会计面试题-数电票冲红和作废的流程

会计实操文库会计面试题-数电票冲红和作废的流程分别是什么？发票作废流程当月发票作废：使用电子税务局：登录电子税务局，选择“我要办税”“开票业务”“纸质发票业务”“纸质发票作废”，勾选需要作废的发票后，点击“批量作废”或单独点击“作废”进行操作。使用增值税发票开票软件：插入税务Ukey并登录软件，选择“已开发票作废”功能，在“已开发票作废”栏目中选择对应的发票，在弹出的发票窗口中点击“作废”选项完成操作。使用金税盘或税控盘：登录开票软件，选择“发票管理”“发票作废”，选择需要作废的发票，点击“作废”按钮，确认作废信息无误后，发票上将会出现作废字样。跨月发票作废：跨月的发票不能直接作废，需要进行发票冲红处理.发票冲红流程增值税普通发票冲红：打开增值税发票开票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票填开”“增值税普通发票填开”，选择发票卷后确认发票代码号码，调出一张新的普通发票界面。点击“红字”，录入原来的蓝字发票的代码和号码两次，点击“下一步”。系统会弹出原蓝字发票的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮。再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码，确认无误后点击“打印”按钮，打印到新的普通发票上，普通发票的红字发票就开具成功了。增值税专用发票冲红：红字发票信息表填开：进入开票系统－发票管理－红字发票信息表（开票软件左上角）－红字增值税专用发票信息表填开，选择销售方申请，输入发票代码、发票号码、选择原蓝字发票开票时间，确认信息无误点确定，点击打印，选择不打印。信息表上传：点发票管理—红字发票信息表—红字增值税专用发票信息表查询导出，选中要上传的信息，点击上传，显示审核通过即完成。开具红字发票：发票填开—增值税专用发票填开—点击“红字”—选择导入网络下载红字发票信息表，选中已审核通过的信息表之后，点击选择，检查票面信息无误后打印。数字化电子发票冲红：受票方未进行用途确认及入账确认：开票方在电子发票服务平台填开《红字发票信息确认单》后，无需受票方确认，全额开具红字数电票。具体操作流程为，登录上海市电子税务局，依次点击【开票业务】【红字发票开具】【红字信息确认单录入】，录入查询条件，点击【查询】按钮，查询需要红冲的蓝字发票信息，在查询结果中点击“选择”后进入【录入红字发票确认信息页面】“发起红字信息”，选择数电票票种、开具红字发票原因，点击【提交】按钮，若选择的数电票票种是“电子发票”，则跳出提示点击【确定】，即自动开出红字发票；若选择的数电票票种是“与原蓝票一致票种的纸质发票”，提示确认单提交成功，开票方可以直接点击【去开红字发票】，完成红字发票开具操作。受票方已进行用途确认或入账确认：购销双方任意一方发起《红字信息确认单》，经对方确认后全额或部分开具红字数电票。以销售方申请为例，选择数电票票种、开具红字发票原因，点击【提交】按钮，此时系统将红字发票信息确认单发送对方，等待对方确认。购买方登录上海市电子税务局，依次点击【开票业务】【红字发票开具】【红字信息确认单处理】，录入查询条件，点击【查询】按钮，选择需要处理的红字发票信息确认单，点击【查看】按钮，进入页面进行信息确认，点击【确认】按钮，弹出提示框，再次点击【确认】按钮，完成红字发票信息确认单的处理操作。若发起方选择的数电票票种是“电子发票”，则红字发票确认单一