中是以（）为100%。

A产品销售收入净额

B产品销售成本

C产品销售费用

D产品销售利润

答案:A

［解析］在损益表结构分析中就是以产品销售收入净额为100%,计算产品销售成本、产

品销售费用、产品销售利河等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的

增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。

37.供应阶段的核心是（）。

A进货

B技术

C市场

D设备

答案:A

［解析］供应阶段的核心是进货;生产阶段的核心是技术;销售阶段的核心是市场。

38.（）是流淌资产中最重要的组成部分，经常达到流淌资产总额的一半以上。

A现金

B存货

C利润

D股票

答案:B

［解析］存货质量好坏、周转快慢，对客户资产周转循环长短具有重要影响。存货周转

速度不仅反映了流淌资产变现实力的好坏、经营效率的凹凸，同时也说明客户的营运实力和

盈利实力。存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短。

39.目前所运用的定性分析方法中，运用最为广泛的系统是（）。

A5Cs系统

B5Ps分析系统

C骆驼（CAME分析系统

D穆迪的RiskCalc

答案:A

［解析］目前所运用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要

素都基本相像，其中，对企业信用分析的5cs系统运用最为广泛。

40.《银团贷款业务指引》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近•

个预定还款日的（）个营业日前通知代理行。

A15

B30

C60

D90

答案:C

［解析］《银团贷款业务指引》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最

近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。

41.银行为避开借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过仔细征

信、预料和分析以规避风险外，另一种有效途径就是（）.

A削减贷款

B建立风险经营管理机制

C加强对贷款企业的监督

D改善经营管理状况

答案:B

［解析］银行为避开借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过

仔细征信、预料和分析以规避风险外，另一种有效途径就是建立风险经营管理机制，通过转

移风险，共同担当和约束风险来削减和消退损失。

42.贷款抵押是指借款人或第三人在（）的状况下，籽财产作为债权的担保，银行持有抵

押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖

该财产的价款优先受偿。

A不转移财产占有权

B转移财产占有权

C不转移财产使有权

D转移财产使有权

答案:A

［解析］依据《担保法》规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的状

况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，

银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

43.贷款抵押风险存在的可能缘由不包括（）o

A资产评估不真实，导致抵押物不足值

B未抵押有效证件或抵押的证件不齐

C因主合同无效，导致抵押关系无效

D抵押物价值增加

答案:D

［解析］贷款抵押存在的风险为：(1)抵押物虚假或严峻不实;(2)未办理有关登记手续；(3)

将共有财产抵押而未经共有人同意;(4)以第三方的财产作抵押而未经财产全部人同意；(5)资

产评估不真实，导致抵押物不足值;(6)未抵押有效证件或抵押的证件不齐;(7)因主合同无效，

导致抵押关系无效;(8)抵押物价值贬损或难以变现。

44.关于质押贷款的特点表述不正确的是()。

A银行在放款时占主动权，手续比较困难

B质物价值稳定性好

C银行对质物的可限制性强

D质押易于干脆变现处理

答案:A

［解析］质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质押物手续较为简洁。

45.抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵捏物的价值都要进行评估。对「•机器

设备的估价，不须要考虑的因素有()。

A无形损耗

B折旧

C原值

D市场价格

答案:D

［解析］由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出详细规定，一般的做法是由抵押人

与银行双方协商确定抵押物的价值，托付具有评估资格的中介机构赐予评估或银行自行评

估。对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。

46.商业银行不行接受的财产质押为（）。

A出质人全部的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产

B依法可以转让的基金份额、股权

C依法可以