合同管理的内部控制

合同管理的内部控制20XXWORK演讲人：03-24目录SCIENCEANDTECHNOLOGY合同管理内部控制概述合同管理制度建设合同签订前风险评估与审查合同履行过程中监控与调整合同变更、解除及终止管理合同管理内部控制效果评价合同管理内部控制概述01内部控制是组织为实现经营目标，保护资产安全完整，保证会计信息资料正确可靠，促进经济活动协调有效，而在单位内部采取的一系列自我调整、约束、规划、评价和控制的方法、手续与措施的总称。内部控制定义在合同管理中，内部控制的目的是规范合同管理流程，防范合同风险，确保合同有效履行，提高合同管理效率。内部控制目的内部控制定义与目的03合同管理影响企业声誉合同履行情况反映了企业的信誉和形象，对企业的长期发展具有重要影响。01合同是保障企业权益的重要手段合同规定了双方的权利和义务，是企业维护自身权益的重要依据。02合同管理涉及企业经济利益合同管理的好坏直接关系到企业的经济利益，如采购成本、销售收入等。合同管理重要性合同管理制度建立合同订立与审核合同履行与监督合同档案管理内部控制在合同管理中应用制定完善的合同管理制度，明确合同管理流程、职责分工和审批权限。对合同履行过程进行监督，确保合同按照约定履行，及时处理合同履行中的问题。对合同订立过程进行严格控制，确保合同内容合法、合规，并经过相关部门审核。建立完善的合同档案管理制度，确保合同档案的完整、安全和可追溯。合同管理制度建设02制定合同管理制度的具体内容，包括合同的起草、审批、签署、执行、变更、终止等各个环节的规定。设立专门的合同管理机构和人员，负责合同管理制度的执行和监督。确立合同管理的基本原则和目标，明确合同管理的范围和流程。制定完善合同管理制度明确各相关部门在合同管理中的职责和权限，避免出现职责不清、权限不明的情况。建立各部门之间的沟通协调机制，确保合同管理流程的顺畅进行。对各部门在合同管理中的履职情况进行监督和考核，确保合同管理制度的有效执行。明确各部门职责与权限建立合同管理的监督机制，对合同管理的全过程进行监督和检查，及时发现和纠正问题。同时，建立合同管理信息系统的监督机制，确保信息系统的安全、稳定和可靠运行。建立合同审批流程，对合同的起草、审批、签署等各个环节进行规范和管理。设立合同审批的权限和程序，确保合同审批的公正、透明和高效。建立审批流程及监督机制合同签订前风险评估与审查03识别潜在风险点及影响因素分析市场变化可能对合同履行产生的影响，如价格波动、需求变化等。评估合同条款是否符合法律法规要求，是否存在法律漏洞或争议点。评估合作方的信用状况，包括历史履约记录、财务状况等。对于涉及技术转让或开发的合同，评估技术的成熟度和可行性。市场风险法律风险信用风险技术风险核实合作方的名称、住所、注册资本、经营范围等基本信息。基本信息调查分析合作方的财务报表，评估其偿债能力、盈利能力等。财务状况评估了解合作方的历史履约记录，评估其合同履行能力。履约能力评估调查合作方在业界的声誉和口碑，了解其商业道德和诚信度。信誉状况评估对合作方进行资信调查和评估确认合同主体是否具备签订合同的资格和条件。合同主体审查合同内容审查合同效力审查合同纠纷解决机制审查审查合同条款是否完整、明确，是否符合法律法规和行业标准要求。评估合同是否具有法律效力，是否能够得到有效执行。确认合同中是否包含有效的纠纷解决条款，如仲裁、诉讼等。审查合同条款及法律效力合同履行过程中监控与调整04010204定期对合同履行情况进行检查设立专门的合同履行监督部门或指定专人负责；制定详细的合同履行情况检查计划，包括检查周期、检查内容、检查方式等；对合同履行过程中的关键节点和重要环节进行重点监控；对检查发现的问题进行记录、分析和归类，为后续处理提供依据。03建立异常情况快速响应机制，确保问题能够及时发现和处理；对异常情况进行深入调查和分析，找出问题根源和影响因素；根据异常情况的性质和严重程度，制定相应的处理方案和调整策略；对处理结果进行跟踪和评估，确保问题得到彻底解决。01020304及时处理异常情况并调整策略建立完善的信息共享平台，实现合同履行过程中各类信息的实时共享；加强部门之间的沟通与协作，形成工作合力；明确信息共享的范围、方式和责任人，确保信息能够及时、准确传递；定期组织合同履行情况交流会，对合同履行过程中的经验教训进行总结和分享。建立信息共享和沟通机制合同变更、解除及终止管理05变更条件当合同双方协商一致，或因不可抗力因素导致合同无法履行时，可以对合同进行变更。解除条件合同一方严重违约，或合同目的已无法实现，或双方协商一致，可以解除合同。终止条件合同履行完毕、合同期限届满、双方协商一致或法律规定的其他情形出现时，合同终止。明确变更、解除和终止条件123双方协商一致后，应签订书面变更协议，并按照企业内部管理规定进行审批和备案。变更手续一方提出解除合同时，应向对方发出书面通知，并按照法律规定或合同约定办理相关手续。解除手续合同终止时，双方应办理结算和清理手续，并按照企业内部管理规定进行归档和备案。终止手续严格按照程序办理相关手续合同变更、解除或终止后，双方应协商处理好未尽事宜，如退款、退货、索赔等。善后处理企业应对合同管理过程中的经验教训进行总结，不断完善内部控制制度，提高合同管理效率。总结工作所有与合同变更、解除和终止相关的文件资料，都应按照企业档案管理规定进行归档和备案，以备查考。归档和备案做好善后处理和总结工作合同管理内部控制效果评价06合同管理制度完善程度评价合同管理制度是否健全、是否符合国家法律法规和企业实际情况。合同管理流程规范性评价合同管理流程的规范性、合理性和可操作性。合同履行风险控制情况评价合同履行过程中风险识别、评估、监控和应对措施的有效性。合同管理效率与效益评价合同管理效率、成本控制以及合同履行为企业带来的经济效益。设定评价指标体系制定自我评价计划明确评价目标、范围、方法和时间安排。组织自我评价实施成立评价小组，按照计划开展自我评价工作，收集相关数据和资料。撰写自我评价报告对自我评价结果进行汇总、分析，形成书面报告。反馈与改进将自我评价结果反馈给相关部门和人员，针对存在的问题提出改进措施。定期开展自我评价活动制度层面改进措施修订