银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷68

银行业专业人员职业资格初级(公司信

贷)模拟试卷68

一、单选题(本题共90题，每题1.0分，共90分。)

1、公司信贷活动中的提供主体和接受主体分别为()

A、公司,自然人

B、银行，非自然人

C、公司，非自然人

D、银行,自然人

标准答案：B

知识点解析：本题考查对公司信贷活动中的各个角色的理解。公司信贷是指以法人

和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。

2、担保贷款不包括()。

A、保证贷款

B、票据贴现

C、抵押贷款

D、质押贷款

标准答案：B

知识点解析：担保贷款包括：保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

3、风险预警的步骤包括：(1)风险分析；(2)信用信息的收集和传递；(3)风险处置；

(4)后评价。止确的风险预警程序为()。

A、(1)(2)(3)(4)

B、(2)(1)(3)(4)

C、(1)(2)(4)(3)

D、(2)(1)(4)(3)

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

4、下列关于质押率的说法，错误的是()。

A、质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素

B、质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势

C、质押权利价值可能出现增值

D、对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率

标准答案：D

知识点解析：对变现能力较差的质押财产，应适当降低质押率，所以D选项说法

错误。

5、下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的选项有（）。

A、固定成本占有较大的比例

B、规模经济效应明显

C、当市场竞争激烈时更容易被淘汰

D、对销售量比较敏感

标准答案：C

知识点解析：低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，但是，在经济增长、销售上

升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢得多，当市

场竞争激烈时更容易被淘汰。经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示

剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。通常情况下，高经营杠杆代

表着高风险。这些行业需要获得更高的销售量来维持利润，而且利润相对于销售也

非常敏感。

6、企业缴完所得税以后的利润的分配顺序是（）。

A、弥补以前年份亏损一弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款一

提取法定盈余公积金一向投资者分配利润

B、弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款一弥补以前年份亏损一

提取法定盈余公积金一向投资者分配利润

C、弥补以前年份亏损一提取法定盈余公积金一弥补被没收财务的损失，支付各项

税收的滞纳金和罚款一向投资者分配利润

D、弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款一弥补以前年份亏损一

向投资者分配利润一提取法定盈余公积金

标准答案：B

知识点解析：企业缴完所得税以后的利润一般按以下顺序进行分配：①弥补被没

收财务的损失.支付各项税收的滞纳金和罚款：②弥补以前年份亏损：③提取法

定盈余公积金；④向投资者分配利润。故本题选B。

7、下列文件中属于担保类文件的是（）。

A、借款人所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件

B、海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件

C、已缴纳印花税的缴付凭证

D、保险权益转让相关协议或文件

标准答案：D

知识点解析：担保类文件包括：已正式签署的抵（质）押协议；己正式签署的保证协

议；保险权益转让相关协议或文件；其他必要性文件。其他选项都属于与登记、

批准、备案、印花税有关的文件。

8、一般认为流动比率在（）以上、速动比率在（）以上的，表明企业偿债能力强。

A、1：1,1：1

B、2：1,1：1

C、2：1,2：1

D、1：1,2：1

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

9、借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请（）

A、贷款展期

B、未及时还贷理由

C、贷款担保

D、贷款抵押

标准答案：A

知识点解析：借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷

款展期，是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期，应向银行提交展期中请，其

内容包括：展期理由、展期期限，展期后的还本、付息、付费计划及拟采取的补救

措施。

10、对全额保证金业务、存单（国债）质押业务等分别给予不同的审批权限，这属于

信贷授权形式中的（）。

A、按客户风险评级授权

B、按担保方式授权

C、按受权人划分

D、按授信品种划分

标准答案：B

知识点解析：按担保方式授权是指根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方

式的授信业务分别授予不同的权限，如对全额保证金业务、存单（国债）质押业务等

分别给予不同的审批权限。

11、（）是判断贷款偿还可能性的最明显标志。

A、贷款目的

B、资产转换周期

C、还款来源

D、还款记录

标准答案：C

知识点解析：还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显的标志，需要分析贷款时合

同约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。

12、中小企业的资金运行特点是（）。

A、额度小、需求急、周转快

B、额度小、需求急、周转慢

C、额度大、需求急、周转慢

D、额度大、需求缓、周转快

标准答案：A

知识点解析：随着市场竞争的口趋激烈，蓬勃发展的中小私营企业对商业银行的融

资需求也在不断增加。相对而言，中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周

转快，商业银行应针对这些特点，修改并完善其信贷管理制度，以适应中小企业的

融资需求。

13、对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素（）。

A、区域自然条件

B、区域经济发展水平

C、区域市场化程度和法制框架

D、区域经济政策

标准答案：B

知识点解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响坡大、最直接的因

素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。

14、处于成熟阶段的行业成功的关键是要做好（）。

A、行业垄断

B、扩大市场份额

C、价格战争

D、成本控制

标准答案：D

知识点解析：处于成熟阶段的行'也增长较为稳定。在这一阶段，做好成本控制成为

很多企业成功的关键。

15、从银行珀度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由（）转化为实物资本，再由实

物资本转化为（）的过程c

A、资产资本、资产资本

资金成本、资金成本

C、金融资本、金融资本

D、金融资产、金融资产

标准答案：C

知识点解析：从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实

物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。

16、商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金指的是（）。

A、审慎会计原则

B、保守会计原则

C、充足性原则

D、及时性原则

标准答案：C

知识点而析：商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金指的是充足性

原则。

17、贷款担保是指为提高()的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款

时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。

A、贷款偿还

B、贷款性质

C＞发放方式

D、数额多少

标准答案：A

知识点解析：贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，

银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。

18、在使用波特五力对细分市场结构吸引力进行分析时，考虑的主要因素不包括

()。

A、融资结构

B、替代产品

C、同行业竞争者

D、购买者和供应商

标准答案:A

知识点解析•：波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的

内在吸引力，分别是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者

和供应商。细分市场的吸引力分析就是对这五种威胁银行长期盈利的主要因素做出

评估。故本题选A。

19、贷款安全性凋查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意()变化对

抵押担保额的影响程度。

A、GDP增长率

B、汇率

C、通货膨胀率

D、存款准备金率

标准答案：B

知识点解析：贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意

汇率变化对抵押担保额的影响程度。

20、下列各项中，反映区域信贷资产质量的指标是()。

A、流动比率

B、存量存贷比率

C、增量存贷比率

D、信贷资产相对不良率

标准答案：D

知识点解析：评价信贷资产质量主要有以下几个指标：①信贷平均损失比率；②

信贷资产相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤利息实收率；⑥

加权平均期限。

21、下列关于担保中留置的说法，正确的是（）。

A、留置财产只能是不动产

B、留置财产可以是动产，也可以是不动产

C、留置权人不占有留理财产

D、当债务人到期未履行债务时，留置权人有权就留置财产优先受偿

标准答案：D

知识点解析：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同

约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍

卖、变卖该财产的价款优先受偿。

22、以下体现是信贷资金第二重支付的是（）。

A、某企业从银行获得贷款10万元

B、某企业归还银行贷款本息50万元

C、某企业用银行贷款10万元购买原材料

D、某企业以所获银行贷款投入生产，取得产成品销售收入20万元

标准答案：c

知识点词析：A属于信贷资金的第一重支付，即由银行支付给使用者；B属于信贷

资金的第二重归流，即使用者向银行归还贷款本息；C属于信贷资金的第二重支

付，即使用者将信贷资金转化为经营资金，投入再生产；D属于信贷资金的第一重

回流，即经过再生产过程后，信贷资金以销售收入的形式回到使用者手中。

23、下列（）属于商业银行固定资产贷前调查报告中结论性意见的内容。

A、盈亏平衡点分析

B、投资估算

C、项目引进设备情况

D、是否提供贷款

标准答案：D

知识点解析：结论件意见一般应该包括：是否提供贷款、贷款的金额、期限和利

率、尚需进一步落实的问题。

24、根据银行公司信贷产品的三层次理论，银行在与重点客户签订银行合作协议

时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产

品属于（）。

A、核心产品

B、基础产品

C、扩展产品

D、延伸产品

标准答案：B

知识点解析：根据银行公司信贷产品的三层次理论，信贷产品主要分为核心产品、

基础产品和扩展产品三个层次。基础产品是指在核心产品的基础上，为客户提供成

套的信贷产品。如银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴

现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品，就像是一份完整的信

贷“套餐”。

25、某项目起初投资为100万元，第1年、第2年、第3年、第4年年末的净现金

流分别为40万元、45万元、45万元、45万元。如果折现率为25%,其财务净现

值为（）万元。

A、3.21

B、3.56

C、6.41

D、2.27

标准答案：D

知识点解析：经查表，折现率为25%的第一年至第四年的折现系数分别为0.8,

O.64,O.512,0.4096,本项目的财务净现值二

100+40x0.8+45x0.64+45x0.512+45x0.4096=-

100+83.84+18.432=2.272。

26、按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来（）的贴现值。

A、现金流入

B、现金流出

C、现金流量

D、净现金流量

标准答案：D

知识点解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现

值,这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也

会得到确认。因此，D项为正确选项。

27、一般而言，根据规模细分子市场时.，商业银行应重点争取的客户群为（）。

A、国有企业

B、大型、特大型企业

C、中小企业

D、工业企业

标准答案：B

知识点解析：一般而言，大型和特大型企业或企业集团是一国国民经济的重要支撑

者和贡献者，是政府的重点主抓对象，而且这类企业对资金的需求十分庞大，对银

行扩展自身市场份额有很大的作用，因此，这类企业也理所当然地成为各商、也银行

争相夺取的重点客户。

28、下列不属于流动负债的是（）。

A、长期借款

B、应交税费

C、预收账款

D、应付票据

标准答案：A

知识点解析：选项A长期借款属于长期负债。

29、银团贷款所属的营绡渠道模式足（）。

A、自营营销渠道

B、代理营销渠道

C、合作营销渠道

D、网点营销渠道

标准答案：C

知识点解析：银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家

银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加

贷款。

30、以下关于借款人资金结构表述，正确的是（）。

A、资金结构不合理将导致偿债能力比较低

B、季节性生产企业主要需求集中在长期资金

C、生产制造企业更多需要的是短期资金

D、企业总资产利润率高于长期债务成本时，应降低长期债务比重

标准答案：A

知识点解析：季节性生产企业需要的是短期资金，B项说法错误；生产制造企业更

需要长期资金，C项说法错误；企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期

债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率，D项说法错误。

故本题选A。

31、中国人民银行在（）开始试行《贷款风险分类指导原则》。

A、1998年5月

B、2001年12月

C、2008年3月

D、2014年12月

标准答案：A

知识点解析：中国人民策行从1998年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，

并在2001年12月修订后正式发布。

32、对借款人进行贷后监控的过程中，对人及其行为的调查是（）监控的特点。

A、经营状况

B、管理状况

C、财务状况

D、与银行往来情况

标准答案：B

知识点解析：管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化

情况的调查。此部分调查的特点是对人及其行为的调查，银行需要关注借款人的管

理水平、管理架构、人员变化、员工士气变化以及企业内部人员的道德风险对公司

经营的影响。

33、下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是（）。

A、借款人经济效益

B、贷款人财务状况

C、借款人规模

D、不良贷款比率

标准答案：D

知识点解析：借款人与强行的关系主要包括借款人在银行开户的情况；在银行长短

期贷款余额，以往借款的还款付息情况（不良贷款比率和收息率）、信用等级、授信

限额及额度占用情况；在银行口平均存款余额、结算业务量、综合收益；新增贷款

后银行新增的存款、结算量及各项收益预测；借款人的或有负债情况；借款人已经

提供的抵押（质押）担保情况；借款人与其他银行的关系、在其他银行的开户与借款

情况。故本题选D。

34、按照（）划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处理。

A、性质

B、阶段

C、运作方法

D、风险

标准答案：B

知识点解析：按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。

35、（）即个人独资企业，是由一个自然人投资，财产为投资者个人所有，投资人以

其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。

A、国有企业

B、业主制企业

C、民营企业

D、合资和合作经营企业

标准答案：B

知识点解析：业主制企业即个人独资企.业，是由一个自然人投资，财产为投资者个

人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。

36、下列关于影响行业内竞争程度大小的因素的表述，不正确的是（）。

A、经营杠杆越高;企业竞争程度越小

B、市场成长越缓慢，竞争程度越大

C、退出巾场的成本越高，竞争程度越人

D、产品差异越小，竞争程度越大

标准答案：A

知识点解析：高经营杠秆增加竞争，因为企业必须达到较高的销售额度才能抵消较

高的固定成本，另外一个原因是在销售下降的时候，企业的盈利能力会迅速下滑。

37、在信贷资金总量一定的情况下，信贷资金周转速度、流动性、安全性、效益性

的关系是（）。

A、周转速度越快，流动性就越强，安全性就能得到保证。但效益性较差

B、周转速度越快，流动性就越强，安全性就越差，效益性较差

C、周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，效益性较差

D、周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越好，效益性较好

标准答案：A

知识点解析：在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全

性就越能得到保证，但效益性相应较差。反之，信贷资金周转速度越慢，流动性就

越差，安全性也就越差，但效益性相应较好。

38、评估中对税金的审查不包括（）。

A、项目所涉及的税种是否都已计算

B、计算公式是否正确

C、所采用的税率是否符合现行规定

D、计算结果是否正确

标准答案：D

知识点解析•：评估中对税金的审查主要包括以下三个方面：项目所涉及的税种是否

都已”算；计算公式是否正确；所采用的税率是否符合现行规定。

39、（）是判断贷款偿还可能性的最明显标志。

A、贷款目的

B、还款来源

C、资产转换周期

D^还款记录

标准答案：B

知识点解析：还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，需要分析贷款时合同

约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源C

40、某企业年固定成本为4000万元，产品单价为25元，单位产品可变成本为4

元，单位产品销售税金为1元，则盈亏平衡点产量为（）万件。

A、100

B、200

C、300

D、400

标准答案：B

知识点解析：本题考查盈亏平衡点的计算方法。公式：盈亏平衡点产量二年固定成

本式产品单价一单位产品可变成本一单位产品销售税金），将数据代入公式得出

200o故选B项。

41、凡利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期问题，应按“挂钩”和“脱钩”两种方

式区别处理，下列说法错误的是（）。

A、凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期

B、凡采用“挂钩”方式转贷的，一般允许展期

C、采用“脱钩”方式转贷的，展期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定

的最终到期日

D、采用“脱钩”方式转贷的，一般经银行同意，视其具体情况允许适当展期

标准答案：B

知识点解析：凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期。凡采用“脱钩”方式转贷

的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许

适当展期，展期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定的最终到期日。

42、项目的可行性研究和贷款项目评估的相同点主要表现在（）。

A、发起主体相同

B、发生的时间相同

C、涉及领域相同

D、进行项目评估和可行性研究的目的相同

标准答案：c

知识点解析：就涉及领域而言，项目的可行性研究和贷款项目评估是相同的，它们

的区别主要表现在：发起的主体不同、发生的时间不同、研究的范围与侧重点不

同、进行项目评估和可行性研究的目的不同。

43、下列选项中不属于风险预警系统的特点的是（）

A、动态化

B、及时化

C、系统化

D、精确化

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

44、分析企业资金结构是否合理时，要注意经营风险水平和（）。

A、资产负债表结构是否合理

B、现金流量表结构是否合理

C、资金成本

D、资产收益

标准答案:A

知识点解析•：在分析资金结构是否合理时，要注意以下两方面的内容：①资产负

债表结构是否合理，即长期资产应由长期资金和所有者权益支持，短期资产由短期

资金支持；②企业经营风险水平，即企业控制和管理的全部资产的不确定性。

45、借款需求和借款目的是两个紧密联系的概念，下列关于二者的说法，不正确的

是（）。

A、借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款

B、长期性资本支出会产生借款需求

C、借款目的主要指借款用途

D、一般来说，长期贷款可用于短期融资的目的

标准答案：D

知识点解析：D选项一般来说，长期贷款用于长期融资的目的，短期贷款用于短期

融资的目的。

46、公司信贷理论的发展历程是（）。

A、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论

B、资产转换理沦、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论

C、真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超览币供给理论

D、真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论

标准答案：D

知识点解析：公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预

期收入理论和超货币供应理论四个阶段。故本题选D。

47、红利支付率为（）

A、净利润与所有者权益之比

B、股息分红与所有者权益之比

C、股息分红与净利润之比

D、净利润与销售收入之比

标准答案：C

知识点解析：本题考查红利支付率的公式。其为股息分红与净利润之比。故C项

正确。

48、银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度要在抵押物的评估

价值与抵押贷率的范围内加以确定。其计算公式为（）。

A、抵押贷款额=抵押物评估值+抵押贷款率

B、抵押贷款额二抵押物账面价值x抵押贷款率

C、抵押贷款额=抵押物评估值x抵押贷款率

D、抵押贷款额二抵押物账面价值♦抵押贷款率

标准答案：C

知识点解析：抵押贷款额一抵押物评估值x抵押贷款率。

49、人民法院审理案件，一般应在立案之日起（）个月内作出判决。

A、1

B、3

C、6

D、12

标准答案：C

知识点解析：人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。

50、下列属于国别风险特点的是（）。

A、转移风险是国别风险的最主要类型

B、国别风险没有主权风险的概念宽

C、国别风险与其他风险是并列关系

D、国别风险可能由货币贬值引发

标准答案：D

知识点解析：国别风险的特点有：①国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、

政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬

值等情况引发；②转移风险是国别风险的主要类型之一；③以本国货币融通的国

内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容；

④国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽；⑤国别风险与其他风险不是并列

关系，是一种交叉关系。

51、项目的可行性研究和贷款项目评估的相同点主要表现在（）。

A、发起主体相同

B、发生的时间相同

C、涉及领域相同

D、进行项目评估和可行性研究的目的相同

标准答案：C

知识点解析：就涉及领域而言，项目的可行性研究和贷款项目评估是相同的，它们

的区别主要表现在：发起的主体不同、发生的时间不同、研究的范围与侧重点不

同、进行项目评估和可行性研究的目的不同。

52、下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是（）。

A、将抵押或质押转换为保证

B、将保证转换为抵押或质押，或变更保证人

C、直接减轻或免除保证人的责任

D、调整利率

标准答案：D

知识点解析：调整利率不属于变更担保条件；其余选项均属于变更担保条件。因

此，D为正确选项。

53、下列关于应付账款的说法，不正确的是（）。

A、应付账款被认为是公司的无成本融资来源

B、当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款

C、如果公司经常无法按时支付应付账款，其商业信用会减少

D、应付账款还款期限延长，可能造成公司的现金短缺。从而形成借款需求

标准答案：D

知识点解析：应付账款被认为是公司的无成木融资来源，因为公司在应付账款到期

之前可以充分利用这部分资金购买商品和服务。故A说法正确。当公司出现现金

短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款。但如果公司经常无法按时支付货

款，商业信用就会大幅减少，供货商就会要求公司交货付款。故B、C说法正确。

如果应付账款还款期限缩短了。那么公司的管理者将不得不利用后到期的应付账款

偿还己经到期的应付账款，从而减少在其他方面的支出，这就nJ能造成公司的现金

短缺，从而形成借款需求。应付账款还款期限延长，不会导致公司借款需求的产

生。故D说法不正确。

54、下列关于资产转换理论的说法中，错误的是（），

A、资产转换理论由H.G.莫尔顿在1921年提出

B、该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用

资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需求

C、在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著犷大，银行效益得到提高

D、贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险属于该理论带来的问题之一

标准答案：A

知识点解析：1918年，H.G.莫尔顿在《政治经济学杂志》上发表《商业银夕亍与

资本形成》一文，提出了资本转换理论。故A选项错误。

55、下列属于企业的非流动资产的是（）。

A、待摊费用

B、预付账款

C、无形及递延资产

D、存货

标准答案：C

知识点》析：借款人在一年内不能变现的那部分资产称做非流动资产，包括长期投

资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等。

56、贷款损失准备金是与（）相对应的概念，并由其决定的。

A、预期损失

B、非预期损失

C、贷款总额

D、贷款期限

标准答案：A

知识点解析：贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失

的大小决定的。

57、如果抵押人以（）作抵押时，抵押物易受损失，且价值变化大，从而导致贷款难

以获得有效保障。

A、房屋

B、公立学校的教育设施

C、鲜活物品

D、汽车

标准答案：D

知识点解析：抵押物价值贬损或难以变现是贷款抵押风险之一，他是指如果抵押人

以易损耗的机器或交通运输工具作抵押，抵押物易受损失，且价值贬值快，从而使

贷款难以获得有效的保障。对于专用机器设备等抵押物，由于变现能力差。不易流

转，也难以实现抵押价值。

58、影响银行市场营销活动的经济与技术环境不包括()。

A、消费潮流

B、财政政策

C、社会习惯

D、市场前景

标准答案：C

知识点解析：经济与技术环境包括当地、本国和世界的经济形势，如经济增长速

度、循环周期、市场前景、物价水平、投资意向、消费潮流、进出口贸易、外汇汇

率、资本移动和企业组织等：政府各项经济政策，如财政政策、税收、产业、收入

和外汇政策等；技术变革和应用状况，如通讯、电子计算机产业和国际互联网的发

展，日益改变着客户对信贷等金融业务的要求。

59、下列选项中，通过借款人经营中各项资产周转速度所反映出来的资产利用效率

的是()。

A、盈利能力

B、营运能力

C、偿债能力

D、资本结构

标准答案：B

知识点解析：营运能力是指通过借款人经营中各项资产周转速度所反映出来的借款

人资产运用效率，它不仅能反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力，而且

也影响着借款人的偿债能力和盈利能力。

60、下列各项要在税收审查时进入项目总投资的是()。

A、车船牌照使用税

B、土地使用税

C、城市维护建设税

D、投资方向调节税

标准答案：D

知识点解析：我国现行的与项目评估有关的工商税收按其归属可进行如下分类：

①进入项目总投资的有投资方向调节税、设备进口环节所交的增值税和关税；②

进入产品成本的有土地使用税、房产税、车船牌照使用税；③从销售收入中扣除

的有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附

加；④从利润中扣除的有企业所得税。

61、促销价格联盟属于()促销策略。

A、广告

B、人员促销

C、销售促进

D、公共宣传和公共关系

标准答案：C

知识点解析：销售促进是银行以各种刺激性的促销手段吸引新的尝试者和报答忠诚

客户的行为。销售促进的工具有赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。

62、处于（）阶段的企业代表最低的风险。

A、启动

B、成长

C、成熟

D、衰退

标准答案：C

知识点解析：成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确

定性都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有

效信息来分析行业风险。产品实现标准化并且被大众所接受。扰乱整个行业运作的

未知因素并不常见，所以除了碰到一些特殊情况（比如无法预知的灾难），这一行业

的成功率相对较高。

63、商业银行最主要的资金来源是（）。

A、存款

B、贷款

C、投资收益

D、手续费收入

标准答案：A

知识点解析：存款业务是银行的传统业务，存款是银行对存款人的负债，是银行最

主要的资金来源，故A选项正确。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资

金运用，故B选项不正确。银行投资收益主要来源于资金业务，资金业务是银行

除贷款以外最重要的资金运用渠道，是银行重要的资金来源渠道之一，但不是最主

要的.故C选项不iF确.手续费收入主要来自银行的中间、小务,而中间业务占银

行业务的比重非常低，故D选项不正确。

64、以下不属于贷款效益性调查内容的是（）。

A、借款人当前经营情况

B、借款人过去3年的经营效益情况

C、借款人、保证人的财务管理状况

D、借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况

标准答案：c

知识点3析：业务人员开展的贷款效益性调查包括：对借款人过去3年的经营效益

情况进行调查；对借款人当前经营情况进行调查；对借款人过去和未来给银行带来

收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。

65、一般而言，长期性销售收入的增加会引起（）的增加。

A、季节性资产

B、核心流动资产

C、应收账款

D、应付账款

标准答案：B

知识点解析：核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。

这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增

长时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。

66、以下关于借款人信用承受能力的说法中，正确的是（）。

A、已占用的风险限额越多，信用承受力越高

B、借款人的信用等级越低，信用承受力越高

C、统一授信越多，信用承受力越高

D、应摊未摊越少，信用承受力越高

标准答案：D

知识点解析：占用的风险限额越少，借款人的信用等级越高，统一授信越少，信用

承受力越高。

67、银行的促销方式不含（）。

A、广告

B、销售联盟

C、公共宣传和公共关系

D、人员促销

标准答案：B

知识点解析：银行的促销方式主要有四种：广告、人员促销、公共宣传和公共关系

以及销售促进。

68、下列抵债资产处置做法不太妥当的是（）。

A、银行不得擅自使用抵债资产

B、抵债资产在处置时限内不可以出租

C、抵债资产收取后原则上不能对外出租

D、抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式

标准答案：B

知识点解析：抵债费产收取后应尽快处置变现，抵债资产收取后原则上不能对外出

租。因受客观条件限制，在规定时间内确实无法处置的抵债资产，为避免资产闲置

造成更大损失，在租赁关系的确立不影响资产处置的情况下，可在处置时限内暂时

出租。银行不得擅自使用抵债资产。确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，视

同新购固定资产办理相应的固定资产购建审批手续。

69、企事业单位只能通过（）办理工资、奖金等现金的支取。

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、临时存款账户

D、专用存款账户

标准答案：A

知识点解析：现行的《限行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存

款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择

一家银行的一个营业机阂开立一个基本存款账户，主耍用于办理日常的转账结算和

现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。

70、计算现金流量时，以（）为基础，根据（）期初期末的变动数进行调整。

A、损益表；股东权益变动表

13、资产负债表；损益表

C、损益表；资产负债表

D、资产负债表；股东权益变动表

标准答案：C

知识点解析：计算现金流量时，以损益表为基础，根据资产负债表期初期末的变动

数，进行调整。

71、贷款合法合规性调查是指银行业务人员对（）进行调查。

A、借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为

B、借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉

C、借款人、保证人的家庭状况

D、抵押物的价值评估情况

标准答案：A

知识点解析：对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉；对借款

人、保证人的财务管理状况；对抵押物的价值评估情况是贷款安全性调查的内容。

72、下列财产作为抵押物时，（）应当办理抵押登记，抵押权自登记时设立。

A、交通运输工具

B、原材料

C、建筑物

D、生产设备

标准答案：C

知识点解析：不同的财产做抵押物，抵押权的设立不同。

73、”审查授信客户经营范围是否符合授信要求”属于信贷审查岗的（）审查。

A、表面真实性审核

B、完整性审核

C、合规性审核

D、合理性审核

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

74、贷款抵押是指借款人或第三人在（）的情况下，将财产作为债权的担保，银行持

有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者

以拍卖、变卖该财产的，介款优先受偿。

A、不转移财产占有权

B、转移财产占有权

C、转移财产使有权

D、不转移财产使有权

标准答案：A

知识点解析：根据《担保法》规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占

有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人

不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受

偿。

75、由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证

属于（）。

A、人的担保

B、财产担保

C、抵押担保

D、质押担保

标准答案：A

知识点解析•：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种：前者是由作为第三人的自

然人或法人向银行提供的、许诺借款人按期偿还贷款的保证；后者是以债务人或第

三人的不动产、动产或权利财产为担保。

76、纸质票据贴现的期限最长不得超过（），贴现期限为从贴现之日起到票据到

期日止。

A、1个月

R、3个月

C、6个月

D、1年

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

77、借款企业预提银行借款利息属于（）。

A、流动资产

B、非流动资产

C、流动负债

D、长期负债

标准答案：C

知识点。析：由于银行借款利息一般按季结算，为正确核算费用支出和财务成果，

按规定，企业应于每个季度前2个月预提银行借款利息，季末再将此笔费用支付给

银行，由此可见，预提策行借款利息属于流动负债。

78、下述（）情况的出现将意味着行业中现有企业之间竞争的加剧。

A、行业进入导入期

B、行业进入壁垒高

C、资本运作比较频繁期

D、退出市场的成本高

标准答案：D

知识点解析：退出市场的成本越高，竞争程度越大。例如，在固定资产较多，并且

很难用于生产其他产品的资本密集型行业，企业通常不会轻易选择退出市场。在经

济周期达到低点时，企业之间的竞争程度达到最大。在营运杠杆较高的行业，这一

情况更为严重。

79、评价信贷资产质量的指标不包括（）。

A、信贷余额扩张系数

B、利息实收率

C、流动比率

D、不良贷款率

标准答案：C

知识点解析•：评价信贷资产质量主要有以下儿个指标：①不良贷款率；②信贷资

产相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤利息实收率；⑥不良贷

款生成率；⑦不良贷款剪刀差；⑧到期贷款现金回收率。

80、关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是（）。

A、应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记

B、抵押合同期限自动顺延

C、抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物

D、银行可以不核查抵押物的价值

标准答案：A

知识点解析：对于抵押贷款的展期.银行为减少贷款的风险应续签抵押合同,应该

做到：①作为抵押权人核查抵押物的账面净值或委托具有相关资格和专业水平的

资产评估机构评估有关孤押物的重置价值，并核查其抵押率是否控制在一定的标准

内；②如果借款人的贷款余额与抵押财产的账面净值或重置价值之比超过一定限

度，即抵押价值不足的，则抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押

物，重新签订抵押合同；③抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门

办理续期登记手续，使诋押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效

力；④切实履行对抵押物跟踪检查制度，定期检查核对抵押物，监督企业对抵押

物的占管，防止抵押物的变卖、转移和重复抵押。

81、产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。有这种特点的产品组合策略

的形式是（）。

A、全线全面型

B、市场专业型

C、产品线专业型

D、特殊产品专业型

标准答案：D

知识点解析：特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特

殊，技术专长专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特

点是：产品组合的宽度吸小，深度不大，但关联性极强。

82、关于借款人的权利，下列表述错误的是（）。

A、借款人有权按合同约定提取和使用全部贷款

B、借款人有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况

C、借款人可以自主向笫三方转移债务

D、借款人有权拒绝借款合同以外的附加条件

标准答案：C

知识点解析：借款人在征得银行同意后，有权向第三方转移债务。

83、（）形成的质权称为典型质权。

A、动产质押

B、不动产质押

C、财产质押

D、权利质押

标准答案：A

知识点解析：质权的标的物包含动产与财产权利，其中动产质押形成的质权称为典

型质权。

84、（）是实贷实付的外部执行依据。

A、受托支付

B、按进度发放贷款

C、满足有效信贷需求

D、协议承诺

标准答案：D

知识点解析：协议承诺是实贷实付的外部执行依据。

85、下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是（）。

A、将抵押或质押转换为保证

B、将保证转换为抵押或质押，或变更保证人

C、直接减轻或免除保证人的责任

D、借款企业变更

标准答案：D

知识点解析：变更担保条件包拈：①将抵押或质押转换为保证；②将保证转换为

抵押或质押，或变更保证人；③直接减轻或免除保证人的责任。银行同意变更担

保的前提，通常都是担保条件的明显改善或担保人尽其所能替借款企业偿还一部分

银行贷款。

86、对于自主支付资金，应重点关注的情况不包括()。

A、自主支付的用途是否合理

B、自主支付资金是否进入集团资金池进行统筹使用

C、自主支付的交易对手是否为关联企业

D、借款人涉嫌以“化整为零”方式规避自主支付管理的情况

标准答案：D

知识点解析：对于实施刍主支付资金的，应重点关注以下情况：①自主支付的交

易对手是否属于借款人正常经营业务的供货商、服务商等机构；②自主支付的用

途是否合理，是否违反约定用途，如违规进入股市、房地产等；③自主支付的交

易对手是否为关联企业，若为关联企业应进一步了解交易的合理性；④自主支付

资金是否进入集团资金池进行统筹使用；⑤单笔自主支付的金额是否存在超过约

定受托支付最低限额的情况；⑥借款人是否存在与同一交易对手在一天或者连续

几天内发生多笔累计超过约定受托支付最低限额的交易，涉嫌以“化整为零”方式规

避受托支付管理的情况。

87、下列不属于表内贷款的是()。

A、贷款承诺

B、银团贷款

C、保理

D、福费廷

标准答案：A

知识点解析：表内贷款包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、

法人账户透支、票据贴现、保理、福费廷等各类表内信贷资产。

88、在使用波特五力对细分市场结构吸引力进行分析时，考虑的主要因素不包括

()。

A、融资结构

R、替代产品

C、同行业竞争者

D、购买者和供应商

标准答案：A

知识点解析：波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的

内在吸引力，分别是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者

和供应商。细分市场的吸引力分析就是对这五种威胁银行长期盈利的主要因素做出

评估。

89、按照企业规模对公司信贷客户市场进行细分，中型工业企业必须满足的条件是

()。

A、营业收入300万元以下

B、从业人员数在500—1000人

C、营业收入在2000—40000万元

D、资产总额在5000—80000万元

标准答案：C

知识点解析：中型工业企业的营业收入应在200J0000万元，选项A错误，选

项C正确。中型工业企业的从业人员数应在300—1000人，选项B错误。中型建

筑业企业的资产总额在5000—80000万元，选项D错误。

90、下列关于评价信贷资产质量的指标的说法，错误的是（）。

A、不良率变幅为负时，说明资产质量上升

B、利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况

C、信贷资产相对不良率大于1时，说明目标区域信贷风险低于银行一般水平

D、到期贷款现金回收率反映了目标区域信贷资产的正常回收情况

标准答案：C

知识点解析：C选项应该是信贷资产相对不良率大于1时，说明目标区域信贷风险

高于银行一般水平。

二、多选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

91、通过对某公司现金流的预测以及月度或季度的营运资本投资、销售和现金水平

等的分析，银行可以（）c

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：通过对现金流的预测以及月度或季度的营运资本投资、销售和现金水

平等的分析，银行可以获得如下信息：（1）决定季节性销售模式是否创造季节性借

款需求，即公司是否具有季节性销售模式，如果有的话，季节性模式是否足以使公

司产生季节性借款需求；（2）评估营运资本投资需求的时间和金额；（3）决定合适的

季节性贷款结构及偿还时间表，所以A、B、C、D、E选项均符合题意。

92、财务预测的审查包?8（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：财务预测的审查包括：（1）项目的总投资、建设投资、流动资金估算

的审查；（2）固定资产、无形资产、递延资产原值确定的审查及其折旧和摊销办法

的审查；（3）成本的审查；（4）销售收入审查；（5）税金的审查；（6）利润的审查，所以

A、B、C、D、E选项均符合题意。

93、运用固定资产周转率进行实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，要考

虑的因素有（）0

标准答案：B,C,D

知识点解析：可持续增长率的假设条件如下：①公司的资产使用效率将维持当前

水平。②公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息。③公司

保持持续不变的红利发放政策。④公司的财务杠杆不变。⑤公司未增发股票，增

加负债是其唯一的外部融资来源。

94、贷款意向书不同于贷款承诺，其特点是（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：贷款意向书表明该文件为要约邀请，是为贷款进行下一步的准备和商

谈而出具的一种意向性的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不受意向

书任何内容的约束。

95、对企业信用分析使用最为广泛的5Cs系统是指（）。

标准答案:A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

96、贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同。抵押合同包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：抵押合同包括以下内容：①被担保的主债权种类、数额；②债务人

履行债务的期限；③抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或

者使用权权属；④抵押担保的范围；⑤当事人认为需要约定的其他事项。

97、贷款总结评价的内容包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

98、企业的基础、管理水平、财务状况、经营状况和信用度与项目能否顺利实施有

密切关系，进而也与项目的还款能力有很大关系。企业的基础包括（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：企业的基础包括，分析企业的历史、规模、组织、技术水平等。通过

了解企业的历史发展过程、经济体制的变化，以及隶属关系等情况掌握企业的特

点。通过了解企业的劳动力结构和层次，看其是否适应项目的技术水平和生产力发

展的要求。

99、供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析（）方面。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。

100、我国的期货市场起步于20世纪90年代，目前已有的期货交易所包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：我国的期货市场起步于20世纪90年代，目前已有三家商品期货交易

所：上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所；一家金融期货交易所：

2006年9月在上海成立的中国金融期货交易所。故本题选ABCDo

101、借款人申请贷款展期时，向银行提交的展期申请内容包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：借款人中请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括：展期理

由、展期期限，以及展期后的还本、付息、付费计划，及拟采取的补救措施。故本

题选ABDE。

102、公司信贷的基本要素主要包括（）及清偿计划、担保方式和约束条件等。

标准答案:A,R,C,D,F

知识点解析：公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷

期限、贷款利率、清偿计划、担保方式和约束条件等。

103、下列商业银行的做法中，体现了公司信贷相关原则的有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：A选项体现了安全性原则；B选项体现了效益性原则；D选项体现了

平等、自立、公平和诚实信用的原则。

104、银行在制作市场定位图时，可选择的维度有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：银行在制作市场定位图时，可选择的维度可以是银行实力、服务质

量、信誉、最优贷款利率、友好和礼貌的服务等因素。

105、可持续增长率的假设条件包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以.卜.各项组成了可持续增长率的假设条件。

106、在对流动资金进行审查时，其估算方法有（）等。

标准答案：B,C,D

知识点解析：流动资金估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法。

107、退出障碍具体包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：退出障碍较高意味着行业中现有企业之间竞争的加剧。退出障碍主要

受经济、战略、感情以及社会政治关系等方面的影响，具体包括：资产的专用性、

退出的固定费用、战略上的相互牵制、情绪上的难以接受、政府和社会的各种限制

等。

108、对长期销售增长的企业，满足其核心流动资产增长的长期融资方式包括（）。

标准答案：A,B

知识点解析：源自长期堵售增长的核心流动资产的增长，必须由长期融资来实现，

具体包括核心流动负债的增长或营运资本投资的增加。

109、授权书应当载明的内容有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：授权书应当载明以下内容：授权人全称和法定代表人姓名；受权人全

称和负责人姓名；授权范围和权限；关于转授权的规定；授权书生效日期和有效期

限；对限制越权的规定；其他需要规定的内容。

110、下列关于评估固定资产扩张所引起的融资需求的说法，正确的有（）。

标准答案：A,D,E

知识点解析：通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未

来发展计划和设备扩张需求之间的关系，这时销售收入/净固定资产比率是•个相

当有用的指标，故A选项说法正确。通常来讲，如果该比率较高或不断增长，则

说明固定资产的使用效率较高，故C选项说法不正确。该比率超过一定比率以

后，生产能力和销售增长就变得相当困难了，此时销售增长所要求的固定资产扩张

便可以成为企业借款的合理原因，故D选项说法正确，B选项说法不正确。除了

研究销售收入与净固定资产比率的趋势之外，银行还可以通过评价公司的可持续增

长率获得有用信息，故E选项说法正确。

111、商业银行客户信用评级主要包括（）。

标准答案：A,B

知识点解析：商业银行客户信用评级主要包括定性分析法和定量分析法两类方法。

定性分析方法主要指专家判断法。定量分析方法在信用评级中越来越受到重视，较

常见的定量分析方法主要包括各类违约概率模型分析法。

112、在我国银行实践中，贷款风险预警方法中均有定量分析的是（）。

标准答案：B,C

知识点解析：黑色预警法不引进警兆自变量，蓝色预警法侧重定量分析，红色预警

法重视定量分析与定性分析相结合。

113、下列关于产晶生命周期策略的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：①介绍期是指银行产品投入市场的初期，即试销阶段。这一阶段的

特点是：客户对银行产品不怎么了解，购买欲望不大，银行要花费大量资金来做广

告宣传。②成长期是指银行产品通过试销打开销路，转入成批生产和扩大销售的

阶段，这一阶段的特点是：银行产品已基本定型，研制费用可以减少；客户对产品

已有一定的了解，银行的广告费用略有下降；产品销售量呈现迅速上升的态势，银

行利润不断增加。③成熟期是指银行产品在市场上的销售已达到饱和的时期，这

一阶段的特点是：银行产品已被客户广泛接受，销售量的增长出现下降趋势。©

衰退期是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。这个阶段的特点是：市场上出现了

大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也

大幅下跌，银行利润日益减少。

114、满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的，这主要是因为（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：我国不良贷款情况仍然很严重。

115、在房地产市场上，银行要分析的风险包括（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以

房地产市场为例，银行要分析的风险包括政策风险、经济风险、市场风险等。

116、贷款担保主要是针对（）进行的评估。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：贷款担保评估主要是对担保方式、担保能力、担保资格及担保法律文

件的完善性进行评估。祖保物不属于贷款担保评估的内容。

117、借款人资产运用效率越高（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：资产利用效率高，则各项资产周转速度就快，资产变现的速度就快，

这样借款人就会有现金用来偿付流动负债，因而其短期偿债能力就强；也就能取得

更多的收入和利润，盈利能力就强，就会有足够的资金还本付息，那么其长期偿债

能力就强。

118、行业发展会受到（）行业内部因素的影响。

标准答案：D,E

知识点解析：行业不但会受到企业自身规模效益、生产经营管理水平、现金流量和

资金成本以及产业发展周期和市场需求等行业内部因素的制约，还会受到国民经

济、外部经济、国家政策、地区生产力布局、产业链位置等行业外部条件的影响。

119、符合债务人以资抵债条件的是（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：对债务人实施以资抵债，必须符合下列条件之一：债务人因资不抵债

或其他原因关停倒闭、宣告破产，经合法清算后，依照有权部门判决、裁定以其合

法资产抵偿银行贷款本息的；债务人故意"悬空''贷款、逃避还贷责任，债务人改

制，债务人关闭、停产，债务人挤占挪用信贷资金等其他情况出现时，银行不实施

以资抵债信贷资产将遭受损失的；债务人贷款到期，确无货币资金或货币资金不足

以偿还贷款本息，以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息的。

120、下列关于质押与抵押的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B.D,E

知识点解析：在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵

押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。也就

是说，法律允许抵押权重复设置。而在质押担保中，由于质押合同是从质物移交给

质权人占有之日起生效，因此在实际中不可能存在同一质物上重复设置质权的现

象。

121、影响行业的外部因素包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：D是影响行业的内部因素。

122、在满足借款合同用款（）前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：银行不按时发放贷款，会影响银行的正常运作。故C选项错误。

123、客户评级对象可以按照《巴塞尔新资本协议》内部评级法的要求，根据不同

潜在风险特征分为（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：客户评级对象可以按照《巴塞尔新资本协议》内部评级法的要求，根

据不同潜在风险特征分为五大类：公司、主权、金融机构、零售和股权。

124、银行防范质押风险的措施主要有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登

记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管。对难以确认真实、合法、合规

性的质物或权利凭证，应拒绝质押。银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有

行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确

定一个有利于银行的质押率：选择价值相对稳定的动产或权利作为演物,谨慎地接

受股票、权证等价值变化较大的质物。防范质押操作风险，银行苜先必须确认质物

是否需要登记。

125、下列关于经济周期对行业风险的影响的说法，正确的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：非周期性行业生产出的产品和服务通常为必需品。但并不是所有生产

必需品的行业都是非厨期性的，它们中的大多数还是会不同程度地受到经济周期的

影响。故A选项说法不正确。风险度最高的行业对经济周期敏感度最高，经济萧

条或者长期的衰退会造成此行业的大量企业破产。风险度低的行业通常受到经济周

期的影响很小。故B选项说法正确。周期性行业的现金流在衰退阶段会不可避免

地出现下滑，从而增加信贷风险。故C选项说法正确。在较为严重的经济衰退或

者经济萧条阶段，相对较弱的企业最终会破产而退出市场。故D选项说法正确。

非周期性行业在经济衰退阶段的业务反而比扩张阶段好。故E选项说法正确。

126、下列关于市场需求预测分析的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上，根据项目产

品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项目投产后所生产产品的未

来销路问题，具体来说就是考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样

的营销战略来实现销传目标。市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品的市

场现状，并预测其未来发展趋势。

127、不良贷款的处置方式包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：银行在深入分析不良贷款成因的基础上，可有针对性地采取以下方式

化解不良贷款：①现金清收：②重组：③呆账核销；④批量转让。

128、银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格.且资信良好的评估公