二月下旬银行业专业实务银行从业资格冲刺阶段阶段检测含答案及解析

二月下旬银行'也专业实务银行从'也资格冲刺阶段阶段检测含答案

及解析

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、对于操作风险，商业银行可以采取的计算方法不包括（）。

A、标准法

B、内部模型法

C、高级计量法

【参考答案】：B

【解析】：对于操作风险，商业银行可以采取基本指标法、标准法

或高级计量法计算。故选C。

2、某基金为了应对投资者随时可能的赎回，而必须持有一定量现

金，则该基金属于（）O

A、开放式基金

B、国际基金

C、成长型基金

【参考答案】：A

【解析】：开放式基金随时面临赎回压力，须更注重流动性等风险

管理，进行长期投资会受到一定限制，必须保留足够应付投资者随时赎

回要求的现金，不能将现金全部用于长期投资。

3、进入银行业金融机构进行现场检查，应当经银行业监督管理机

构负责人批准，且检查人员不得少于（），并应当出示合法证件和检查

通知书。

A、七人

B、二人

C、三人

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

4、按照现行政策，个人住房贷款的贷款额度最多不得超过所购住

房市场价值的()。

A、80%

B、70%

C、60%

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《个人贷款》真题

【解析】室内建筑面积90平方米以下的贷款额度不超过所购房屋

价值的80%,室内建筑面积90平方米以上的贷款额度不超过所购房屋

价值的70%,并符合贷款行当地监管部门的要求标准。

5、资本寻求其生存和发展的各种必要条件集中表现为项目对()o

A、利润的追逐

B、基础设施的要求

C、投资环境的选择

【参考答案】：C

【解析】：投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响或

制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体。项目对其

投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的

集中表现。项目背景分析也要评估项目的投资环境。

6、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。

A、利率

B、宏观经济政策

C、突发性因素

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。商业银行的资产负债期限结构受多种因素的

影响。例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结

构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。

根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，以及银行业金

融机构监管信息系统中“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我

国共设定了7个流动性监管指标。其中的流动性比例为流动性资产余额

与流动性负债余额之比，分别计笄本外币和外币口径数据，不得低于

25%o

7、如果张先生买进了1000份某集团6月份执行价格为100美元的

看涨期权合约，期权价格为5美元，并且卖出了1000份某集团6月份

执行价格为105美元的看涨期权合约，期权价格为2美元。张先生的策

略获得的最大可能收益是()美元。［2012年6月真题］

A、1000

B、2000

C、4000

【参考答案】：B

【解析】：当标的物价格大于或等于105美元时，两份期权都会被

执行，此时张先生的收益最大，总收益二(105-100-5+2)X1000=2000

(美元)。

8、下列属于泄露客户信息的行为是()o

A、银行业务员将客户开户时填写作废的表格收集整理,送给在证

券公司工作的朋友

B、反洗钱检察机关依法进入银行查询某账户的大额交易情况.银

行工作人员为配合其工作.提供了客户的大额交易信息

C、某银行个人金融部将部分存款客户的财务信息转给本行信用卡

中心.供信用审批人员更准确地评估个人信用风殓

【参考答案】：A

【解析】：银行业从业人员应妥善保存客户资料及其交易信息档案。

在受雇期间及离职后.均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保

护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。

9、以下不属于信用风险的防控措施的是()o

A、严格审查客户信息资料的真实性

B、科学合理地确定客户还款方式

C、掌握个人汽车贷款业务的规章制度

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】信用风险的防控措施包括：①严格审查客户信息资料的真

实性；②详细调查客户的还款能力；③科学合理地确定客户还款方式。

操作风险的防护措施包括：①掌握个人汽车贷款业务的规章制度：②规

范业务操作；③熟悉关于操作风险的管理政策；④把握个人汽车贷款业

务流程中的主要操作风险点；⑤对于关键操作，完成后应做好记录备查,

尽职免责，提高自我保护能力。

10、下列不属于巴塞尔资本协议资本监管“三大支柱”的是()O

A、外部监管

B、市场约束

C、流动性要求

【参考答案】：C

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】巴塞尔资本协议资本监管“三大支柱”分别为最低资本要

求、监督检查、市场纪律。

11、到目前为止，我国个人贷款业务的发展经历了起步、发展和规

范三个阶段，其中诱因不包括OO

A、公司信贷业务的蓬勃发展

B、商业银行股份制改革

C、国内住房制度改革

【参考答案】：A

【解析】：本题考查个人贷款的三个发展历程，各阶段的诱因分别

是国内住房制度改革、国内消费需求的增长、商业银行股份制改革。

12、关于操作风险的定性信息披露的内容是指()。

A、合格的操作风险资本评估方法

B、银行信用风险管理政策

C、不良贷款的定义

【参考答案】：A

【解析】：B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露：CD两

项为关于信用风险的定性信息披露。

13、外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担情况,

一般的限度是()O

A、20%〜25%

B、10%-20%

C、10%〜25%

【参考答案】：A

【解析】：外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负

担情况，一般的限度是20%〜25%,高于这个限度说明外债负担过重。

14、在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，需要遵循的

原则是Oo

A、可以使用消费卡、有价证券

B、礼物收、送会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠

C、礼物收、送不应该使礼物接受方产生交易义务感

【参考答案】：C

【解析】：在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当

确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围，且遵循三方面的原

则：①不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违反商业习惯的礼物;

②礼物收、送将不会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定，或使

礼物接受方产生交易的义务感；③礼物收、送将不会使客户获得不适当

的价格或服务上的优惠。

15、信用风险又可以称为()o

A、违约风险

B、市场风险

C、流动性风险

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】信用风险又称为违约风险，是指债务人或交易对手未能履

行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能

性。

16、遇法定利率调整时，期限在1年以内(含1年)的个人贷款的利

率()。

A、执行合同利率

B、由贷款人提出申请调整

C、分段计息

【参考答案】：A

【解析】：贷款期限在1年以内的执行合同利率，遇法定利率调整

通常不分段计息，仍执行原合同利率。故选A。

17、新进入某市场的银行最适合采取的定位策略是()o

A、主导式定位

B、追随式定位

C、补缺式定位

【参考答案】：B

【解析】：某商业策行可能由于某种原因，如刚刚开始经营，刚刚

进入市场，资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进

行强有力的冲击和竞争，这类银行往往采用追随方式效仿主导银行的营

销手段。

18、关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不正确的是

OO

A、国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双

方在公平交易中可接受的资产或债权价值”

B、与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

C、在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

【参考答案】：C

【解析】：国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为

交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”，A项正确；市场价

值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获

得的资产的预期价值，B项正确；与市场价值相比，公允价值的定义更

广、更概括，C项正确；在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值,

所以D项不正确。

19、保险合同不得通过系统自动核保现场出单，应将保单材料转至

保险公司，经核保人员核保后，由保险公司出单的情形不包括OO

A、年收入低于当地省级统计部门公布的最近一年度城镇居民人均

可支配收入或农村居民人均纯收入

B、期交产品投保人年龄超过60周岁

C、投保人年龄超过60周岁

【参考答案】：C

【解析】：根据《中华人民共和国证券投资基金法》规定,投保人

存在以下情况的，向其销售的保险产品原则上应为保单利益确定的保险

产品，且保险合同不得通过系统自动核保现场出单，应将保单材料转至

保险公司，经核保人员核保后，由保险公司出单：①投保人填写的年收

入低于当地省级统计部门公布的最近一年度城镇居民人均可支配收入或

农村居民人均纯收入；②投保人年龄超过65周岁或期交产品投保人年

龄超过60周岁。

20、在我国，最重要的企业法人形式为()3

A、机关

B、公司

C、社会团体

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】在我国，公司是最重要的企业法人膨式。

21、()负责建立对外门户网站。

A、总行

B、支行

C、网点

【参考答案】：A

【解析】：总行的主要职责是管理，包括：制定营销战略；进行市

场细分；制定营销制度；牵头营销；客户管理系统、客户服务和产品开

发；推动全行营销；建立对外门户网站；建立海内外营销网络，与海内

外同行建立合作关系。

22、在波特五力模型中，下列选项中不能反决买方具有比较强的讨

价还价能力的是()o[2010年5月真题]

A、购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销

售量的很大比例

B、购买者有能力实现后向一体化，而卖方不可能实现前向一体化

C、卖方各企业的产品各具有一定特色，以至于买主难以转换或转

换成本太高，或者很难找到可与供方企业产品相竞争的替代品

【参考答案】：C

【解析】：一般来说，满足如下条件的购买者可能具有较强的讨价

还价能力：①购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖

方销售量的很大比例；②卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组

成；③购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买

产品在经济上也完全可行；④购买者有能力实现后向一体化，而卖主不

可能实现前向一体化。

23、()就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形

成相互关联的多元分布。随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损

失及原因，并对未来环境进行分析。

A、随机模型

B、资本模型

C、因果分析模型

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和

损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

24、下列关于金融衍生品作用的表述，错误的是()o[2014年

11月真题]

A、金融衍生品与金融基础产品相结合，可以促进金融创新

B、利用金融衍生品进行风险管理，可以提高理财的效率

C、利用金融衍生品，可以规避风险，大幅提高收益

【参考答案】：C

【解析】：金融衍生品市场是以金融衍生品为交易对象的市场，其

功能有：①转移风险；②价格发现；③提高交易效率；④优化资源配置。

金融衍生品的重要功能就是管理风险，利用衍生品进行风险管理，可大

大提高理财的效率。利用金融衍生品可以转移、管理风险但不可以规避

风险。

25、某银行会计花2000元钱购入5万元的假币，然后利用职务之

便，用假币换取等额真币，其行为涉嫌构成(),

A、出售、购买、运输假币罪

B、金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪

C、持有、使用假币罪

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银

行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币，或者利用职务上的便

利，以伪造的货币换取货币的行为。

26、()是银行业金融机构建立长期、有效发展机制的基石。

A、有效的贷后管理工作

B、有效的协议承诺

C、有效的贷放分控工作

【参考答案】：A

【解析】：有效的贷后管理工作有助于银行业金融机构提高风险管

理水平、防范风险于未然、控制信贷资产质量，是银行业金融机构建立

长期、有效发展机制的基石。

27、对项目固定资产折旧及无形资产、递延资产摊销办法的审查主

要是审查其()o

A、单价是否合理

B、是否符合财政部规定

C、折旧确定方法

【参考答案】：B

【解析】：在财务预测审查中，对固定资产、无形资产、递延资产

原值确定及其折旧和摊销办法的审查，主要是审查这三类资产的原值的

确定方法和固定资产折旧及无形资产、递延资产摊销方法是否符合财政

部的规定。

28、商业银行将大量的短期负债用于长期贷款最有可能产生()o

A、信用风险

B、市场风险

C、流动性风险

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】“借短贷长”容易导致流动性风险，

29、市场交易活动的集中性体现在()o

A、同种商品在不同市场将遵循一价原则

B、在金融市场上，金融工具的交易是通过一些专业机构组织实现

的

C、一般来说家庭或个人是资金的供给者，但在某些条件下也可能

成为资金的需求者

【参考答案】：B

【解析】：市场交易活动的集中性体现在：在金融市场上，金融工

具的交易是通过一些专业机构组织实现的，通常有固定的交易场所和无

形的交易平台。

30、商业银行管理战略包括()和实现路径两方面内容。

A、战略目标

B、长期目标

C、短期目标

【参考答案】：A

【解析】：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。

31、市场风险加权资产为市场风险资本要求的()o

A、8倍

B、12.5倍

C、13倍

【参考答案】：B

【解析】：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，市场风险加

权资产为市场风险资本要求的12.5倍，即市场风险加权资产二市场风险

资本要求X12.5。

32、下列关于央行票据的描述，不正确的是()o

A、央行票据为中国人民银行发行的

B、央行票据发行时将向市场投放资金

C、央行票据到期时将放出基础货币

【参考答案】：B

【解析】：发行央行票据是在吸收市场资金。

33、当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据()。

A、公允价值法

B、市场价值法

C、净现值法

【参考答案】：A

【解析】：当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据公允价值法。

34、()是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成

相互关联的多元分布。

A、方差模型

B、资本模型

C、因果分析模型

【参考答案】：C

【解析】：在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利

用因果分析模型能够对风险成因、风险指标和风脸损失进行逻辑分析和

数据统计，进而形成三者之间相互关联的多元分布。

35、下列不属于企叱集团横向多元化形式的是()o

A、下游企业将产成品提供给销售公司销售

B、母公司从子公司套取现金

C、母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】横向多元化企业集团内部的关联交易主要是集团内部企业

之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。例如，母公

司先将现有资产进行评估，然后再以低于评估价格转售给上市子公司；

子公司通过配股、增发等手段进行再融资，并以所购资产的溢价作为投

资收益。最终的结果是母公司成功地从上市子公司套取现金；子公司获

取了额外的投资收益，虚增了资产及利润，最终改善了账面盈利能力，

降低了负债比率，以获得高额的银行贷款。对于这类关联交易，应当重

点考察交易对双方利泗和现金流

36、公司里的日常业务执行与经营决策机构是()o

A、董事会

B、监事会

C、股东大会

【参考答案】：A

【解析】：董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营

决策机构，负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议,

负责公司日常经营决策；聘任或者解聘公司经理（总经理），制定公司

基本管理制度。

37、商业银行的股东需要符合监管当局规定的向商业银行投资入股

的条件，同时（）O

A、为保证银行的正常运行，商业银行股东在商业银行资本充足率

高于法定标准时，应督促商业银行降低资本充足率

B、在商业银行可能出现流动性困难时，在商业银行有借款的股东

要立即归还到期借款，未到期的借款可按期偿还

C、商业银行要保护股东合法权益，公平对待所有股东，尤其是要

保护中小股东的利益

【参考答案】：C

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】商业银行的股东需要符合监管当局规定的向商业银行投资

入股的条件，同时商业很行要保护股东合法权益，公平对待所有股东，

尤其是要保护中小股东的利益。

38、（）是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债

务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案

达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。

A、和解

B、破产

C、撤销

【参考答案】：A

【解析】：所谓和解，是指人民法院受理债权人提出的破产申请后

三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就

和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。

39、声誉风险通常与信用、市场、操作等风殓()o

A、相互排斥、互不共存

B、交叉存在、互相作用

C、没有关系

【参考答案】：B

【解析】：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，并通常

与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉

风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险

因素。

40、已知某商业银行总资产为100亿，总负债为80亿，其中大额

负债为50亿，总资产中盈利资产为70亿，短期投资为20亿，那么该

商业银行的大额负债依赖度为OO

A、40%

B、60%

C、100%

【参考答案】：B

【解析】：大额负债依赖度二(大额负债-短期投资):(盈利资产-短

期投资)X100%=(50-20)4-(70-20)X100%=60%。故选Co

41、下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提

示”规定的是()o[2015年10月真题]

A、提示产品涉及的主要风险

B、从有利和不利两个方面向客户介绍产品

C、仅介绍产品或服务的有利之处

【参考答案】：C

【解析】：根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥:

①因个人利益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客

户的需要；②仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意

隐瞒；③不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；④对客户提出的

问题闪烁其词，刻意回避或提供虚假信息。

42、银行采用标准法计量操作风险时，将全部业务划分为()个业

务条线。

A、6

B、8

C、9

【参考答案】：C

【解析】：标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、

零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和

其他业务等9个业务条线.操作风险资本要求等于各条线三年总收入的

平均值乘上一个固定比例再加总。

43、()是指客户为获得低融资成本、增加短期支付能力以及得到

长期金融支付等利益而产生的购买动机。

A、理性动机

B、经济动机

C、政治动机

【参考答案】：A

【解析】：理性动机是指客户为获得低融资成本、增加短期支付能

力以及得到长期金融支付等利益而产生的购买动机。

44、公司贷款中，()可作为业务部门上级领导进行判断的基础性

信息。

A、贷前调查

B、业务人员撰写的会谈纪要

C、银行业务人员当面汇报

【参考答案】：B

【解析】：根据《贷款通则》的规定，业务人员须及时撰写会谈纪

要，为公司业务部门上级领导提供进行判断的基础性信息。

45、()是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最

成熟的。

A、自我评估法

B、流程图

C、情景分析

【参考答案】：A

【解析】：操作风险识别与评估的主要方法包括：自我评估法、损

失事件数据方法和流程图等。其中，运用最广泛、方法最成熟的自我评

估法被称为操作管理的三大基础管理工具之一。故选A。

46、当前国际黄金价格是以美元定价的，一般来说，黄金价格与美

元呈O关系。［2014年6月真题］

A、负相关

B、正相关

C、零相关

【参考答案】：A

【解析】：通常情况下美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率

相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新

回到均衡，因而黄金价格与美元呈负相关关系。

47、()是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其

他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。

A、行政处罚

B、刑事责任

C、行政处分

【参考答案】：C

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关

任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。根据《行政

监察法》和《公务员法》的规定，行政处分分为警告、记过、记大过、

降级、撤职、开除。

48、借款合同的变更，必须达到的要求是()o

A、经借贷双方协商同意，并依法签订变更协议

B、借款人向中国人民银行申请，银行同意后通知贷款方

C、借款人有变更意向，并向贷款方申明

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】贷款合同需要变更的，必须经借贷双方协商同意，并依法

签订变更协议。

49、市场细分的基础是()o

A、细分变量可衡量

B、各细分市场具有明显差异性

C、细分市场营销成本合理

【参考答案】：A

【解析】：在进行市场细分时，要坚持可衡量性、可进入性、差异

性和经济性四个原则，其中，可衡量性是指银行所选择的细分变量必须

是能用一定的指标或方法度量的，各考核指标可以量化，这是市场细分

的基础。

50、是借款人偿债资金保证的绝对量，而最能

反映客户直接偿付流动负债的能力。()

A、营运资金，现金类资产

B、现金比率；应收账款

C、营运资金；应收账款

【参考答案】：A

【解析】：营运资金是指流动资产与流动负债的差额，是借款人偿

债资金保证的绝对量，现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，

它最能反映客户直接偿付流动负债的能力。

51、关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法正确的是

()O

A、风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等

监察工作

B、高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银

行风险管理的最终责任

C、风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行

内的有效实施

【参考答案】：C

【解析】：A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C

项属于董事会的职责。

52、认为银行的公共性质在于提供广泛的金融服务，对整个国民经

济具有深刻的、连锁的影响，这种观点属于()。

A、利益冲突论

B、银行风险论

C、公共性质论

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。银行业的公共性质在于银行为各行业广泛提

供金融服务，由于其特殊地位，银行体系对整个国民经济具有广泛而深

刻的影响，这是公共性质论的内容。

53、商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资推

介等专业化服务属于。业务。

A、综合授信服务

B、私人银行业务

C、财务顾问服务

【参考答案】：C

【解析】：财务顾问服务包括：①财务融资顾问；②财务制度顾问;

③财务重组顾问；④投资理财顾问；⑤收购兼并顾问。其中，投资理财

顾问是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产

品推介等专业化服务。

54、中国第一家全国性的国有股份制商业银行是()o

A、中国工商银行

B、中国银行

C、交通银行

【参考答案】：c

【解析】：1987年，交通银行重新组建，成为我国第一家全国性

的国有股份制商业银行。

55、下列贷款不能归为次级类的是()o

A、同一借款人对其他银行的部分债务已经不良

B、借款人分立以恶意逃废银行债务，本金已经逾期

C、重组后的贷款仍然逾期

【参考答案】：C

【解析】：重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷

款，应至少归为可疑类，不能归为次级类。故选D。

56、根据《中华人民共和国处罚法》规定，下列不属于行政处罚的

是（）

A、警告；

B、通报批评；

C、责令停产停业

【参考答案】：B

【解析】：第八条行政处罚的种类：

（一）警告；

（二）罚款；

（三）没收违法所得、没收非法财物；

（四）责令停产停叱；

（五）暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；

（六）行政拘留；

（七）法律、行政法规规定的其他行政处罚，

57、下列关于风险管理部门的说法不正确的是（）o

A、国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性

B、风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行

C、监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门

至关重要的职责

【参考答案】：A

【解析】：本题考查的是商业银行的风险管理部门，考生学习风险

管理要着重把握风险管理部门的职能以及应用。国际先进银行的通行做

法是风险管理部门保持相对独立性，风险管理部门无权参与风险管理政

策的最终执行，所以A项错误，C项正确：在某些情况下，商业银行不

需要建立完善的风险管理部门，例如在规模有限的城市商业银行适合分

散型风险管理部门，所以B正确。D项说法也正确。

58、()对股东大会负责，承担商业银行经营和管理的最终责任。

A、高级管理层

B、董事会

C、监事会

【参考答案】：B

【解析】：股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是

银行的最高权力机构。董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理

承担最终责任。

59、在操作风险的各项评估原则中，()要求应优先识别和评估对

业务目标和管理目标有重大影响的操作风险。

A、业务流程所有人负第一评估责任原则

B、重要性原则

C、由表及里原则

【参考答案】：B

【解析】：操作风险评估的原则有：业务流程所有人负第一评估责

任原则、动态管理原则和重要性原则。其中，重要性原则应优先识别和

评估对业务目标和管理目标有重大影响的操作风险。

60、某公司2000年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15%,

2000年初所有者权益为28亿元人民币，2000年末所有者权益为36亿

元人民币.则该企业2000年净资产收益率为()o

A、9.4%

B、9.2%

C、8.4%

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。销售净利率=净利润/销售收入，则净利泗

二20X15%=3;净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所

有者权益合计)/2]X100%=3/(64/2)比9.4%

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、下列所列各项，不属于洗钱罪的上游犯罪的是()O

A、破坏金融管理秩序罪

B、贪污贿赂犯罪

C、持有、使用假币罪

【参考答案】：C

【解析】：洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、

恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金

融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其性质和来源而提供

资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或

者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外，或者以其他方式

掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。

2、()反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反

映。

A、账面资本

B、经济资本

C、信用资本

【参考答案】：A

【解析】：账面资本反映了银行实际拥有的资本水干，是银行资本

金的静态反映。

3、()是个人贷款信用风险缓释的主要方法，在银行实践中，也

是普遍使用的重要风险缓释工具。

A、质押

B、抵押

C、信用担保

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】抵押是个人贷款信用风险缓释的主要方法，在银行实戏中，

也是普遍使用的重要风险缓释工具。

4、电子票据的期限延长至()年，使企业融资期限安排更加灵活。

A、一

B、三

C、五

【参考答案】：A

【解析】：电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替

原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传

递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融

资期限安排更加灵活。

5、根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行

计算市场风险加权资产，应采用O来进行。

A、高级计量法

B、内部评级法

C、内部模型法

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产

规定了不同的计算方法：①对于信用风险资产，商业银行可以采取标准

法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；②对于市场风险，商业银

行可以采用标准法或内部模型法计算：③对于操作风险，商业银行可以

采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。

6、若预期市场利率下降，理性投资者一般采取的措施为Oo

[2013年11月真题]

A、增持固定收益证券

B、出售手中股票

C、增加银行存款

【参考答案】：A

【解析】：市场利率下降，储蓄存款的收益将下降，理性投资者会

减少银行存款。一般来说，市场利率下降会引起债券类固定收益产品价

格上升，股票价格上涨，因此理性的投资者应增持债券、股票等投资工

具。

7、李某系A市建设银行某储蓄所记账员。2002年3月20日下午

下班时，李某发现本所出纳员陈某将2万元营业款遗忘在办公桌抽屉内

(未锁)。当日下班后，李某趁所内无人之机，返回所内将该2万元取出,

用报纸包好后藏到自己办公桌下面的垃圾箱中，并用纸箱遮住垃圾袋。

次日上午案发，赃款被他人找出。对此，下列哪一说法是正确的？()

A、李某的行为属于贪污既遂

B、李某的行为属于盗窃既遂

C、李某的行为属于盗窃未遂

【参考答案】：B

【解析】：盗窃罪的既遂与未遂区别是：盗窃行为已经使被害人丧

失了对财物的控制时.就是既遂。至于行为人是否最终达到了非法占有

并任意处置该财物的目的，并不影响既遂的成立。本题中李某已经将营

业款藏到垃圾袋中，在事实上已经脱离了银行的控制，因此，其行为已

经构成盗窃既遂。

8、在个人住房贷款业务中，在未实现抵押登记前，普遍采取()

的担保方式。

A、质押加阶段性信用

B、抵押加阶段性保证

C、抵押加阶段性信用

【参考答案】：B

【解析】：在个人住房贷款业务中，在未实现抵押登记前，普遍采

取抵押加阶段性保证的方式。

9、相关项目分析最重要的问题是()o

A、相关项目成本

B、项目建设方案是否同步

C、相关项目综合效益

【参考答案】：B

【解析】：相关项目分析最重要的问题是分析项目建设方案是否同

步，原因是若投资项目与相关项目建设不同步，既影响项目自身效益的

发挥，又影响整个国民经济的效益。因此，审查投资项目的建设是否同

步，是项目建设条件评估的重要内容。

10、下列各项有关贷款期限的说法中，不正确的是()O

A、自营贷款期限最长一般不得超过10年.超过10年应当报监管

部门备案

B、不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前。向银行

申请贷款展期.是否展期由监管部门决定

C、短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限：中期贷款展期期

限累计不得超过原贷款期限的一半：长期贷款展期期限累计不得超过3

年

【参考答案】：B

【解析】：解析：不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日

之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。

1k以下关于退休规划表述正确的是()。［2010年10月真题］

A、投资应当非常保守

B、规划期应当在五年左右

C、计划开始不宜太迟

【参考答案】：C

【解析】：退休养老收入来源包括：①社会养老保险；②企业年金;

③个人储蓄投资。当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老

保险，部分人有企业年金收入，但这些财务资源远远不能满足客户退休

后的生活品质要求。因此，理财师要建议客户尽早地进行退休养老规划,

以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足。

12、投资者必须在证券交易所设立账户，才能买卖的国债是()o

A、凭证式国债

B、实物式国债

C、记账式国债

【参考答案】：C

【解析】：记账式国债以记账形式记录债权。通过证券交易所的交

易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖，必

须在证券交易所设立账户。

13、以下属于垄断竞争行业特征的是()o

A、市场上只有唯一的一个企业生产和销售产品

B、市场上存在许多生产者，且其对自己经营的产品的价格有一定

的控制力

C、企业生产和销售的产品没有合适的替代品

【参考答案】：B

【解析】：垄断竞争的行业的特点是：①生产者众多，各种生产资

料可以流动；②生产的产品同种但不同质，即产品之间存在着差异；③

由于产品差异性的存在,生产者可以树立自己产品的信誉,从而对自己

经营的产品的价格有一定的控制力。AD两项属于完全垄断行业的特征;

B项属于完全竞争行业的特征。

14、下列金融工具中，不属于间接融资工具的是()

A、银行承兑票据

B、人寿保险单

C、发行债券

【参考答案】：C

【解析】：发行债券是属于直接融资工具。

15、()反映了目标区域的总体盈利能力。

A、总资产收益率

B、利息实收率

C、信贷平均损失率

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实

际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。

16、财务部门的职责不包括()o

A、负责考核财务绩效

B、负责承担银行账户市场风险的日常管理职责

C、负责会计记录和财务报告的准确性和可靠性

【参考答案】：C

【解析】：D项是内部审计的主要内容之一。财务部门主要负责核

算、考核商业银行资产负债、收益损失等情况，制订财务计划、分配财

务资源、考核财务绩效，同时，财务部门一般还承担银行账户市场风险、

流动性风险的日常管理职责。

17、下列关于公允价值的说法，不正确的是()o

A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

C、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

18、()是商业银行生息资产中最重要的组成部分。

A、贷款

B、资金业务

C、存放央行款项

【参考答案】：A

【解析】：贷款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因而贷

款结构通常是分析银行资产结构性时最重要的一个指标。

19、商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定

利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是Oo

A、转贴现

B、贴现

C、背书

【参考答案】：B

【解析】：商业银行将未到期的票据向其他商业银行贴现是转贴现,

向中央银行贴现是再贴现；背书是指在票据或单证的背面签名，表示该

票据或单证的权利，由背书者转让给被背书者。

20、下列关于蓝色预警法的描述，错误的是()o

A、该方法重视定量分析与定性分析相结合

B、根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度，具体分为两种模

式

C、指数预警法，即利用警兆指标合成的风险指数进行预警

【参考答案】：A

【解析】：黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间

序列变化规律，即循环波动特征；蓝色预警法侧重定量分析，根据风险

征兆等级预报整体风险的严重程度；红色预警法重视定量分析与定性分

析相结合。故选A。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、中国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2002年起，

在我国各类银行全面实行贷款质量四级分类管理，即：正常、逾期、呆

滞和呆账。()

【参考答案】：错误

【解析】：五级贷款分类：正常、关注、次级、可疑、损失。

2、中国银行业协会确定的利率对央行外的所有银行都具有约束力。

()

【参考答案】：错误

【解析】：中国银行业协会确定的利率只对其会员银行具有约束力。

3、家庭收支储蓄表和资产负债表是分析家庭财务状况、进行家庭

收支规划最重要的指标和工具。()

【参考答案】：正确

【解析】：没有试题分析

4、商业银行各查询用户的用户名及密码除本人使用外，还可以授

权他人使用。()

【参考答案】：错误

【解析】：商业银行各查询用户的用户名及密码仅限本人使用、严

禁他人使用或将密码告知他人。

5、商业银行应建立健全同业业务授信管理政策，由法人总部或一

级分行对表内外同业业务进行集中统一授信，不得进行多头授信，不得

办理无授信额度或超授信额度的同业业务。

A.对

B.错

【参考答案】：错误

【解析】：应不包括一级分行

6、审计师能为监管部门提供协助，如有利于监管部门对监管对象

进行分级、分类管理，为市场参与者提供关于金融机构目前状况的参考。

()

【参考答案】：错误

【解析】：审计师机构通过专业审计及与董事会、高级管理层、监

管机构的沟通实现对银行机构经营活动的约束。

7、市场发生重大变化导致组合投资理财产品投资比例超出浮动区

间时应及时向客户披露。()[2014年11月真题]