现金预支管理制度（4篇）

现金预支管理制度企业或组织制定现金预支规定和流程，目的在于确保合法、合理且规范的现金预支，防止滥用和浪费。现金预支管理制度涉及以下方面：1.申请流程：明确现金预支申请人、申请时间、申请金额及所需材料。通常需填写预支申请表，并经上级审核批准。2.预支额度限制：根据职位级别或岗位要求设定不同职工的预支额度。根据企业财务状况和预算情况可进行调整。3.预支项目和用途：规定现金预支适用项目和用途范围，一般仅限于必要的业务活动和公务支出，禁止用于个人消费和非法活动。4.责任与监督：规定各级管理人员在现金预支管理中的责任和监督职责，包括申请人、审批人、财务人员等各方的责任和权限，确保现金预支合规合法。5.凭证要求：明确现金预支所需凭证，如发票、报销单、支出明细等，并规定凭证保存归档要求，以便后期审计核对。6.违规处理：对于违反预支管理制度的行为，规定相应处罚和纠正措施，如扣除工资、停止预支资格、法律追究等。综上，现金预支管理制度的制定，旨在规范现金预支行为，确保企业或组织财务安全和合规性，有效控制现金预支风险。现金预支管理制度（二）企业现金预支管理规范一、定义现金预支是指企业向员工提供一定数额的现金，以满足其日常办公或生活开支的需求。为了加强现金预支的管理，优化资金使用效率，防止资金的不当使用和浪费，特制定本规范。二、适用范围本规范适用于企业内所有员工的现金预支管理活动。三、预支申请1.当员工有临时性现金需求时，应填写《现金预支申请表》，明确预支金额、用途、预支及归还款期等信息。2.预支申请表应由申请人本人填写，并经其直接上级审批签字。3.申请人应在申请表上签字确认，并承诺按时归还款项。四、预支审批1.提交完整预支申请表后，财务部门负责审核申请。2.财务部门需核实申请人身份及预支用途的真实性，并查看申请人的预支余额及归还记录。3.如预支金额较大或超出审批权限，财务部门需将申请提交至相关部门负责人或高层管理人员审批。4.审批结果应及时通知申请人；审批通过的，应尽快发放预支款。五、预支发放1.财务部门应根据申请人的要求，以现金或转账方式发放预支款，并记录详细发放信息。2.发放金额需与申请表相符，如有变动，需取得申请人同意。六、预支归还款项1.预支款应在约定的日期前归还。2.申请人需按时归还款项，并在归还时填写《预支归还款项确认表》，记录归还款项的相关信息。3.财务部门应及时核对归还款项，并记录相关情况。七、记录保存1.财务部门需保存每一笔预支款的相关记录，包括申请表、审批表、发放记录和归还款项确认表等。2.上述记录应保存至少三年。八、违约处理1.若申请人未按时归还款项，将按公司规定受到处罚，如扣发工资、暂停预支资格等。2.申请人需支付因未按时归还款项而产生的利息。3.若多次违约，企业有权取消其预支资格，并追究其责任。九、监督与检查1.财务部门应定期对预支管理进行检查和审计，并及时向高层报告。2.公司高层应建立有效的监督机制，确保预支资金的合理使用。十、条款解释及修订1.公司保留对本规范的解释权，并可根据实际情况进行修订。2.本规范自发布之日起生效。本规范旨在为企业的现金预支管理提供明确的指导，确保资金的合理使用，希望各员工遵守执行。现金预支管理制度（三）公司现金预支管理制度一、目的及适用范围1.1目的本制度的制定旨在规范公司现金预支管理流程，确保现金资金的合理使用，防止滥用及挪用现金预支现象的发生。1.2适用范围本制度适用于公司内部所有员工的现金预支管理。二、定义和词汇解释2.1现金预支指公司根据特定事项向员工提供的预先支付的现金资金。2.2申请人指具备申请现金预支资格的公司员工。2.3预支金额指公司根据员工申请事项而支付的现金资金数额。2.4报销指员工使用现金预支后，依据公司相关报销规定所进行的行为和流程。三、申请流程3.1申请条件员工在申请现金预支前，需满足以下条件：在公司任职半年以上没有任何未报销的现金预支金额申请事项符合公司政策和规定3.2申请步骤（1）申请人填写《现金预支申请表》，内容包含：申请人姓名、工号、部门等基本信息申请原因、事由及金额预计报销时间和方式（2）申请人将《现金预支申请表》提交给直接上级。（3）直接上级审批，较大金额的申请需报经相关部门负责人审批。（4）审批通过后，申请人将《现金预支申请表》提交给财务部门办理。3.3资金支付（1）财务部门核对申请人提交的资料，如无误，支付预支金额给申请人。（2）申请人在收到预支金额后需签字确认，并妥善保管。3.4报销流程（1）员工在使用现金预支后，应按照公司相关报销规定进行报销。（2）员工填写《现金预支报销申请表》，包括：报销金额、发票号等基本信息相关费用明细和附件（3）直接上级核对报销申请表和费用明细，并签署审批意见。（4）财务部门办理报销手续，并将报销款项支付给员工。四、监督与管理4.1监督机构及职责分工（1）直接上级负责审批预支申请，并对报销申请进行核对和审批。（2）财务部门负责审核预支申请表和报销申请表的准确性，进行资金支付和报销款项的核对。4.2线索发现与处理（1）公司内部相关部门和员工发现滥用、挪用现金预支行为，应及时向财务部门举报。（2）财务部门接到举报后，将立即调查核实，并报告公司领导层处理。4.3处罚与追责对于滥用、挪用现金预支的行为，公司将依据相关规定进行相应的纪律处分，并追究相关人员的法律责任。五、附则5.1本制度的解释权归公司所有。5.2本制度自发布之日起生效，如有需要修改或调整，将通过内部通知形式予以公布。现金预支管理制度（四）【标题】现金预支管理规程一、目的本规程的制定，旨在确立公司内部现金预支的标准操作流程，保障资金合理配置与精准核算，进一歩提升公司财务管理的透明度及效率。二、适用范围本规程适用于公司全体现金预支业务，包括但不限于员工出差费用、市场营销费用等。三、术语解释1.现金预支：公司预先支付给员工或其他相关方的资金，用于未来业务活动中的现金支出。2.预支申请人：提交现金预支申请的员工或其他相关方。3.预支审批人：负责审查现金预支申请的高级管理人员或财务人员。四、预支申请流程1.预支申请人需填写《现金预支申请表》，详实记录预支金额、用途及预计时间等信息。2.预支申请人将《现金预支申请表》提交给直属上级进行初步审核。3.直属上级对申请表进行审核并签字确认，然后转交财务部门进行进一步财务审批。4.财务部门依据申请表内容进行审批，决定是否批准现金预支。5.财务部门将审批结果通知预支申请人，并将批准预支的资金直接支付给申请人。五、现金预支管理与核算1.预支申请人应当在收到现金预支后，按实际发生的费用，及时提交费用报销单。2.预支申请人应在规定期限内，将费用报销单提交给财务部门审核。迟交者将按公司规定接受相应处理。3.财务部门对报销单进行审核，以确保预支金额与实际发生费用相符。4.如审核无误，财务部门将执行报销流程，支付实际费用，并从预支申请人的工资中扣除相应预支金额。5.若审核发现差异，财务部门将与预支申请人沟通处理，并及时调整。六、审计与监管1.公司应定期开展内部审计，对现金预支管理执行情况进行全面检查。2.审计人员将对现金预支记录进行抽样核对，并根据内部审计程序编制审计报告。3.监管人员将对现金预支管理流程进行持续监督，及时发现问题，并提出改进建议。七、附则1.预支申请人需如实填写《现金预支申请表