商业保理公司财务管理制度_第1页
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文档简介

第一章总则第一条为规范商业保理公司的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于商业保理公司及其分支机构、子公司、关联公司等所有从事财务活动的部门和人员。第三条财务管理的基本原则是：依法治财、规范管理、稳健经营、持续发展。第二章财务组织架构第四条商业保理公司设立财务部，负责全公司的财务管理工作。第五条财务部设置以下岗位：1.财务总监：全面负责财务部的管理工作，向公司领导汇报工作。2.会计主管：负责会计核算、财务分析、财务报表编制等工作。3.出纳：负责现金收付、银行存款、票据管理等工作。4.会计：负责会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。5.财务助理：协助会计主管完成相关工作。第三章财务管理内容第六条财务管理包括以下内容：1.会计核算：严格按照会计准则和会计制度，对公司的经济业务进行核算，确保财务信息的真实、准确、完整。2.财务报告：按照规定编制财务报表，及时、准确地反映公司的财务状况和经营成果。3.财务分析：对公司的财务状况、经营成果进行综合分析，为公司领导提供决策依据。4.资金管理：合理安排资金使用，确保公司资金安全、高效运转。5.税务管理：依法纳税，合理避税，降低税收风险。6.预算管理：编制、执行、监督预算，确保公司经营目标的实现。第四章财务管理制度第七条会计核算制度：1.严格执行会计准则和会计制度，确保会计信息的真实、准确、完整。2.会计凭证、账簿、报表等会计资料必须按照规定进行归档、保管。3.加强内部控制，防止财务风险。第八条财务报告制度：1.按照规定编制月度、季度、年度财务报表。2.及时向公司领导汇报财务状况和经营成果。3.确保财务报告的真实、准确、完整。第九条资金管理制度：1.建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运转。2.加强现金、银行存款、票据管理。3.严格执行资金支付审批制度。第十条税务管理制度：1.依法纳税，合理避税，降低税收风险。2.加强税务筹划，优化税收结构。3.定期与税务机关沟通，确保税务合规。第十一条预算管理制度：1.编制、执行、监督预算，确保公司经营目标的实现。2.预算调整需经公司领导批准。3.定期

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