唐先生家庭理财方案设计

湖南商务职业技术学院毕业设计PAGE1目录1 家庭的基本情况 11.1 家庭背景资料 12 家庭的财务状况 12.1 家庭收支状况 12.2 家庭购买保障情况 42.3 家庭资产状况 43 家庭的财务指数分析 53.1 资产负债比率 53.2 净资产偿付比率 53.3 流动性比率 53.4 负债收入比率 53.5 结余比率 63.6 家庭财务指数总结 64 家庭理财目标 74.1 短期目标 74.2 中期目标 74.2.1 开店基金规划 74.3 长期目标 84.3.1 购房规划 84.3.2 养老规划 85 家庭理财方案设计 85.1 家庭目标规划 95.1.1 短期目标规划 95.1.2 中期目标规划 95.1.3 长期目标规划 96 理财建议与方案 106.1 流动资产的调整 116.2 资产增值计划 117 完善家庭综合理财计划 118 结束语 12参考资料 13唐先生家庭理财方案设计家庭的基本情况家庭背景资料唐先生，出生于1971年4月，今年50岁，是一名工人，干这个职业有32年了，每个月收入不稳定，正常情况下，按天算工资300-400元/天，平均每个月8000元，近年建筑方面的需要在陆续的减少，平均每个月工资降低到了5000-6000元，唐太太今年48岁，30岁开始在家成为一名家庭主妇，家庭收入来源全靠唐先生维持着。唐先生的三女儿跟小儿子正在读大学，经济开支十分大，唐先生母亲健在，有养老保险和医疗保险，每年可以领取保险公司发放的收入。表1-1唐先生家庭主要成员家庭成员年龄/岁职业唐先生50自由职业唐太太48家庭主妇大女儿26管理员二女儿25文员三女儿21学生儿子18学生家庭的财务状况家庭收支状况根据唐先生的家庭收入，下面通过一张表格来直观的看一下并分析收支状况表2-1唐先生的家庭收支状况表单位：元收入支出唐先生的年收入70000生活费支出38000利息收入2200学费支出39080其他收入20000日常用品5000其他支出2000合计92200合计84080（注：其他收入指的是兼职收入，其他支出指的是小病的医药费）为了更直观的看到唐先生的家庭收支比例情况，如下图图2-1年收入比例图图2-2年支出比例图图2-3年收入支出借款对比图从以上图标可以发现，唐先生家庭的收入比支出只超出一点点，一年剩余的钱并不多，余额只有38120元，抵掉借款30000元还剩余8120元，生活费支出跟学费支出占比例最大，开支主要是这两项。主要开支问题还是学费跟生活支出。家庭购买保障情况唐先生家每一个成员都买了医疗保险，以及社会保险，对于一个普通的家庭来说，买保险就是一个安全保障，依据目前的家庭收入状况来看，保险的购买应当合理规划，让家庭多一份安全感。表2-2唐先生的家庭购买保险情况表买保险人保险唐先生医疗保险，社会保险，养老保险，工伤保险，失业保险，唐太太医疗保险，社会保险，养老保险大女儿医疗保险，社会保险，住房公积金，失业保险，工伤保险，财产保险，人身保险二女儿医疗保险，社会保险，住房公积金，失业保险，工伤保险，财产保险，人身保险三女儿医疗保险，社会保险小儿子医疗保险，社会保险从表格来看，唐先生家的保险购买还是比较全面的，生活有保障。家庭资产状况唐先生的家庭非常平凡，在家产方面很单调，一栋三层楼的居民房，一辆摩托车，家具也不多，简单的列一张资产负债表，如下：表2-3唐先生家庭资产负债表资产金额负债金额流动资产短期借款30000库存现金10000银行存款28120流动资产合计38120家用资产房子300000摩托车8000家用资产合计308000总资产合计346120负债合计30000从以上表格得出：2020年余额=92200+30000-84080=38120（元），唐先生家庭可动用的资产38120元，负债30000元，表明唐先生家庭财务状况不太理想，需要合理规划消费，生活水平才可以一步步向上。家庭的财务指数分析资产负债比率资产负债比率=（30000/346120）*100%=8.67%资产负债率这个指标反映资产对负债的偿还保障程度，体现出债务对资产的资金的支撑程度，一般来说，负债比率在30%-50%是最好的净资产偿付比率。唐先生家的负债比率只有8.67%，虽然非常低，但是财务状况没有很大问题，作为一个家庭财务制度，算是正常的情况。净资产偿付比率净资产=总资产-总负债=346120-30000=316120（元）净资产偿付比率=316120/净资产=总资产-总负债=346120-30000=316120（元）净资产偿付比率是衡量债务人偿还所有负债后以资产偿付债务的能力，净资产偿付比率越高表明偿债能力越好。唐先生家的指数相对标准资产偿付比率比较理想，偿债能力较强。唐先生在资金的预算下可以考虑利用钱生钱，学习投资理财，提高家庭生活水平。流动性比率流动性比率=38120/（84080/12）=5.44流动性比率是表明债务人偿还债务的能力，流动性比率越高意味着偿还债务能力越强。通过公式计算得出唐先生家的流动性比率非常低，表明唐先生的偿债能力非常弱，家庭收入不稳定，唐先生家应该在资金方面多投入心思，增加收入来源。负债收入比率年税后收入=唐先生收入=70000负债收入利率=年负债/年税后收入=30000/70000=年税后收入=唐先生收入=70000唐先生家的负债收入比率相对正常指标的0.4，要超出0.03，这0.03对家庭的支出还是有影响的，唐先生家的支出相比自身经济条件是超出范围的，从前面的资金支出分配可以了解到唐先生家在学费方面占主要比例，所有在后面几年里，如果家里学生毕业了可以独立的时候，家庭的财务状况就会慢慢的改善，然后可以考虑完成家庭目标，做一些小生意。结余比率结余比率=38120/70000*100%=54.46%结余比率是指家庭在一定时期内（一年）结余和收入的比值，反映了家庭控制支出的能力和储蓄意识，当家庭的一年的收入在支出之后还有结余的时候，说明这个家庭每年存钱的目标是达到的。唐先生家的结余比率是54.46%，正常的结余是40%以上，因此得知，唐先生家庭除了正常开支，还有部分结余资金，可以考虑利用结余的资金进行投资，实现增值计划。家庭财务指数总结表3-1唐先生家庭指数总结表指标标准数值实际数值判断结果资产负债比率0.3-0.50.08偏低净资产偿付比率0.50.91偏高流动性比率0.255.44偏高负债收入比率0.40.43正常结余比率0.40.54正常根据图表可以了解到唐先生家庭的资产负债率和结余比率偏低，净资产偿付比率，流动性比率稍微偏高，只有负债收入比率跟结余比率是正常的。图3-1唐先生家庭财务综合指数图根据唐先生家庭财务指数的总结，唐先生家的负债比率为8.67%，财务状况没有很大问题，作为一个家庭财务制度，算是正常的情况。资产偿付比率比较理想，偿债能力较强。流动性比率正常，表明唐先生的偿债能力没有问题，负债收入比率相对正常指标的0.4，要超出0.03，这0.03对家庭的支出还是有影响的，家庭收入呈稳定中线，唐先生在资金的预算下可以考虑在资金方面多投入心思，增加收入来源，利用钱生钱，学习投资理财，提高家庭生活水平。家庭理财目标唐先生跟唐太太，也了解到家里的经济状况，至少在近三四年的支出是非常有压力的，为了解决这个财务压力，决定制定一个长期的最优理财计划。短期目标三年以内，家里还有小孩要上大学，对于娱乐性的开支暂时没有打算，大部分资金还是用在学费上和生活费上，短期目标就是维持正常生活，不愁吃不愁穿用就可以了。中期目标开店基金规划唐先生打算在家里小孩读完大学之后，准备开一家餐馆，那个时候在资金储备上是可以达到的，考虑到那个时候人们消费观念的略微变化，可能会需要第三方的投资，餐馆的开业需要人力，物力，还有客户容量，客户反馈等等方面，是有一定的风险的，回本跟利润都是重要指标，因此开好一家餐馆是唐先生家的中期目标。长期目标购房规划唐先生在老家有一栋家居房，不过考虑到交通以及上学的问题，还是打算在镇上买一套房子，镇上近几年正在开发新的地区，实行旧城换新城的计划，如果将来可以在镇上有一处固定的落脚地，生活水平也可以得到提高，家里上班的上学的都非常方便。养老规划唐先生家中有四个孩子，为了减轻子女负担，购买了养老保险，家里餐馆如计划开业的话，养老基金也有了更稳定的保障。目标类型实现年限具体计划短期目标完成小孩学业3年正常工作，节省开支中期目标开店基金5年家里小孩完成学业后，筹集资金开餐馆长期目标购买房子10年在镇上买一套房子养老基金15年分担唐先生夫妇退休后的基本生活需要表4-1唐先生家庭理财计划表养老基金：农保养老保险（100元/年），医疗保险：280元/人家庭理财方案设计根据唐先生家庭的总体情况，唐先生家近三年资金流动较弱，可以计划在后期经济开始起步的时候做一些生意，存储一些积蓄，先稳住收入渠道，然后在达到家里每年有充足资金的条件下，可以做一个市场调研，在家里镇上开一个小餐馆，既没有风险同时可以收获小小收益。进行银行存款投资理财，实现家庭理财目标。家庭目标规划短期目标规划合计唐先生家每年的收入是92200元，支出一年粗略计算要84080元，2020年的结余38120元，按照正常收入来看，维持短期目标是没有问题的，唐先生家庭需要改善目前的经济情况，稳住收入是主要。中期目标规划开餐厅是唐先生家的中期目标，唐先生预计七年内完成开餐馆的目标，2020年至2023年的收入不计入内，也就是说2024年至2027年内筹集开餐馆的本金，按照唐先生的收入情况，2024年至2027年，平均一年可以存3万元，加上家里子女的辅助，每年合计凑5万，总的合计：3*4+5*4=32（万元），然后加上家里亲戚的合伙人的投资，预计投资10万，一共42万元，目测唐先生的中期目标在未来七年是可以实现的。长期目标规划（一）购房计划唐先生跟唐太太计划在镇上的那块地区购房，这块区域2018年开始开发，目前还是地皮，10年内会完成建设计划，对比塘渡口镇的房价情形，买一套四室一厅的房子，预计150平方米，2280/平方米，全款：2280*150=342000（元）。在短期目标和中期目标的前提下，10年以内30万的房款不能如期一次性付，需要借长期贷款。借款142000元，预计五年还清。项目项目金额总房款342000首付200000贷款年利率5.13%还款期限10年每月还款额5000总利息7284.60表5-1唐先生购房贷款分析表单位：元（房贷年利率：5.13%总利息：142000*5.13%=7284.60(元)）以上的购房规划看起来很简单的一个结构，但是要求每月都要固定资金，唐先生付完首付后还有142000的贷款加五年的利息，如果采取到期还本付息的方式来还的话，压力比较分散，对每个月的收入没有那么紧张，考虑到唐先生家庭的收入稳定情况不是很有把握，可以选择到期还本付息，可能每年的资金存储不一样，因此选择这个方式比较保险稳定。自买房后的第五年，唐先生需要准备149284.6元的资金，也就是每年大概存3万元，保持每年有3万元的存蓄，房贷就解决了。那么每年的3万元该怎么存，唐先生如计划开了餐馆后，按照正常餐馆收入来计算，每个月有1万元的收入，减掉合伙人的30%，还有7000元的收入，一年就是12000，日常生活费支出从子女的辅助扣除，五年还清贷款完全没有问题，经济压力渐渐减少。生活过的也越来越轻松了。（二）养老规划退休后年存款：52160元（50000元的收入来自餐馆以及子女的辅助，2160元来自每年的农保养老基金，100元每年的农保养老保险，退休之后每个月有90元的养老金，一年12*90*2=2160元）退休后每年所需费用：15000元每年的结余：37160元唐先生的职业是一名工人，考虑到工作比较吃力，55岁转行开餐馆，60岁退休，家里子女四个，后期生活费开支全权交由子女，每年银行存款账户总计48880元，加上每年的农保养老基金：（90*12）*2=1080*2=2160（元），唐先生夫妇退休之后打算在老家跟镇上两边生活，平时种养一些农家物，空闲期间计划出去旅游，了解祖国风景文化。每个月基本支出两夫妇合计5000元，结合其他开销3000元，一年日常开销15000元，可以看出，唐先生夫妇退休后的生活非常理想，养老计划的目标可以实行。理财建议与方案家庭的小金库是生存的资本，唐先生家庭的收入不太稳定，资金的固定方面不能100%达到，积蓄不多，建议每年可以分出一部分资金用于投资，做一些小本投资，赚取点点收益，可以分担家庭的经济压力。根据唐先生家庭情况，以下的建议可以采取：流动资产的调整唐先生家庭可以建立一个专门存储备用的存款账户，里面的资金用来应付特殊情况，建议存五个月的工资放里面，保证资金短缺情况的正常运营。资产增值计划唐先生2020年的银行存款余额为38120元，根据调查，了解到适合家庭投资的理财产品，有银行理财产品，互联网金融，银行存款，股票，债券。对于唐先生家庭，可以考虑银行存款理财，基金，银行存款理财相比一般银行存款，利息收入更高，但是需要承担一部分的风险，根据了解，京东金融产品可以列入投资计划之中，在购买理财产品前，应结合家庭自身的财产情况，根据现金使用情况选择产品期限，期限越长的产品利息越高，用银行存款购买一万的银行理财产品，两万元的基金。表6-1投资理财分配表投资产品名称投资额（元）年利率（%）年利息（元）投资年限（年）京东金融理财产品1000055005基金200005.10205根据表格信息，每年购买理财产品的利息收入为1520元，这个投资方式比较切近而且低风险，其他理财产品从唐先生目前的家庭来看，不建议采取，可动用的资金太局限。完善家庭综合理财计划总结前面的大致情况，唐先生家庭购买的保险很合理，建议2021年开始，每个月制定一个开销计划，避免不必要的支出，维持每个月结余一部分资金在银行存款，提高存款的额度，提高家庭资金保障。根据2020年的家庭支出，对2021年的支出做出进一步的优化得到：表7-12021年1月1日-2021年12月31日收入支出表单位：元收入支出唐先生的年收入70000生活费支出20000利息收入2500学费支出21000其他收入20000日常用品5000还款支出30000合计92800合计76000利息收入：银行存款利息，金融产品，基金利息（2021年的结余=92800-76000=23200（元），2020年结余：38120（元））表7-22021年1月1日-2021年12月31日的资产负债表单位：元资产金额负债金额