金融市场学课件：商业银行业

商业银行业第一节商业银行的产生与发展一、商业银行的产生资本主义商业银行的产生基本上通过两种途径。一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行。另一途径是新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的股份制银行，也是资本主义商业银行产生的主要途径。1694年，在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制的商业银行一一英格兰银行。二、商业银行的发展（一）分离型银行道路以英国、美国、日本为代表，主张银行业务与证券业务相分离，即短期性筹资与长期性筹资分离，主张商业银行不得兼营证券业务。（二）全能型银行道路这种道路以德国为代表，主张商业银行可以兼营证券业务。这种综合性的全能制度的优点在于：（1）可以增强银行与客户的联系。（2）可以向客户提供投资的最佳机会。（3）可以使银行和整个金融制度趋于稳定。（4）可以进一步促进储蓄。三、商业银行的发展趋势（一）业务经营的综合化（二）银行资产的证券化（三）金融创新的普遍化（四）经营管理的电子化（五）国际银行的并购浪潮第二节

商业银行的性质与职能一、商业银行的性质（一）商业银行是企业（二）商业银行是金融企业（三）商业银行是特殊的金融企业二、商业银行的职能（一）信用中介职能（二）支付中介职能（三）信用创造职能（四）金融服务职能第三节

商业银行的主要业务一、商业银行的负债业务（一）商业银行的负债业务含义商业银行的负债业务，主要是指商业银行组织资金来源的业务，它是商业银行经营的基础。（二）商业银行负债业务的构成及其特点银行的资本只占其资产的极小部分，绝大部分营运资金来自负债。负债业务是商业银行的重要业务，是银行经营的基础。负债规模决定资产规模。一、商业银行的负债业务（三）商业银行的主要负债业务1.存款（1）活期存款。（2）定期存款。（3）储蓄存款。（4）创新性存款工具。创新存款工具：①可转让支付命令存款账户，简称NOW账户②超级可转让支付命令存款账户，简称超级NOW账户③货币市场存款账户，简称MMDA账户④自动转账服务账户，简称ATS账户一、商业银行的负债业务（三）商业银行的主要负债业务2.商业银行其他负债业务（1）同业拆借。（2）向中央银行借款。（3）国际金融市场借款。（4）转抵押和转贴现。（5）占用资金。（6）回购协议。二、商业银行的资产业务（一）商业银行资产业务的概念商业银行的资产业务是指银行将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务。（二）商业银行的主要资产业务1.现金资产（1）库存现金。（2）存放在中央银行的资金。（3）同业存款。（4）托收中现金。二、商业银行的资产业务（二）商业银行的主要资产业务2.贷款（1）贷款原则。①保证贷款本金的安全。②保持贷款的流动性。③争取贷款有较高的利息收入。（2）贷款的种类。①根据贷款用途可分为三种：工商贷款、不动产贷款、消费者贷款。②根据贷款的偿还期限可分为三种：活期贷款、定期贷款、透支。③按贷款的保障程度可分为以下两种：抵押贷款、信用贷款。④根据贷款的偿还方式可分为以下两种：一次还清贷款、分期偿还贷款。二、商业银行的资产业务（二）商业银行的主要资产业务3.贴现（1）贴现的概念及优点①占用资金的周期较短。②流通性强。③安全性高。④先期收取贴现利息。二、商业银行的资产业务（二）商业银行的主要资产业务3.贴现（2）票据贴现的主要对象①银行承兑汇票。②商业承兑汇票。③商业期票。④政府债券本息票。（3）贴现息和应交贴现票据的计算贴现付款额=票据面额x（1-年贴现率×未到天数/360）二、商业银行的资产业务（二）商业银行的主要资产业务4.投资（1）商业银行证券投资的意义（2）商业银行与证券投资的关系。①银行利用证券工具筹集银行资本。②证券投资是银行资金运用的重要途径。（3）银行投资的对象①政府债券。②企业债券。③股票。三、商业银行的中间业务（一）商业银行中间业务的概念商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括结算类、代理类、担保类、承诺类、交易类业务和其他中间业务。（二）传统中间业务1.传统中间业务的特点（1）不运用或不直接运用自己的资金。（2）风险较低。（3）收入稳定。三、商业银行的中间业务（二）传统中间业务1.传统中间业务的特点（1）不运用或不直接运用自己的资金。（2）风险较低。（3）收入稳定。2.主要的传统中间业务（1）结算汇兑业务（2）租赁业务。（3）代理业务。（4）咨询业务。三、商业银行的中间业务（三）新兴中间业务1.新兴表外业务的特点（1）灵活性大。（2）以小博大，盈亏数额巨大。（3）交易高度集中。（4）透明度低。2.主要的新兴表外业务（1）担保业务。（2）票据发行便利。（3）贷款承诺。（4）贷款出售。（5）其他新兴表外业务。四、商业银行的国际业务（一）商业银行国际业务的含义和特点业务联系面广泛国际业务风险较高（二）商业银行的主要国际业务1.国际结算（1）汇款。（2）托收。（3）信用证。2.国际信贷业务（1）进出口融资。（2）国际商业贷款。四、商业银行的国际业务（二）商业银行的主要国际业务3.国际债券业务（1）外国债券和欧洲债券。（2）公募债券和私募债券。（3）一般债券、可兑股债券和附认股权债券。（4）固定利率债券、浮动利率债券和无息债券。4.外汇业务第四节

商业银行的经营管理一、商业银行的经营原则（一）安全性原则（二）流动性原则（三）盈利性原则（四）安全性、流动姓、盈利性三原则的矛盾与协调二、商业银行经营管理理论（一）资产管理理论1.商业性贷款理论2.转移理论3.预期收入理论（二）负债管理理论1.负债管理理论的含义2.负债管理理论的作用和缺陷二、商业银行经营管理理论（三）资产负债管理理论1.资产负债管理理论的含义2.资产负债管理理论产生的背景3.资产负债管理理论的原理（1）资产与负债的对称原理。（2）目标替代原理。（3）资产分散化原理。三、资产负债管理方法（一）资产管理方法1.资金集中法三、资产负债管理方法（一）资产管理方法2.资金分配方法3.线性规划方法三、资产负债管理方法（二）负债管理方法1.储备头寸管理方法2.贷款头寸管理方法（三）资产负债管理方法1.资金流动性管理方法资金缺口=资产平均到期日-负债平均到期日资金缺口>0，表明资金运用过多，应寻求新的资金来源或调整负债结构；资金缺口<0，表明资金运用不充分，可以扩大贷款规模或调整资产结构。三、资产负债管理方法（三）资产负债管理方法2.利率敏感性管理方法灵敏度率（缺口率）=利率敏感性资产/利率敏感性负债这种方法的战略目标就是灵敏度率或缺口率要保持为1，也就是说灵敏度率总应以1为轴心波动。当灵敏度>1时，表明利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即为正缺口管理当灵敏度<1时，表明利率敏感性资产小于利率敏感性负债即为负缺口管理