初级银行职业资格《风险管理》冲刺试卷三

初级银行职业资格《风险管理》冲刺试卷三(精选)

［单选题］1.()是指某些行业出现产'也结构调整或原材料价格上升

或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约

能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。

A.行业风险

B.法律风险

C.信用风险

D.区域风险

参考答案：A

参考解析：行业风险是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争

加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体

下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。故本题选A。

［单选题］2,操作风险关键指标不包括()。

A.人员因素风险指标

B.内部流程风险指标

C.外部流程风险指标

D.外部事件风险指标

参考答案：C

参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统

以及外部事件所造成损失的风险，不包括外部流程。

［单选题］3.系统性风险因素主要通过()来影响贷款组合的信用风险。

A.宏观经济因素的变动

B.借款人的生产经营状况

C.借款人所在行业状况

D.借款人竞争能力状况

参考答案：A

参考解析：系统性风险对贷款组合的信用风险的影响，主要是由宏观经济因素

的变动反映出来：当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所

有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失。因此，对借款人所在地的宏观

经济因素进行持续监测、分析及评估，已经成为贷款组合的信用风险识别和分

析的重要内容。

［单选题］4.下列()不属于法律风险的范畴。

A.因监管措施和解决民商事争议支付的罚款

B.罚金

C.惩罚性赔偿所导致的风险敞口

D.经营风险

参考答案：D

参考解析：法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和

解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

［单选题］5.下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是0。

A.是商业银行已经预计到将会发生的损失

B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积

C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

D.是信用风险损失分布的方差

参考答案：D

参考解析：D项：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或

交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。

［单选题］6.我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”。

其中，多部门配合是指()等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监

督管理职责。

A.商业银行

B.中国人民银行

C.国务院

D.银保监会

参考答案：D

参考解析：我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。

“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗

钱监督管理工作，”多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在

各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

［单选题］7.违约概率模型属于现代信用风险计量方法，主要应用于信用风险内

部评级法，下列()不属于违约概率模型0

A.RiskCalc模型

B.CreditMonitor模型

C.风险中性定价模型

D.信用评分模型

参考答案：D

参考解析：在信用风险管理领域，比较常用的违约概率模型包括逻辑回归模

型、RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、风险中性定价模型、死亡率

模型等。

［单选题］8.下列不应被列入商业银行交易账簿的是()。

A.为对冲银行账簿风险而持有的衍生工具头寸

B.做市交易形成的头寸

C.代客买卖头寸

D.自营外汇交易头寸

参考答案：A

参考解析：交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的

金融工具和商品头寸。其中，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业

务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。

［单选题］9.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是（）。

A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额

B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分

C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理

D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进

行调整

参考答案：C

参考解析：商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市场风

险限额管理与信用风险、流动性风险等其他风险的限额管理。

［单选题］10.某公司2016年的销售收入净额为14260万元，2017年年初资产总

额为8600万元，2016年年初资产总额为7800万元，则某公司2016年总资产周

转率为（）次。

A.1.74

B.2

C.3

D.2.7

参考答案：A

参考解析：总资产周转率=销售收入/［（期初资产总额+期末资产总额）/2］。

2016年总资产周转率=14260/［（7800+8600）/2］=1.74（次）。

［单选题］11.国际银行业开展实质性风险评估主要采用（）。

A.假设法

B.平衡法

C.打分卡方法

D.分级法

参考答案：C

参考解析：国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。

［单选题］12.内部评级法高级法下，抵（质）押品的信用风险缓释作用体现在。的

估值中。

A.合格净额

B.违约损失率

C.违约风险暴露

D.授信额度

参考答案：B

参考解析：内部评级法高级法下，抵（质）押品的信用风险缓释作用体现在违约

损失率的估值中。

［单选题］13.巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》，强调0对银行

负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司

文化。

A.董事会

B.高级管理层

C.员工

D.监事会

参考答案：A

参考解析：巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董事会对

银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和

公司文化，具体包括董事会对银行的业务战略、财务稳健性、关键人员、内部

组织、治理结构与实践、风险管理与合规义务承担最终责任。

［单选题］14.下列关于不良资产清收处置的说法中，错误的是()。

A.不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债

B.按照是否采用法律手段，清收可分为常规催收、依法收贷等

C.按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵(质)押物、以物抵

债及抵债资产处置、破产清算等

D.不良贷款清收是指不良贷款本息以非货币资金净收回

参考答案：D

参考解析：不良贷款清收是指不良贷款本息以货币资金净收回，故D项说法错

误。

［单选题］15.在风险预警中，需要进行预警的内容不包括()。

A.适应监管底线的风险预警管理

B.适应本行内部流动风险监控的预警管理

C.适应有关客户信用风险监测的预警管理

D.适应本行内部信用风险执行效果的预警管理

参考答案：B

参考解析：在风险预警中，需要进行预警的内容上，大致有以下几种：

①适应监管底线的风险预警管理；

②适应本行内部信用风险执行效果的预警管理；

③适应有关客户信用风险监测的预警管理。

故本题选B。

［单选题］16.商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的

复杂程度增加，通常会产生()。

A.数据风险

B.模型风险

C.误判风险

D.缺失风险

参考答案：B

参考解析：商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量

化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险。

［单选题］17.商业银行应按季计提一般准备，一股准备年末余额应不低于年末贷

款余额的()。

A.2%

B.1.5%

C.2.5%

D.1%

参考答案：D

参考解析：银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余

额的l%o

［单选题］18.客户信用评级是商业银行对客户()的计量和评价，反映客户()的大

小。

A.偿债能力和偿还意愿；违约风险

B.偿债能力和偿还意愿；道德风险

C.收入水平和偿债能力；违约风险

D.收入水平和偿债能力；道德风险

参考答案：A

参考解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评

价，反映客户违约风险的大小。

［单选题］19.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照()进行排序。

A.影响程度和紧迫性

B.影响程度和时间先后

C.时间先后和重要程度

D.时间先后和紧迫性

参考答案：A

参考解析：声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧

迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者所承担的

责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。

［单选题］20.在计算单币种敞口头寸时，所包含的项目不包括()。

A.即期净敞口头寸

B.远期净敞口头寸

C.期权敞口头寸

D.总敞口头寸

参考答案：D

参考解析：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头

寸+其他敞口头寸。单币种敞口头寸与总敞口头寸是外汇敞口的两个类别，是

两个平行的概念。

［单选题］21.某金融产品的收益率为20%的概率是0.8,收益率为10%的概率是

0.1,本金完全不能收回的概率是0.1,则该金融产品的预期收益率为0。

A.15%

B.7%

C.17%

D.10%

参考答案：B

参考解析：预期收益率=0.8X20%+0.lX10%+0.IX(-100%)=7%。

统计上，可以将收益率R近幡成一个随机变也假定收益率R服从某种概率分

布，资产的未来收益率有〃种可能的取值53,,,,如每种收益翱应出现跚

率为P”则该资产的预期收益率E(R)为

E(R)=p-+阳2+/

［单选题］22.在商业银行经营管理过程中，决定其风险承担能力的核心要素是

()o

A.盈利能力和流动性管理水平

B.资本金规模和流动性管理水平

C.资本充足率水平和风险管理水平

D.盈利能力和风险管理水平

参考答案：C

参考解析：在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险

承担能力：一是资本充足率水平；二是商业银行的风险管理水平。

［单选题］23.某公司年末流动资产总额为3130万元，流动负债为1240万元，则

该公司流动比率为()。

A.2.524

B.3

C.3.98

D.4.12

参考答案：A

参考解析：根据公式，流动比率=流动资产合计/流动负债合计，该公司流动比

率=3130・1240=2.524o

［单选题］24.商业银行当前的外汇敞口头寸如下；瑞士法郎空头20,日元多头

50,欧元多头100,英镑多头150,美元空头180。则累计总敞口头寸和净总敞

口头寸分别为()。

A.累计总敞口头寸200,净总敞口头寸多头500

B.累计总敞口头寸500,净总敞口头寸多头100

C.累计总敞口头寸300,净总做口头寸空头100

D.累计总敞口头寸100,净总敞口头寸空头300

参考答案：B

参考解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。

20+50+100+150+180=500

净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。50+100+150-20-180=100

［单选题］25.下列不属于《商业银行稳健薪酬监管指引》对薪酬和绩效考核要求

的是（）。

A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应

B.短期激励和长期激励相协调

C.薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致

D.绩效考评应坚持“综合平衡”的原则

参考答案：D

参考解析：2010年银监会印发《商业银行稳健薪酬监管指引》，充分发挥了薪

酬在商业银行公司治理和风险管控中的导向作用，促使商业银行建立科学有效

的公司治理机制，促进银行业稳健经营和可持续发展。该指引强调，薪酬机制

应坚持〃薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩用适应短期激励和长期激励

相协调〃的原则，薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致，商业银

行应根据不同业务活动的业绩表现和风险变化情况合理确定薪酬的支付时间并

不断加以完善性调整。

D项属于《银行业金融机构绩效考评监管指引》对薪酬和绩效考核的要求。

［单选题］26.某商业银行风险加权资产为20000亿元，在不考虑扣减项因素的情

况下，根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，其核心一级资本不得（）亿

元，一级资本不得（）亿元，总资本要求不得0亿元。

A.低于900；低于1200；低于1600

B.高于900；高于1600；高于2100

C.高于1000；高于1600；高于2100

D.低于1000；低于1200；低于1600

参考答案：D

参考解析：按照监管机构颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》要求，商

业银行的核心一级资本充足率不得低于5%,一级资本充足率不得低于6乐资本

充足率不得低于8%o

故其核心一级资本不得低于：20000X5%=1000〔亿元），一级资本不得低于：

20000X6%=1200（亿元），总资本要求不得低于:20000X8%;1600（亿元）。

［单选题］27.风险数据包括0。

A.监测数据和分析数据

B.前期测量数据和后期综合数据

C.中间计量数据和组合结果数据

D.内部数据和外部数据

参考答案：D

参考解析：风险数据包括内部数据和外部数据，其中内部数据是从各个业务系

统中抽取的、与风险管理相关的数据信息，外部数据是通过专业数据供应商所

获得的数据C

［金选题］28.商业银行所承受的风险能否带来实际收益，最终取决于其()。

A.资本充足率水平

B.风险管理水平

C.管理者素质

D.市场预期

参考答案：B

参考解析：在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险

承担能力：一是资本充足率水平。二是商业银行的风险管理水平。其中，资本

充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来

实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。

［单选题］29.商业银行反洗钱内控制度体系中，处于核心地位的是()。

A.反洗钱稽核审计制度

B.客户身份资料和交易记录保存制度

C.大额交易与可疑交易报告制度

D.客户身份识别制度

参考答案：C

参考解析：商业银行反洗钱内控制度体系主要包括以下几容：客户身份识别制

度；大额交易与可疑交易报告制度；客户身份资料和交易记录保存制度；客户

洗钱风险等级划分制度；反洗钱宣传培训制度；反洗钱保密制度；反洗钱协助

调查制度；反洗钱稽核审计制度；反洗钱岗位职责制度；反洗钱业务操作规

程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度，处于核心地位的是大额交易

与可疑交易报告制度。

［单选题］30.下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的

是()。

A.负责承担对市场风险管理的最终责任

B.负责制定市场风险管理政策

C.及时了解市场风险水平及其管埋状况

D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程

参考答案：A

参考解析：董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地

识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

［单选题］31.下列选项中，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值影响的方

法是()。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外汇敞口分析

D.风险价值方法

参考答案：B

参考解析：久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债

利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值

的影响。

［单选题］32.下列不属丁内部控制体系的耍素的是()。

A.内部环境

B.风险计量

C.风险评估

D.信息与沟通

参考答案：B

参考解析：内部控制主要包括内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信

息与沟通五大要素。

［单选题］33.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是()。

A.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩

B.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道

C.设置独立的风险管理部门

D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告.业务

的风险状况

参考答案：A

参考解析：A项未体现商业银行风险管理职能独立性"巴塞尔委员会在第四版

《银行公司治理原则》指出：银行应设立有效的独立风险管理职能，由首席风险

官领导，具有充足的权威性、独性、资源。独的风险管理职能是银行第二道防

线的重要组成部分。在实践中，风险管理职能的独立性通过独立的报告职能得

以体现，具体来说就是风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以

独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。

［单选题］34.“5Cs”方法属于()评级方法。

A.信用评分法

B.专家判断法

C.历史模型法

D.压力测试法

参考答案：B

参考解析：专家判断法即专家系统，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信

用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。目前所使用的专家系

统，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似。其中，对

企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。

［单选题］35.在商业银行风险管理实践中，风险对冲策略对管理()最为有效。

A.声誉风险

B.信息系统失效风险

C.贷款违约风险

D.商品价格风险

参考答案：D

参考解析：风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风

险)非常有效。

［单选题］36.下列选项中，不属于商业银行操作风险分类依据的是()。

A.人员因素

B.外部流程

C.系统缺陷

D.外部事件

参考答案：B

参考解析：从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流

程、系统缺陷和外部事件四大原因。

［单选题］37.下列关于资本的说法中，正确的是0。

A.经济资本也就是账面资本

B.会计资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的

资本

C.账面资本反映了银行实际拥有的资本水平

D.监管资本是银行抵补风险所要求拥有的资本

参考答案：C

参考解析：A项错误，经济资本和账面资本是两个不同的概念。

B项应为“监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相

匹配的资本”。

D项应为“经济资本是银行抵补风险所要求拥有的资本”。

［单选题］38.某企业2015年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币,净

利润为L2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人

民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为()亿元人民

币。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

参考答案：B

参考解析：利息偿付比率(利息保障倍)二［(净利润+折旧+无形资产摊销)+利息

费用+所得税/利息费用，其中，分子称为息税前收入(EBITDA)

将题中已知代入EBITDA的计算公式：EBITDA=净利润+折旧+无形资产摊销+利息

费用+所得税，则利息费用为0.2亿元。

［单选题］39.符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有

彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是()。

A.客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险

要素

B.债项违约损失程度，预期损失

C.每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率

D.时间维度，空间维度

参考答案：A

参考解析：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：

第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须

反映交易本身特定的风险要素。

［单选题］40.我国商业银行核心一级资本充足率不得低于()。

A.3%

B.4%

a5%

D.8%

参考答案：c

参考解析：按照监管机构颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》要求，商

业银行的核心一级资本充足率不得低于5%,一级资本充足率不得低于6乐资本

充足率不得低于8%。

［单选题］41.下列关于首席风险官的说法中，错误的是(兀

A.首席风险官的聘任和解聘由董事会负责并及时向公众披露

B.负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督

C.负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报

告

D.应当具有完整、可靠、独立的信息来源，具备判断商业银行整体风险状况的

能力，及时提出改进方案

参考答案：B

参考解析：监事会负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管埋和内部控

制进行监督。

［单选题］42.下列。不属于非财务因素分析。

A.宏观经济、社会及自然环境分析

B.管理层风险分析

C.生产与经营风险分析

D.担保分析

参考答案：D

参考解析：非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分

析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，

行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判

断。

［单选题］43.内部环境处于内部控制五大要素之首，下列()不属于内部环境的具

体内容。

A.设置目标

B.内部审计

C.人力资源政策

D.治理结构

参考答案：A

参考解析：内部环境处于内部控制五大要素之首。内部环境具体内容包括治理

结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

［单选题］44.对于操作风险加权资产，商业银行可以采取的计算方法不包括()。

A.标准法

B.基本指标法

C.内部模型法

D.高级计量法

参考答案：c

参考标析:内部模型法是计算市场风险加权资产的方法。

［单选题"5.一般而言，客户的挤兑行为将导致商业银行的()。

A.法律风险

B.市场风险

C.国家风险

D.流动性风险

参考答案：D

参考解析：在历史上，由于客户对宏观经济波动和银行体系的信心变化，现金

支取还曾经经历过多次挤兑风潮。例如，在1988年下半年，由于高通货膨胀，

存款滑坡，多地出现挤兑风潮。部分银行无法正常清算划款，甚至无法支付现

金，造成重大的流动性风险。

［单选题］46.分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风

险的计量与控制是指()。

A.流动性风险的识别

B.流动性风险的评估

C.流动性风险的计量

D.流动性风险的监测

参考答案：A

参考解析：流动性风险的识别就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针

对地进行相关流动性风险的计量与控制。

［单选题］47.下列关于操作风险的说法，错误的是0。

A.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件

B.操作风险不包括声誉风险和战略风险

C.具有营利性

D.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

参考答案：C

参考解析：操作风险广泛存在丁商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性

和非营利性，不能给商业银行带来盈利。

［单选题］48.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧

视及差别待遇导致的损失事件是()。

A.外部欺诈事件

B.内部欺诈事件

C.就业制度和工作场所安全事件

D.执行、交割和流程管理事件

参考答案：C

参考解析：就业制度和工作场所安全事件，指违反就业、健康或安全方面的法

律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。

［单选题］49.下列关于国别风险的说法，错误的是()。

A.国家风险可以分为转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风

险、政治风险六类

B.国别风险源于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件

C.国别风险与其他风险是一种交叉的关系

D.国别风险可能对商业银行与当地分支机构之间的资金往来产生影响

参考答案：A

参考解析：国别风险源于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，如经

济恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒偿外债、外汇管制

及货币贬值等，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行

金融机构债务，使银行金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，到期资

金无法收回，进而影响流动性安全。国别风险与其他风险是一种交叉的关系，

国别风险的具体表现可能是信用风险、市场风险、汇率风险、流动性风险等其

中一种或多种的组合。国别风险可能对商业银行与当地分支机构之间的资金往

来产生影响，同时使该国客户或相关客户集中违约从而引发流动性风险。

国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经

济风险、政治风险、间接国别风险。

［单选题］50.()对战略风险管理的结果负有最终责任。

A.战略管理部门和战略规划部门

B.客户和消费者

C.银行员工和投资者

D.董事会和高级管理层

参考答案：D

参考解析：董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

［单选题］51.某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿

元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行

的市场价值（）。

A.增加

B.减少

C.不变

D.无法确定

参考答案：A

参考解析：久期缺口二资产加权平均久期-（总负债/总资产）X负债加权平均久期

=5-（90/100）X4=1.4为正,银行的久期缺口为正值。此时,如果市场利率下

降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的

幅度大，银行的市场价值将增加。

［单选题］52.商业银行受理一笔贷款申请，申请贷款额度为1000万元，期限为1

年，到期支付贷款本金和利息。商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概

率为0.3%,该债项违约损失率为45%,需配置的经济资本为25万元；经内部

绩效考核系统测算该笔贷款的资金成本为4%,经营成本为1.0%,股东要求的

资本回报率为16%。则该笔贷款的成本合计为（）万元。

A.55.35

B.50

C.54

D.51.35

参考答案：A

参考解析：资金成本：1000X4%=40（万元），经营成本：1000X1.0%=10（万

元），风险成本：1000X0.3%又45%=1.35（万元），资本成本：25X16%=4（万

元），因此，合计为55.35万元。

［单选题］53.关于调整信贷产品，下列说法错误的是（）。

A.从高风险品种调整为低风险品种

B.从有信用风险品种调整为无信用风险品种

C.从周转性贷款调整为项目贷款

D.从无贸易背景的品种调整为有贸易背景的品种

参考答案：C

参考解析：调整信贷产品，包括从高风险品种调整为低风险品种，从有信用风

险品种调整为无信用风险品种，从项目贷款调整为周转性贷款，从无贸易背景

的品种调整为有贸易背景的品种，从部分保证的品种调整为100%保证金业务品

种或贴现。

［单选题］54.下列不属于“假按揭”的表现形式的是()。

A.开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款

B.以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

C.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制

D.房地产商未获得销售许可证便销售房屋

参考答案：D

参考解析：“假按揭"风险。主耍表现形式有：

1.开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与商业银行签订按揭贷款业务合作

协议，未有任何承诺，与某些不法之徒相互勾结，以虚假销售方式套取商业银

行按揭贷款。

2.以个公住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。

3.以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换或企

业重组。

4.信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高

成数的个人住房按揭贷款。

5.所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明。

6.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制。

［单选题］55.通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择属于().

A.风险对冲

B.风险转移

C.风险规避

D.风险分散

参考答案：D

参考解析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选拦〃不要将

所有的鸡蛋放在一个篮子里〃的经典投资格言形象地说明了这一方法。

［单选题］56.在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境

分析应关注()。

A.行业成熟期分析

B.行业周期性分析

C.技术进步

D.行业竞争力及替代性分析

参考答案：C

参考解析：ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境

分析包括：经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害

等外部因素的发展变化。

［单选题］57.商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要，据此下列

描述中，最不恰当的是()。

A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机

B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验

C.商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响

D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险

参考答案：C

参考解析：恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业

银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批

评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行应当从投诉和批评

中积累早期声誉风险预警经验。

［单选题］58.商业银行A、B、C具有相似的资产负债规模和业务种类，其三类经

营指标如下表：

银行A银行B银行C

存贷比60%75%65%

中长期贷款比重30%50%50%

最大十家存款户的存款占20%20%10%

比

假设其他条件完全相同，则流动性风险管理压力最大的银行是()。

A.无法确定

B.银行C

C.银行B

D.银行A

参考答案：C

参考解析：由表可知，A、B、C三家银行的三类流动性风险计量指标中，存贷比

最大的是B银行，中长期贷款比重最大的是B和C银行，最大十家存款户的存

款占比最大的是A和B银行。综上，B银行的各项指标都是最大的，即其流动性

风险管理压力最大。

［单选题］59.下列不属于外部欺诈事件引起的操作风险的是()。

A.第三方故意骗取导致的损失事件

B.第三方抢劫财产导致的损失事件

C.第三方伪造要件导致的损失事件

D.自然灾害导致的实物资产丢失的损失事件

参考答案：D

参考解析：外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、

攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

［单选题］60.下列关于商业银行信用风险预期损失的表述中，错误的是()。

A.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失

B.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

C.预期损失是信用风险损失分布的数学期望

D.预期损失是商业银行已经预计到将会发生的损失

参考答案：A

参考解析：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易

组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。

［单选题］61.某商业银行可用稳定资金为7800万元，所需稳定资金为7200万

元，则净稳定资金比例为0。

A.98.34%

B.108.33%

C.117.98%

D.120.56%

参考答案：B

参考解析：根据公式：净稳定资金比例(NSFR)二可用稳定资金/所需稳定资金X

100%,净稳定资金比例(NSFR)=7800/7200X100%=108.33%。净稳定资金比

例定义可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。

［单选题］62.商业银行有关战略风险管理的评估要求不正确的是()。

A.商业银行应当建立与自身业务规模和产品复杂程度相适应的战略风险管理体

系

B.商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影

响，并视情况对战略风险配置资本

C.商业银行应当根据内外部环境变化及时评估战略目标的合理性、兼容性和一

致性，并采取有效措施控制可能产生的战略风险

D.商业银行的战略风险管理框架应当包括董事会及其下设委员会的监督、商业

银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系

参考答案：C

参考解析：有关战略风险的评估要求主要包括：

⑴商业银行应当建立与自身业务规模和产品复杂程度相适应的战略风险管理体

系，对战略风险进行有效的识别、评估、监测、控制和报告。

⑵商业银行的战略风险管理框架应当包括董事会及其下设委员会的监督、商业

银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管埋和监督体系。商业银行应当根

据外部环境变化及时评估战略目标的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措

施控制可能产生的战略风险。

⑶商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影

响，并视情况对战略风险配置资本。

［单选题］63.()是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对

量。

A.绝对收益

B.持有期收益率

C.预期收益率

D.期望收益率

参考答案：A

参考解析：绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分

的绝对量。不论初始投资是多少，投资方式有什么不同，增值部分就是投资所

得到的绝对收益。

［单选题］64.通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是

()o

(1)国债⑵现金⑶长期股权投资(4)可出售的贷款组合

A.(1)(2)(3)(4)

B.(1)(2)(4)(3)

C.(2)(1)(4)(3)

D.⑵⑴⑶⑷

参考答案：C

参考解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：(1)最具有流动性

的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券。(2)其他可

在市场上交易的证券，如股票和同业借款。(3)商业银行可出售的贷款组合。(4)

流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、

银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

［单选题］65.日常国别风险信息监测渠道不包括0。

A.投资者主观分析

B.新闻平台

C.外部机构数据

D.银行内部信息

参考答案：A

参考解析：日常国别风险信息监测渠道包括新闻平台、外部机构数据和银行内

部信息。

［单选题］66.下列不属于风险限额管理的相关环节的是()。

A.风险限额监测

B.风险限额对冲

C.风险限额设定

D.超限额处理

参考答案：B

参考解析：通常，风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和超限额处

理三个环节。

［单选题］67.声誉风险管理的具体做法不包括()。

A.强化声誉风险管理培训

B.尽可能维护大多数利益持有者的期望

C.确保及时处理投诉和批评

D.杜绝一切风险投资

参考答案：D

参考解析：声誉风险管理的具体措施：1.强化声誉风险管理培训2.尽可能维护

大多数利益持有者的期望3.确保及时处理投诉和批评4.增强对客户和公众的透

明度5.将企业社会责任与经营目标相结合6.保持与媒体的良好接触7.制定危机

管理规划8.加强对声誉事件的应对处直9.积极稳妥应对重大声誉事件10.强化

声誉事件的考核问责

［单选题］68.预控性处置是在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应

措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取()，避

免风险继续扩大对商业银行造成不利影响。

A.补充资本

B.评估手段

C.控制措施

D.数据分析

参考答案：C

参考解析：预控性处置是在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应

措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措

施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响。

［单选题］69.处于声誉风险管理第一线的部门是0。

A.声誉风险管理部门

B.声誉风险审计部门

C.声誉风险监测部门

D.声誉风险评估部门

参考答案：A

参考解析：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类

利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营

调整可能产生的反应。

［单选题］70.绝大部分金融工具都以0为定价基础。

A.利率

B.汇率

C.股票

D.商品

参考答案：A

参考解析：大部分金融工具都是以利率为定价基础，汇率、股票和商品的价格

皆离不开利率，而影响利率变动的因素主要有通货膨胀预期、货币政策、经济

周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。

［单选题］71.()相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。

A.股东大会

B.董事会

C.市场风险管理部门

D.高级管理层

参考答案：C

参考解析：市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管

理体系的关键。

［单选题］72.下列选项中，属于经营活动现金流入的是()。

A.收回投资

B.处置固定资产收到的现金

C.销售商品收到的现金

D.借款所收到的现金

参考答案：C

参考解析：A、B项属于投资活动的现金流入，D项属于融资活动的现金流入。

［单选题］73.以下不属于风险转移策略的是0。

A.出口信贷保险

B.担保

C.备用信用证

D.市场对冲

参考答案：D

参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将

风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

风险转移可分为保险转移和非保险转移

1.保险转移。保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价将风险转

移给承保人。

2.非保险转移。担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。

D属于风险对冲。

［单选题］74.战略风险可以从()进行识别。

A.宏观战略层面、中观执行层面、微观管理层面

B.宏观执行层面、中观战略层面、微观管埋层面

C.宏观执行层面、中观管理层面、微观战略层面

D.宏观战略层面、中观管理层面、微观执行层面

参考答案：D

参考解析：在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、

中观管理层面、微观执行层面进行识别。

［单选题］75.我国流动性风险监管中，存贷比的限额值是()。

A.不大于70%

B.不大于75%

C不小于70%

D不小于75%

参考答案：B

参考解析：存贷比指标二各项贷款余额/各项存款余额义100%,商业银行的存贷

比应当不高于75%o

［单选题］76.商业银行采用()计量信用风险加权资产的，贷款损失准备快口是指

商业银行实际订提的贷款损失准备低丁预期损失的部分。

A.内部评级法

B.高级计量法

C.权重法

D.内部模型法

参考答案：A

参考解析：商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口

是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失准备最低要求的曾分。商

业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业

银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。

［单选题］77.导致转型风险发生的因素不包括()。

A.气候政策转向

B.技术革新

C.市场情绪变化

D.自然灾害

参考答案：D

参考解析：转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技

术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。

自然灾害属于物理风险。

［单选题］78.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中()不是其最常用的

组合限额设定维度。

A.行业

B.产品

C.担保

D.授信额度

参考答案：D

参考解析：授信集中度限额可以按不同维度进行设定。其中，行业、产品、风

险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。

［单选题］79.()是指该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足够，但

目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致对该国家

或地区投资遭受损失的不利因素。

A.低国别风险

B.中等国别风险

C.高国别风险

D.较低国别风险

参考答案：D

参考解析：较低国别风险是指该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能

力足够，但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导

致对该国家或地区投资遭受损失的不利因素。

［单选题］80.下列关于市值重估的说法，不正确的是()。

A.商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值

B.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸

的价值

C.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

参考答案：C

参考解析：商业银行必须尽可能按照市场价格计值。当按市场价格计值存在困

难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。

［多选题］1.商业银行对抵押担保重点关注的事项包括()。

A.抵押物登记

B.可以作为抵押品的财产范围及种类

C.抵押权的实现

D.抵押物的所有权转移

E.债务履行期届满时质物的处理

参考答案：ABCD

参考解析：商业银行对抵押担保应重点关注以下事项：

⑴可以作为抵押品的财产范围及种类。

⑵抵押合同一般包括的条款：被担保债权的种类和数额；债务人履行债务的期

限；抵押财产的名称、数量等情况；担保的范围。

⑶抵押物的所有权转移。

(4)抵押物登记。

⑸抵押权的实现。

［多选题］2.风险迁徙类指标衡量商'业银行信用风险变化的程度，表示为资产质

量从前期到本期变化的比率，其主要包括()。

A.正常贷款迁徙率

B.正常类贷款迁徙率

C.关注类贷款迁徙率

D.次级类贷款迁徙率

E.可疑类贷款迁徙率

参考答案：ABCDE

参考解析：风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质

量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标，包括正常贷款迁徙率、正常

类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率。

故本题选ABCDEo

［多选题］3.风险指标超限的时候，银行应立刻采取清晰有力的行动，以树立

“限额必须严格遵守”的原则。超限额报告应包含()等内容。

A.超限额的程度

B.发生原因

C.可能持续的时间

D.相关建议

E.解决的时间表

参考答案：ABCDE

参考解析：风险指标超限时，银行应立刻采取清晰有力的行动，以树立〃限额必

须严格遵守〃的原则。若限额突破没有得到应有处理，银行风险管理文化将遭到

破坏。超限额报告应包括超限额的程度、发生原因、可能持续的时间、相关建

议、解决的时间表。

［多选题".目前，内部审计确认服务的类型包括()。

A.第三方审计

B.合同审计

C.绩效审计

D.质量审计

E.安全审计

参考答案：ABCDE

参考解析：内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别一一财务审计、遵循

性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审

计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息

技术审计、隐私审计等。

［多选题］5.下列()管理的不到位，可引发流动性风险。

A.声誉风险

B.市场风险

C.操作风险

D.信用风险

E.国别风险

参考答案：ABCDE

参考解析：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、策略风险、集中度风

险、国别风险均可能转换为流动性风险。

［多选题］6.国别风险限额可依据。因素确定。

A.业务类型

B.业务机会

C.国别风险

D.人口数量

E.国家(地区)重要性

参考答案：BCE

参考解析：国别风险限额可依据国别风险、业务机会和国家(地区)重要性三个

I大I4角0

［多选题］7.下列关于资产到期日管理的说法，正确的有()。

A.在到期日管理中，银行需要控制资产的到期日结构，特别是控制与负债的期

限错配程度

B.流动性的到期日管理常常用来应对中长期的结构性流动性风险

C.短期资产具有更强的流动性，但往往具有较低的收益率

D.活期存款和现金具有最短的期限和最高的流动性，但收益也是最低的

E.银行必须在流动性和收益性之间取得平衡，将符合银行特性的风险取向以风

险容忍度等方式公布出来，在银行内部取得共识

参考答案：ABCDE

参考解析：在到期日管理中，银行需要控制资产的到期日结构，特别是控制与

负债的期限错配程度。流动性的到期日管理常常用来应对中长期的结构性流动

性风险。短期资产具有更强的流动性，但往往具有较低的收益率。活期存款和

现金具有最短的期限和最高的流动性，但收益也是最低的。因此，银行必须在

流动性和收益性之间取得平衡，将符合银行特性的风险取向以风险容忍度等方

式公布出来，在银行内部取得共识。

［多选题］8.商业银行流动性风险限额的作用包括()。

A.控制最低风险水平

B.控制最高风险水平

C.提供风险参考基准

D.规避风险

E.满足监管要求

参考答案：BCE

参考解析：风险限额起着三个作用：控制最高风险水平、提供风险参考基准和

满足监管要求。

［多选题］9.商业银行可以充分利用内外部资源实施监测，包括()。

A.要求本机构的境外机构提供国别风险状况报告

B.要求本机构的境内机构提供国别风险状况报告

C.定期走访相关国家或地区

D.从其他外部机构获取有关信息

E.从评级机构获取有关信息

参考答案：ACDE

参考解析：商.业银行可以充分利用内外部资源实施监测，包括要求本机构的境

外机构提供国别风险状况报告，定期走访相关国家或地区，从评级机构或其他

外部机构获取有关信息等。国别风险暴露较低的商业银行，可以主要利用外部

资源开展国别风险监测。

［多选题］10.下列关于组合风险限额管理的说法，正确的有()。

A.任何情况下都不允许超过组合限额

B.通过设定组合限额，可以防止信贷风险过丁集中在组合层面的某些方面

C.如果商业银行资本不足，则应根据情况调整每个维度的限额，使经济资本能

够弥补信用风险暴露可能引致的损失

D.组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理

E.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种

参考答案：BCE

参考解析：A项错误。市场情况瞬息万变，要使得授信额度始终在限额以内是基

本不可能的。

D项错误。组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超

过临界值的情况下的处理。

［多选题］11.为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行

可以采取()等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移此类风险。

A.人员培训

B.总体组合限额

C.资产证券化

D.信用衍生产品

E.授信集中度限额

参考答案：BCDE

参考解析：通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些

方面(如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制

组合信用风险。组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类，所以B、

E正确；商业银行利用资产证券化、信用衍生产品等创新工具，将其面临的流动

性风险、信用风险等进行有效转移。所以C、D王确。

［多选题］12.声誉危机管埋需要技能、经验，以及全面细致的危机管埋规划，以

便在危机情况下，为商业银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管

理的主要内容包括()。

A.预先制定战略性的危机管理规划

B.提高日常解决问题的能力

C.危机现场处理

D.提高发言人的沟通技能

E.模拟训练和演习

参考答案：ABCDE

参考解析：声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便

为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主

要内容包括以下方面：预先制定战略性的危机管理规划，提高日常解决问题的

能力，危机现场处理，提高发言人的沟通技能，危机处理过程中的持续沟通，

管理危机过程中的信息交流，模拟训练和演习等。

［多选题］13.关键风险指标通常包括()。

A.交易量

B.员工水平

C.产品复杂程度

D.产品成熟度

E.董事长个人魅力

参考答案：ABCD

参考解析：关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意

度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水

平等

［多选题］14.在声誉危机管理的主要内容中，提高日常解决问题的能力主要包括

()o

A.预先识别潜在危机，并制定相应的反应策略

B.公共关系和投资者关系部门应当密切协作，以采取更恰当的对外回应

C.改变业务部门处理问题的方式，尽可能避免将问题升级为危机

D.定期测试危机沟通方案以及应对措施

E.采用压力测试和情景分析法进行声誉危机评估

参考答案：ABCDE

参考解析：在声誉危机管理的主要内容中，提高日常解决问题的能力主要包括

以下几项措施：①预先识别潜在危机，并制定相应的反应策略；②公共关系和

投资者关系部门应当密切协作，以采取更恰当的对外回应；③改变业务部门处

理问题的方式，尽可能避免将问题升级为危机；④定期测试危机沟通方案以及

应对措施；⑤采用压力测试和情景分析法进行声誉危机评估。

［多选题］15.银行进行消极重组的情况具体包括0。

A.债务人无力偿还而逃避还款

B.债务人无力偿还而借新还旧

C.合同条款变更导致债务规模下降

D.债务人无力偿还而导致的展期

E.债务人企业运营不利导致销售能力下降

参考答案：BCD

参考解析：由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条

款作出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：

①合同条款变更导致债务规模下降；

②因债务人无力偿还而借新还旧；

③债务人无力偿还而导致的展期。

［多选题］16.银行风险管理部门设置应与()相适应。

A.银行的地理位置

B.银行的经营管理架构

C.银行业务的复杂程度

D.银行的风险水平

E.银行的从业人员数量

参考答案：BCD

参考解析：银行风险管理部门设置应与银行的经营管理架构、银行业务的复杂

程度、银行的风险水平相适应。

［多选题］17.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类

别，其中外部事件方面的表现包括()。

A.职员欺诈

B.外包商不履责

C.外部欺诈

D.交通事故

E.自然灾害

参考答案：BCDE

参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类

别，其中外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责

等U

［多选题］18.下列属于调整后表外项目余额的有0。

A.其他表外项目按照规定的信用风险权重法表外项目信用转换系数计算得出的

余额

B.扣减针对相关资产计提的准备后的表内资产余额

C.可随时无条件撤销的贷款承诺按10%的信用转换系数得出的余额

D.会计估值调整后的表内资产余额

E.可随时无条件撤销的贷款承诺按15%的信用转换系数得出的余额

参考答案：AC

参考解析：调整后表外项目余额包括：可随时无条件撤销的贷款承诺按10%的

信用转换系数得出的余额；其他表外项目按照《商业银行资本管理办法(试

行)》规定的信用风险权重法表外项目信用转换系数计算得出的余额。

［多选题］19.下列属于内部审计基本属性的有()。

A.独立性

B.客观性

C.全面性

D.及时性

E.重要性

参考答案：AB

参考解析：内部审计的基本属性有独立性和客观性。

［多选题］20.下列属于贷款重组措施的有0。

A.调整信贷产品

B.减少贷款额度

C.调整贷款利率

D.调整贷款期限

E.增加控制措施

参考答案：ABCDE

参考解析：贷款重组主要包括但不限于以下措施：

1.调整信贷产品，包括从高风险品种调整为低风险品种，从有信用风险品种调

整为无信用风险品种，从项目贷款调整为周转性贷款，从无贸易背景的品种调

整为有贸易背景的品种，从部分保证的品种调整为100%保证金业务品种或贴

现；

2.减少贷款额度；

3.调整贷款期限(贷款展期或缩短贷款期限)；

4.调整贷款利率；

5.增加控制措施，限制企业经营活动。

［多选题］21.商业银行从长期、战略的高度，良好规划和实施()管理，确保商业

银行健康、持久运营。

A.声誉风险

B.信用风险

C.操作风险

D.市场风险

E.流动性风险

参考答案：ABCDE

参考解析：商业银行从长期、战略的高度，良好规划和实施信用风险、市场风

险、操作风险、流动性风险以及声誉风险管理，确保商'业银行健康、持久运

营。

卷选题］22.以下属于操作风险中人员因素风险的关键衡量指标的有()。

A.人员在当前部门的从业年限

B.前后台交易不匹配占比二前台和后台没有匹配的交易数量/所有交易数量

C.客户投诉占比二每项产品客户投诉数量/该产品交易数量

D.员工人均培训费用二年度员工培训费用/员工人数

E.系统故障时间二某时间内业务系统出现故障的总时间/该段时间的承诺正常营

业时间

参考答案：ACD

参考解析：B项属于内部流程指标；E项属于系统缺陷指标。

［多选题］23.柜面业务操作风险的起因有()。

A.轻视柜面业务内控管理和风险防范

B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

C.因人手紧张而未严格执行换人复核制度

D.客户监管难度加大，信息技术手段不健全

E.柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等

参考答案：ABCE

参考解析：操作风险成因：

1.轻视柜面业务内控管理和风险防范

2.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

3.因人手紧张而未严格执行换人复核制度

4.柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识

5.柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等

［多选题］24.市场流动性压力情景是指由于外部市场出现危机，而非银行自身经

营出现问题的情景。此情景可分为三个层次()。

A.测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响

B.计算资产组合可能产生的最高收益

C.整个社会和银行体系的流动性出现危机

D.市场的某个部分出现流动性紧张

E.部分市场出现流动性危机

参考答案：CDE

参考解析：

表11-4市场流动性压力情景的三个层次

出力测试情景内容

整个社会和体行体系的流社合经济环境出现大的波动，导致社会的货币打杆水平卜.降，愠行体系的流动性大

动性出现危机M减少。例如，1931年的大哀条和1989年的中国通胀导致的存款余欲减少

在银行整体流动性不变的情况下，个别金融而场出现流动性危机。其典型例子是

部分市场出现流动性危机138年的“High，equality”导致的柢等级债券的流动性丧失,以及2007年的次贷

危机导致的MBS和CD0市场的流动性丧失

在市场流动性保持不变的情况下,某个地区,或者部分市场成员出现流动性危机，

市场的某个部分出现流动

其典型例子是国内大5HPO带来资金的大规模流动,导致的某个假行体系部分出现

性紫朱

流动性紧张

［多选题］25.商业银行在评估客户违约后的债项违约损失率时，通常需要包括以

下()损失。

A.未收回的贷款利息

B.折现损失

C.未收回的贷款本金

D.贷款清收费用

E.法律诉讼费

参考答案：ABCDE

参考解析：违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大

的直接和间接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处

置和清收能力对贷款回收的影响：（1）直接损失或成本，指能够归结到某笔具体

债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用

等。（2）间接损失或成本，指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔

具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本。（3）应将违约债

项的回收金额折现到违约时点，以真实反映经济损失，折现率需反映清收期间

持有违约债项的成本。

［多选题］26.下列属于内部控制包括的相互关联的构成要素有（）。

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.信息与交流

E.监督

参考答案：ABCDE

参考解析：内部控制包括五个相互关联的构成要素：控制环境、风险评估、控

制活动、信息与交流、监督。

［多选题］27.战略风险管理的基本假设是（八

A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的

B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

D.任何战略规划都不是无懈可击的

E.战略管理是企业经营的生命线

参考答案：ABC

参考解析：商'也银行致力于战略风险管理的前提是理解并接受战略风险管理的

基本假设：

①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；

②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；

③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

故选ABCo

［多选题］28.商业银行的资本肩负着比一般企业更为重要的责任和作用，主要体

现在（）。

A.资本为商业银行提供融资

B.吸收和消化损失

C.限制商业银行过度'业务扩张和风险承担

D.维持市场信心

E.促进业务扩张

参考答案：ABCD

参考解析：相对而言，商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体

现在以下几个方面：

第一，为银行提供融资。与其他企业一样，资本是商业银行发放贷款(尤其是长

期贷款)和进行投资的资金来源之一，它和商业银行负债一样起到提供融资的关

键作用。

第二，吸收和消化损失。资本的本质特征是可以自由支配，是承担风险和吸收

损失的第一资金来源。因此，资本金又被称为保护债权人免遭风险损失的缓冲

器。

第三，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。商业银行在高

风险高收益、做大做强的目标