生产企业财务管理制度

生产企业财务管理制度1.前言该制度旨在规范生产企业财务管理工作，确保财务数据真实、准确、完整，提高财务管理水平，保障企业的财务安全和有效运作。全部员工必需遵守该制度，并依照制度要求履行相关职责。2.财务部门职责2.1.负责编制并执行企业年度财务预算和经营计划，供应财务猜测和决策支持。2.2.负责编制并执行企业财务报表，包含资产负债表、利润表和现金流量表等，并保证其真实、准确、完整。2.3.负责订立并执行企业的内部财务掌控制度和流程，确保财务活动的合规性和风险掌控。2.4.负责企业资金的筹措与管理，包含资金的储备、使用、调度和结算等。2.5.负责编制并供应财务分析报告，为企业经营决策供应可靠依据。3.财务项目管理3.1.资金申请与预算编制3.1.1.各部门发起资金申请，提交给财务部门审批，同时供应相关支持文件和资金预算计划。3.1.2.财务部门依据申请的合理性、紧急性和企业财务情形等因素进行评估，并依据预算计划确定资金的批准额度。3.2.费用支出管理3.2.1.各部门在使用企业资金时，应严格依照预算计划执行，未经批准不得擅自加添支出。3.2.2.财务部门对各项费用支出进行核验和审核，确保支出合规、合理、有效。3.3.审计与检查3.3.1.财务部门定期对企业的财务数据进行审计和检查，确保财务数据的真实、准确、完整。3.3.2.财务部门对各部门的财务活动进行抽查和审计，及时发现和矫正财务管理中存在的问题，确保风险掌控。4.资金管理4.1.资金储备4.1.1.财务部门依据企业经营情形和经济环境等因素，合理确定企业的资金储备水平，确保企业正常运营和发展。4.1.2.资金储备应以现金、短期投资等形式进行，保证资金的流动性和安全性。4.2.资金使用与调度4.2.1.各部门使用企业资金时，应严格依照预算计划和资金批准额度进行使用，并填写相应的报销和付款手续。4.2.2.资金调度由财务部门负责，依据企业资金需求和风险情形等因素进行决策和布置。4.3.资金结算与回收4.3.1.财务部门负责企业的资金结算工作，并与相关单位进行协商和沟通，确保结算的及时、准确。4.3.2.财务部门负责追缴企业的应收账款和处理企业的应付账款，确保资金的回收和风险的掌控。5.财务报表与分析5.1.财务报表的编制和审核5.1.1.财务部门负责依照相关会计准则和法规编制企业的财务报表，确保其真实、准确、完整。5.1.2.财务报表应在规定的时间内完成，并由财务部门进行审核和统计分析，供应给相关部门和上级机构使用。5.2.财务分析与决策支持5.2.1.财务部门负责对财务数据进行分析和解读，为企业的经营决策供应可靠的依据。5.2.2.财务部门应及时向企业高层管理人员供应财务分析报告，并帮助他们进行决策和风险评估。6.内部财务掌控6.1.财务授权与审批6.1.1.设立明确的财务授权制度，确保相关人员在财务活动中有明确的职责和权限。6.1.2.财务部门负责对相关财务活动进行审批，并确保审批过程的合规性和完整性。6.2.资产管理与保护6.2.1.财务部门应建立健全的资产管理制度，确保企业资产的保护和使用合规。6.2.2.财务部门应对企业资产进行定期盘点和检查，及时发现和处理资产的损失和风险。6.3.内部审计与风险掌控6.3.1.财务部门应建立健全的内部审计制度，对企业财务活动进行监督和检查，及时发现和矫正问题。6.3.2.财务部门应对企业的风险进行评估和掌控，并订立相应的风险应对方案。7.附则7.1.本制度的解释权归企业管理负责人全部，如有需要，可依据实际情况进行调整和更改。7.2.全部员工都有义务遵守并执行本制度，如有违反，将承当相应