公司费用报销管理制度（二篇）

公司费用报销管理制度第一部分：总则1.1目标本规定旨在规范公司费用报销的管理流程，强化对公司资金的监管，确保费用支出的合理性和合法性，以提升财务管理部门的工作效率和数据准确性。1.2适用范围本规定适用于公司所有部门及员工的费用报销活动。1.3定义1)费用：指公司员工在执行职务过程中由公司承担的各类支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。2)报销：指员工向公司提交费用报销申请，经公司审核后向员工支付相应款项的活动。第二部分：报销流程2.1申请报销1)员工在产生费用后，应在当月结束前填写完整的报销申请，并附相关费用凭证，如发票、收据等。2)报销申请需详细列出费用明细，包括费用类别、发生时间、金额等信息。3)报销金额应与实际发生的费用相符。2.2审核报销1)报销申请由员工所在部门主管进行初步审核，涉及大额或特殊费用需由财务部门进一步审核。2)审核内容主要包括费用的合理性、凭证的真实性、金额的合规性等。3)审核通过的申请将转交财务部门进行支付处理。2.3报销支付1)财务部门在收到审核通过的申请后，将在3个工作日内完成支付。2)报销款项将通过银行转账、支票等方式支付给员工，或直接支付给供应商等第三方。3)支付完成后，财务部门需将支付记录归档，并与报销凭证一同保存。第三部分：费用标准3.1差旅费1)差旅费涵盖因公务出差产生的交通费、住宿费、餐饮费等。2)员工出差需提前向相关管理部门提出申请，并提供详细的出差计划和预计费用明细。3)具体的差旅费标准由公司根据实际情况制定，并向全体员工公示。3.2交通费1)交通费包括员工因工作出行产生的公共交通费、出租车费等。2)公司鼓励使用公共交通，私家车使用需提供行驶记录和费用凭证。3.3餐饮费1)餐饮费涵盖员工因工作需要在公司外就餐或出差期间的餐饮支出。2)需提供相关发票或餐厅结算单作为凭证。3.4住宿费1)住宿费主要指员工出差期间的住宿费用。2)住宿费的报销标准由公司制定并公示。3.5办公费1)办公费包括员工因工作产生的办公用品费、办公设备费等。2)需提供相关发票或购物凭证作为报销依据。3.6通讯费1)通讯费涵盖员工因工作产生的电话费、上网费、快递费等。2)需提供相关发票或费用凭证。3.7培训费1)培训费包括员工参加公司内外培训活动的费用。2)需提供相关培训证明和费用凭证。第四部分：违规处理4.1违规行为1)提供虚假费用信息或夸大费用金额。2)提交伪造的费用凭证。3)超出公司规定的费用标准进行报销。4.2处理措施1)对于虚报费用或夸大金额的行为，将扣除相应报销款项，并可能涉及法律责任。2)提交伪造凭证的，将取消报销资格，并可能涉及法律责任。3)对于超出规定标准报销的，将扣除超出部分的费用，并可能进行相应处罚。第五部分：附则5.1本规定自公司董事会批准之日起生效，适用于所有员工。5.2如需修改或补充本规定，须经公司董事会批准后方可生效。5.3本规定的解释权归公司董事会所有。以上规定旨在确保公司费用报销的合规性和准确性，以及提升财务管理效率。所有部门和员工应严格遵守，按照规定流程处理费用报销，以维护公司财务管理的透明度和规范性。公司费用报销管理制度（二）第一章总则第一条为规范企业费用报销的运作，确保公司运营的有序进行，保护公司利益，特制定本管理规定。第二条本规定适用于公司内部所有员工及各相关部门。第三条公司费用报销遵循公开透明、公正公平、合理合规的基本原则。第四条全体员工应强化费用报销意识，自觉遵守本规定，确保报销行为的合法性、规范性和透明度。第五条公司财务部门负责本规定的执行与监督，对违反规定的报销行为进行处理。第六条如涉及外部合作方，费用报销需严格依据公司既定的程序和标准执行。第七条费用报销管理应严格遵守相关法律法规，遵循公司制度与程序。第二章费用报销的涵盖范围及要求第八条公司费用报销涵盖以下类别但不限于：1.差旅费用，包括交通、住宿、餐饮等费用；2.业务招待费用，涵盖公务接待、宴请等；3.维修费用，如设备维修、办公设备维修费等；4.业务推广费用，包括广告、宣传费用等；5.办公费用，如办公用品购置、办公设备费用等；6.员工福利费用，如节日福利、员工生日礼物等费用。第九条费用报销需满足以下要求：1.费用需与公司业务直接相关，且符合公司政策；2.必须提供正式发票或有效证明文件；3.申请材料需完整、准确、真实无误；4.遵循公司规定的报销申请流程；5.报销金额应公正、公平、合理。第十条仅限于业务相关的费用可报销，禁止将个人费用纳入公司报销。第三章费用报销的申请与审批流程第十一条员工应按照以下步骤申请费用报销：1.填写费用报销申请表，附上相关单据和证明；2.将申请表及材料提交至所在部门负责人；3.经部门负责人审核后，转交财务部门；4.财务部门对申请进行审核和审批。第十十二条财务部门在审批时，需严格依据公司规定执行。第十十三条财务部门应迅速处理报销申请，并将审批结果通知相关人员。第十十四条对于不符合规定的费用报销，财务部门有权拒绝或要求修改。涉及违法行为的，应及时上报公司高级管理层。第四章费用报销的核算与支付第十五条财务部门需对报销进行精确核算，确保金额的准确性和合理性。第十六条费用报销支付应遵循公司财务管理制度规定的流程。第十七条财务部门应及时处理合规的报销申请，不得无故拖延支付。第十八条对于不合规的费用报销，财务部门有权拒绝支付或要求进行调整。第五章费用报销的监督与管理第十九条财务部门需建立完善的费用报销管理体系，并定期评估和调整。第二十条公司应定期进行费用报销审计，实施监督和抽查。第二十一条财务部门需加强员工报销培训，提升员工的报销意识和自我约束。第二十二条财务部门应建立违规报销处理机制，对违