会计信息系统实训-供应链篇（用友U8 V10.1）（第2版） 课件 单元2 系统管理

单元2系统管理返回全书目录系统管理总体介绍操作员管理账套管理项目2.1项目2.2项目2.3目录权限管理系统维护项目2.4项目2.5财务篇概述总括1.职业知识了解系统管理的总体结构。了解系统管理的主要工作内容和工作流程。了解操作员的主要目的和内容；理解角色和用户的定位和彼此关系。了解账套管理的主要工作内容；理解操作员及权限管理的基本原理和要求。了解系统系统维护的基本内容；学习目标2.职业能力能完成角色、用户的定义和设置。能够对年度账进行管理，包括建立、备份、恢复和结转上年数据。能够根据企业的岗位设置及分工情况，对操作员及其权限进行管理。能根据企业业务需要建立账套。能够对账套文件进行备份及恢复。学习目标2.职业能力能够对年度账进行管理，包括建立、备份、恢复和结转上年数据。能够进行结转上年数据处理。能够根据企业的岗位设置及分工情况，对操作员及其权限进行管理。能够根据具体情况清除异常任务。学习目标3.职业素养团队配合、分工协作。耐心、严谨。财务篇概述返回本章目录总括财务篇财务篇主要介绍会计信息系统的财务核心模块，主要包括总账、职工薪酬管理、固定资产、报表管理等模块。本系列教材采用两种模式分两个月并行的方式，目的是让学习者能体验到两种模式运行的区别。模式月份总账报表固定资产职工薪酬采购/应付销售/应收库存存货财务链九月份●●●●

业务链十月份●●●●●●●●1.系统应用流程介绍总括财务篇（1）初始设置软件初始设置也称初始化，是指将通用会计软件转化成专用会计软件、将手工会计规则和业务数据移植到计算机中的一系列准备工作。具体包括设置具体核算规则和方法，需输入有关的基础数据。1设置业务参数及基本信息2

建立基础档案信息3

输入期初数据1.系统应用流程介绍总括财务篇（2）日常处理主要包括输入、处理、输出、利用等方面的工作，其会计数据处理的基本流程为：数据输入加工处理信息输出1.系统应用流程介绍总括财务篇（3）月末处理指会计期末进行的账账、账证、账实核对，处理期末会计事项的工作。结账只能每月进行一次，不管是什么模块，结账后不能再处理本月的业务。对账期末事项处理结账2.企业情境总括财务篇（1）企业基本情况①企业基本信息②

产品及生产基本流程③企业组织结构④岗位设置及人员分工（2）企业主要的会计政策及方法（3）其他资料3.业务处理整体流程总括财务篇本书的业务处理主要基于工作任务和工作岗位来构建的。在财务篇，我们设计了财务部最为典型的三个岗位：账套/会计主管、会计和出纳。教材将从会计典型岗位操作入手，通过一整套完整的企业业务资料对财务系统各环节的工作任务进行系统训练。项目认知系统管理2.1返回本章目录2.1.1系统介绍及概念项目2.1系统管理总体介绍作为通用软件，必须经过“系统初始化”才能将其转化为企业能够使用的专用软件。“系统初始化”包括创建账套并设置相关信息、增加操作员并设置权限、设置系统公用基础信息等内容。前两项通过“系统管理”模块进行操作，设置系统公用基础信息需进入财务软件主界面进行操作。2.1.1系统介绍及概念项目2.1系统管理总体介绍系统管理是会计信息系统运行的基础，是管理整个系统的模块。主要工作内容包括：为其他子系统提供公共的账套、年度账及其它相关的基础数据，设置各子系统的操作员并为其分配，即账套管理、账套库管理、操作员管理和权限管理。2.1.1系统介绍及概念项目2.1系统管理总体介绍操作员也叫“用户”，是指有权登录系统，对系统进行操作的人员。操作员管理一个账套往往包含有不同年度的会计数据。账套库是在账套基础上，将会计数据分年度进行保存的账簿文件，一个年度占用一个年度账文件。账套库管理账套是系统中存放单位财务、业务和管理信息的数据库文件的总称，一个账套只能保存一个独立核算单位的数据。从会计的角度来看，账套就是会计核算的主体。账套管理操作员权限是指某一操作员拥有某一账套的某些功能的操作权限，设置完操作员之后，该操作员没有任何操作权限，也不能进行任何账套和业务的操作。权限管理2.1.2工作岗位及流程项目2.1系统管理总体介绍系统只允许以两种身份注册进入系统管理。一是以系统管理员（admin）的身份；二是以账套主管的身份。

系统管理员1系统管理员（用户名admin）指负责对整个账套进行管理和维护的专业人员，该岗位负责对各个账套的建立、设置、维护和备份等过程进行管理，同时为其他各个岗位提供基本的账套级技术支持。2.1.2工作岗位及流程项目2.1系统管理总体介绍

账套主管2是账套的管理员，负责对整个账套进行维护和管理并参与某些具体业务处理，包括账套基础环境的建立、参数的设置和基础档案的管理。在默认情况下，账套主管拥有该账套的所有权限。2.1.2工作岗位及流程项目2.1系统管理总体介绍1.系统管理员对账套的管理包括账套的建立、备份、恢复等，而账套主管负责账套的修改和启用。2.只有系统管理员（admin）才有权设置用户。3.权限的管理包括设置账套主管和设置一般操作员的权限。系统管理员和账套主管之间的区别和联系2.1.2工作岗位及流程项目2.1系统管理总体介绍系统管理的工作流程及岗位分工。项目操作员管理2.2返回本章目录2.2.1工作任务项目2.2操作员管理查看系统内置的角色。

建立角色任务2-1该企业的操作员及权限分工信息如表。

建立操作员任务2-1编码姓名岗位001王宇账套主管002刘霞会计003李新出纳编

码角色角色所属用户OPER-HR21会计刘霞2.2.2理论学习项目2.2操作员管理信息化环境下财务分工的依据是基本会计岗位和会计电算化岗位责任制中有关职责和权限的规定。

角色管理1角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织可以是实际的部门，可以是由拥有同一类职能的人构成的虚拟组织。2.2.2理论学习项目2.2操作员管理

操作员管理2操作员是指有权登录系统，对应用系统进行操作的人员，操作员也叫“用户”。在企业实际应用中，一般在建立账套之前就应该设置操作员，以便在建立账套的时候指定账套主管，一般包括：编码01姓名02密码032.2.2理论学习项目2.2操作员管理角色和用户的关系：（1）用户和角色设置不分先后顺序，用户可以根据自己的需要先后设置。（2）一个角色可以拥有多个用户，一个用户也可以分属于多个不同的角色。2.2.3工作过程项目2.2操作员管理

建立角色任务2-1参见操作演示

建立操作员任务2-2参见操作演示项目账套管理2.3返回本章目录2.3.1工作任务项目2.3账套管理该企业的账套信息如下：账套号：223；账套名称：北京昌泰家具有限责任公司；账套路径：默认；启用会计期：2021年9月；单位名称：北京市昌泰家具有限责任公司；单位简称：北京昌泰；法人代表：韩志明；单位地址：北京市大兴区亦庄经济技术开发区隆昌街12号；邮政编码：100028；

账套建立任务2-3电话电子邮件changtai@；银行账号：1102022107113464679纳税人识别号：911119996543121626本币代码：RMB（人民币）；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度科目；账套主管：001王宇；按行业性质预置科目：选择“按行业性质预置科目”；客户及供应商均分类，存货不分类，有外币核算；编码方案：客户分类、供应商分类的编码方案为2、科目编码4-2-2-2-2，其余均为默认；数据精度：默认。2.3.1工作任务项目2.3账套管理账套修改任务2-4

账套删除任务2-6因业务需要，将账套分类核算的存货不分类选项修改为存货分类。练习将当前账套从系统内删除。

账套备份任务2-5当前业务处理完之后，将系统内223账套数据备份到“D：\北京市昌泰家具有限责任公司备份”文件夹中。

2.3.1工作任务项目2.3账套管理

账套恢复任务2-7将当前“F：\北京市昌泰家具有限责任公司备份”文件夹中备份的文件恢复到当前系统中去。

账套启用任务2-8根据实施顾问的建议，企业决定9月份启用总账、固定资产、工资等财务系统。购销存及应收应付业务系统暂不启用。

2.3.1工作任务项目2.3账套管理

账套库管理任务2-9将当前账套库备份至“F:\北京市昌泰家具有限责任公司年度账备份”文件夹中。将“F:\北京市昌泰家具有限责任公司年度账备份”文件夹中备份的年度账文件恢复至系统内部。2.3.2理论学习项目2.3账套管理企业在正式处理会计业务之前，必须要建立新的账套，也就是建立新的会计核算主体，以确认核算的对象和范围。在建立账套时，需要设立核算单位的基本信息和基础参数。信息和参数形成企业日常核算的基本环境，决定了日常核算的基本流程。比如核算单位的名称、启用日期、所属行业、编码规则等等。2.3.2理论学习项目2.3账套管理核算类型设置单位信息设置账套信息基础信息编码方案数据精度账套启用

操作员管理1定义账套号、账套名称、账套路径和启用会计期等信息。单位名称、简称、地址、法人代表、联系电话、传真、税号等信息。本币代码、本币名称、企业类型、行业性质、账套主管等。选择是否需要对客户、供应商、存货进行分类，以及是否有外币核算。对会计资料进行分级管理。定义数量的小数位数和单价的小数位数。指的是总账、工资、固定资产等子系统的启用。2.3.2理论学习项目2.3账套管理

账套修改2建账后，如果发现账套的某些信息比如账套名称、地址等有错误，可以立即修改，但是账套编号、行业性质等重要信息不能修改。在日常业务开始之后，不应对账套信息进行修改。账套修改由账套主管来执行。2.3.2理论学习项目2.3账套管理

账套备份3账套备份是将系统所产生的数据备份到硬盘、软盘、光盘中去，其目的是对数据进行长期保存，防止意外事故造成的数据丢失。

账套恢复4恢复账套就是将硬盘或者光盘上的备份文件恢复到系统中，也可以叫账套引入。账套恢复只能由系统管理员来执行。2.3.2理论学习项目2.3账套管理用户有时会发现某年度账中错误太多，或不希望将上年度的余额或其他信息全部转到下一年度．这时候，便可使用清空年度数据的功能。清空年度账新的年度开始之前，需要事先建立年度账。建立的年度账，系统自动显示的是所选会计账套当前会计年度所属的年度。建立年度账年度账操作中的恢复和备份与账套操作中的引入和输出的含义基本一致，所不同的是年度账操作中的恢复和备份不是针对整个账套。年度账恢复顺序如下：

账套库管理5备份和恢复年度账账套恢复年度账恢复2.3.2理论学习项目2.3账套管理结转上年数据6每到年末，启用新年度账时，就需要将上年度中的相关账户的余额及其他信息结转到新年度账中，这个工作叫结转上年数据，结转上年数据一般在年末结账后或年初进行。结转上年数据由账套主管来完成。2.3.3工作过程项目2.3账套管理

账套建立任务2-3参见操作演示

账套修改任务2-4参见操作演示

账套备份任务2-5参见操作演示2.3.3工作过程项目2.3账套管理

账套恢复任务2-7参见操作演示

账套启用任务2-8参见操作演示

年度账管理任务2-9参见操作演示参见操作演示

账套删除任务2-6项目权限管理2.4返回本章目录2.4.1工作任务项目2.4权限管理（1）指定账套主管将001王宇指定为账套主管。（2）角色赋权依照表2.5所示对角色进行赋权。（3）操作员赋权按照表2.2所示对操作员进行赋权

操作员赋权任务2-10编码角色权限001会计①公用目录设置；②总账：除“出纳”选项及“凭证”选项下的“审核凭证“出纳签字”和“恢复记账前状态”以外的所有权限；③固定资产、薪资管理的所有权限编码姓名权限工作职责001王宇账套主管系统初始化、审核销售订单、审核采购订单、审核记账凭证、对账、结账、编制会计报表、编制会计报表、财务指标分析002刘霞“会计”角色的所有权限审核发票、编制记账凭证、记账、固定资产核算、职工薪酬核算、存货核算、往来账款管理、复核收付款单003李新①公用目录设置；②总账：出纳；凭证下的“出纳签字”“查询凭证”；“现金流量表”现收现付、填制收付款单、出纳签字、银行对账、登记支票登记簿2.4.2理论学习项目2.4权限管理在U8系统中，操作员的赋权工作可以通过两种方式。一种是对角色进行赋权，一种是对操作员进行赋权。

角色权限管理1设置完角色后，可以定义角色的权限。如果某个用户归属此角色，则相应具有该角色的权限。角色管理功能的好处是方便控制操作员权限，可以依据职能统一进行权限的划分。2.4.2理论学习项目2.4权限管理

操作员权限管理2操作员设置完之后没有任何权限，也无法进行任何业务操作，要让操作员进行业务操作，必须要为其指定操作权限。操作权限设置包括两方面内容：1指定账套主管2一般操作员赋权2.4.2理论学习项目2.4权限管理一个账套可以设置多个账套主管，一个操作员也可以被指定为多个账套的主管。一般操作员的权限可以根据岗位分工和业务情况逐一增加。用友U8可以实现三个层次的权限管理：功能级权限管理01数据级权限管理02030301金额级权限管理032.4.2理论学习项目2.4权限管理【思政教育】遵守企业内部控制规范，科学设计信息系统权限为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，根据国家有关法律法规，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《企业内部控制基本规范》。《企业内部控制基本规范》的第二章“内部环境”中，要求“企业编制内部管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，以正确行使职权。”《企业内部控制基本规范》的第四章“控制活动”第三十条“授权审批控制要求企业根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。”“企业各级管理人员应当在授权范围内行使