《国家税务总局》课件

国家税务总局国家税务总局是中国政府的重要组成部分,负责统筹制定和实施全国的税收政策。作为执法和服务的主管部门,它致力于建立公平合理的税收环境,促进经济社会的健康发展。国家税务总局概况税务体系中枢国家税务总局是中国税收管理体系的领导机构,负责制定税收政策并指导全国的税收征管工作。历史沿革国家税务总局最初于1949年成立,经历了多次调整,现为国务院直属特设机构。机构设置下设多个职能部门,包括税收征管、政策法规、监察审计等,实现对全国税收工作的统一管理。办公网络在各省市自治区设有地方税务局,形成覆盖全国的税务机构网络。国家税务总局职能制定税收政策国家税务总局负责研究并制定国家的税收政策和法规,确保税收体系健康有序发展。组织税收征管国家税务总局负责组织税收的征收管理,确保各项税收目标顺利实现。提供纳税服务国家税务总局通过完善税收服务体系,为纳税人创造更加便利的纳税环境。维护税收秩序国家税务总局负责维护税收法规,依法严厉打击偷税漏税等违法行为。税收管理体系1税收立法框架建立健全涵盖税收基本制度、税种设置、税收征管等内容的税收法律法规体系。2税收征收管理规范税收计算、申报、缴纳、发票管理等环节,提高税收征管效率。3税收风险防控建立覆盖全过程的税收风险预防、评估、监控和应对机制,确保税收安全。税收征管工作日常税收管理国家税务总局负责对纳税人进行定期检查、税款征收、税务登记等日常税收管理工作。税收执法依法开展税收检查、税款追缴、罚款等税收执法行动,确保税收法规得到有效执行。税收优惠政策合理运用各项税收优惠政策,减轻企业税收负担,促进经济社会健康发展。税收风险管理运用大数据分析等手段,加强对重点税源、重点行业的税收风险防控。税收优惠政策减免税政策为了鼓励企业发展,国家tax务总局提供了一系列减免税优惠政策,包括研发支出加计扣除、小型微利企业所得税优惠等。税收抵免政策国家tax务总局还推出了税收抵免政策,如外商投资企业所得税抵免、进口设备税收抵免等,帮助企业降低税收负担。税收鼓励政策为了支持重点行业、关键领域的发展,国家tax务总局出台了各种税收优惠政策,如高新技术企业所得税优惠、绿色节能产品增值税优惠等。税收执法公平公正执法国家税务总局坚持公正、公平、公开的执法原则,确保税收管理行为合法合规。查补税款对违反税收法律法规的纳税人及时调查核实,追缴应纳未纳税款,维护税收秩序。税收处罚对重大违法行为依法实施税收处罚,惩治偷税漏税等违法行为,强化税法威慑力。风险防控建立健全税收执法监督机制,防范和揭露涉税违法违规行为,筑牢税收执法屏障。纳税服务提供专业指导国家税务总局为纳税人提供专业的纳税咨询和指导服务,帮助企业和个人了解和遵守税法规定,确保顺利完成纳税义务。优化服务流程不断优化纳税服务流程,简化申报手续,提高办税效率,让纳税人感受到便捷高效的服务体验。推进电子税务大力推进电子税务建设,提供网上办税、移动办税等多种便捷渠道,减轻纳税人的时间成本。提供贴心服务设立纳税人服务窗口,提供一对一咨询辅导,耐心解答纳税人的各种问题,提高纳税人满意度。税收风险管理税收风险管理是国家税务总局为应对各种风险,确保税收稳定持续增长而采取的一系列策略和举措。通过系统化的风险预防、识别、评估和应对,规避影响税收征管质量和效率的各种潜在风险。这包括建立风险评估和监测体系、加强事中事后管控、推动风险分担、培养风险意识等,为税收工作提供坚实的风险管理保障。税收科技创新数字化税务应用大数据、云计算和人工智能等技术,提高税收管理的智能化和自动化水平。智能税收分析运用数据挖掘和智能分析技术,深化税收风险防控和精准管理。移动缴税服务通过移动互联网技术,为纳税人提供更加便捷高效的税收缴纳和咨询服务。电子税务管理推动电子发票、电子税控等新技术在税收管理中的应用,降低成本和提高效率。对外税收合作合作交流开展国际税收合作,加强与其他国家和地区税务部门之间的交流与合作,推动税收信息共享和反避税措施的实施。税收协定签订税收协定,规范跨境税收管理,消除双重征税,促进贸易和投资自由化。国际组织参与积极参与联合国、经合组织等国际税收组织的活动,推动国际税收规则的制定和完善。税收法规体系国家税务总局建立了全面的税收法规体系,确保税收政策和措施依法制定实施。这一体系包括税收基本法律、具体税种法规、配套政策法规等,涵盖税收立法、执法、司法等各个环节。通过持续完善,不断推动税收法治建设,为税收管理提供制度保障。税收政策解读深入解读政策分析政策目标、适用范围、执行要求等，帮助纳税人全面理解税收政策。提供政策指引根据实际经营情况,为纳税人量身定制税收政策适用建议。拓展政策适用解决纳税人在政策运用中遇到的疑问和困难,增强政策覆盖面。优化政策体系汇总分析纳税人反馈信息,为政策完善提供参考建议。税收政策宣传广泛沟通宣传税收政策应通过多种渠道广泛宣传,包括新闻媒体、官方网站、自媒体等,让更多公众了解政策内容。生动形式呈现采用案例分析、动画视频、互动问答等生动方式,使政策内容更具吸引力和易理解性。促进社会共识积极倾听社会各界声音,解释政策初衷,增进政策的公众认知和理解。培养税收文化通过持续宣传,培养公众的税收意识和社会责任感,增强税收法治的社会认同。税收法治建设法律法规不断完善税收法律法规体系,为税收工作提供坚实的法治基础。司法判决通过司法判决规范税收执法行为,维护纳税人合法权益。监督检查强化内部监督,确保税收执法的公正性和透明度。合规管理持续优化纳税人税收遵从度,推动税收法治健康发展。国际税收规则1全球税收标准确保税收政策和法规的国际一致性2双边税收协定消除跨境税收重复征税3税收透明度促进税收信息自动交换国际税收规则为各国税收制度提供框架指引,确保税收政策和执行标准的一致性。通过双边税收协定消除跨境税收重复,同时推动各国税收信息的自动交换,提高税收透明度,维护公平公正的国际税收秩序。税收政策调整1政策检视定期评估现行政策的效果与影响2调整方案针对问题制定可行的优化方案3征求意见广泛听取各方利益相关者的意见4政策修订根据反馈意见对政策进行调整完善为确保税收政策与时俱进、切合实际,国家税务总局会定期对现行税收政策进行全面检视和调整。这包括评估政策实施效果、制定优化方案、广泛征求意见、最终修订完善政策内容,确保税收政策更加科学合理、更好地服务于经济社会发展。税务改革创新顺应时代发展国家税务总局不断推动税收管理体制和方式创新，优化纳税服务，提高税收征管效率，满足社会发展的新需求。完善政策法规持续完善税收政策法规体系，确保税收政策与经济社会发展相适应，切实维护纳税人合法权益。推动技术革新广泛应用信息技术手段，实现智慧税务，提升税收管理水平和效率。激发干部活力注重培养创新型干部队伍，营造良好的创新环境，充分发挥税务系统人才和智力优势。税务系统党建理想信念教育深入开展理想信念教育，引导广大税务干部坚定拥护中国共产党的领导，不断增强政治意识、大局意识和责任意识。组织建设提升健全完善基层党组织，推动各级党组织充分发挥战斗堡垒作用，确保党的路线方针政策落到实处。干部队伍培养注重培养一支政治素质过硬、业务精湛、作风优良的税务党员干部队伍，为税收事业发展提供坚强保证。党建文化塑造大力弘扬税务系统的优秀党建文化，传承税务系统党建的光荣传统，为税收事业发展注入精神动力。税务干部队伍建设1全面提升专业素质针对税务工作的专业性，持续加强干部学习培训，提升管理能力和业务技能。2加强干部队伍建设优化干部选拔机制，建设忠诚干净担当的高素质专业化税务干部队伍。3完善激励保障机制健全薪酬体系，为杰出表现的税务干部提供晋升和发展空间。4注重干部队伍建设坚持以人为本，切实关心爱护税务干部，营造良好的职业发展环境。税务系统反腐倡廉廉洁自律税务系统cadres以身作则,恪尽职守,自觉维护税收公信力。公正执法税务部门公正执法,维护税收法治,确保税收政策公平公正执行。透明度税务工作公开透明,接受社会各界监督,主动接受纪检监察。责任担当税务干部牢固树立宗旨意识,尽职尽责,为人民服务。税务系统监督管理内部监督建立完善的内部控制制度,加强内部审计,确保税务工作合法合规。外部监督接受上级部门和社会各界的监督,促进税务工作透明度和公信力。问责机制建立健全的问责制度,对违纪违法行为严肃追究责任,维护税收秩序。信访维权畅通群众诉求渠道,依法保护纳税人合法权益,提高纳税服务水平。税务系统文化建设团结协作构建和谐税务团队,实现信息共享、资源共享、利益共享。责任担当培养税务干部的使命意识和责任意识,牢固树立为民服务的宗旨。廉洁自律大力弘扬税务系统清正廉洁的良好作风,坚决杜绝腐败行为。创新发展鼓励税务部门不断探索创新,为税收事业的持续进步注入新动能。税务系统责任落实明确责任边界厘清各级各部门的具体职责,确保责任落实到位。建立责任体系完善目标责任制,结合绩效考核,确保责任落实。强化责任意识加强责任意识教育,提高全体干部的责任心和担当精神。健全问责机制建立健全问责制度,认真查找责任,严肃追究责任。税务系统改革发展科技创新运用先进的信息技术手段,推动税收管理体系和工作方式的改革创新。优化流程持续梳理和优化税收管理流程,提高工作效率和服务质量。加强协同与其他部门密切配合,形成工作合力,提升税收管理的整体效果。转型发展积极应对新形势新要求,不断推动税务系统的转型升级和高质量发展。税务系统科学决策税务部门采取科学、民主和规范的决策机制对重大政策和改革方案进行深入论证和审慎决策。通过建立健全参谋助手、专家咨询、层层论证等制度,确保重大决策的科学性、民主性和可行性。10+专家顾问聘请10余名税收领域顶级专家参与重大决策论证8层级论证建立8级论证审批流程,确保充分民主讨论95%决策满意度决策制定过程广泛征求意见,满意度达95%税务系统绩效考核目标管理建立科学合理的绩效指标体系，确保税务工作目标明确、量化可评。过程监控采取定期检查、动态调整的方式，持续跟踪绩效目标完成情况。结果评估客观评估工作成效,及时发现问题,持续改进绩效管理措施。激励约束建立健全的绩效考核奖惩机制,形成导向明确、激励有力的工作氛围。税务系统信息化建设数字化转型依托先进的信息技术,推动税务系统全面数字化转型,提高工作效率和服务能力。智能税收运用大数据、人工智能等技术,实现税收管理的智能化,为纳税人提供更便捷的服务。网络安全加强税务系统的网络安全防护,确保税收数据和信息安全,维护纳税人权益。信息共享建立健全跨部门的信息共享协作机制,提高税收管理的协同性和精准性。税务系统人才培养1全面培养持续完善税务系统的人才培养机制,注重理论与实践并重,全面提升干部的专业能力。2分层培养针对不同层级的干部实施差异化培养,为他们提供针对性的培训和发展机会。3实践培养着重培养干部的动手能力和应对实际工作的能力,注重实践锻炼和工作经验积累。4国际视野鼓励干部参与国际交流合作,学习先进的税收管理理念和方法