2021年中级银行从业资格《银行业法律法规与综合能力》考试题库及答案（单选题）

2021年银行从业资格（中级）考试题库及答案解析

考试科目：《银行业法律法规与综合能力》

单选题

1.（）是货币市场最重要的基准利率之一。

A、同业拆借利率

B、零息债券的贴现率

C、债券回购利率

D、付息债券的票面利率

答案：A

解析：同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映

金融市场上的资金供求状况。因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的

基准利率之一。

2.各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是（）。

A、调剂短期资金余缺

B、增加收入

C、增加流动性

D、降低风险

答案：A

解析：同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。同业拆借市场是

金融机构进行流动性管理的重要场所，主要满足金融机构日常资金的支付清算和

短期融通需要。

3.同业存放和存放同业分别属于商业银行的（）。

A、负债业务；资产业务

B、资产业务；负债业务

C、中间业务；负债业务

D、表外业务；中间业务

答案：A

解析：同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因

支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存

放属于商业银行的负债业务；与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业

银行的款项，属于商业银行的资产业务。

4.()指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用

工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入

特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的

存款，以最大限度地减少银行损失。

A、定期存款

B、活期存款

C、单位协定存款

D、单位保证金存款

答案：D

解析：A项，定期存款是指个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定；

B项，活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款；C项，单位协

定存款是指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限等具体事

项的存款类型。

5.小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入境

签证之前，他需要在我国商业银行持有()。

A、个人通知存款

B、定活两便储蓄存款

C、外汇储蓄存款

D、保证金存款

答案：D

解析：保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存一定

比例人民币作为居民取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国留学需要

预交一定比例的外汇保证金才能取得前往国的入境签证的特殊需要。

6.下列关于存款的说法正确的是（）。

A、定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低

B、个人通知存款可以按照储户需要随时支取

C、教育储蓄存款的利息征税税率为5%

D、教育储蓄存款本金最高限额为2万元

答案：D

解析：A项，定活两便存款的利率要比活期存款高；B项，个人通知存款是〜种

不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款，而

不可以按照储户需要随时支取；C项，对教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。

7.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。

A、现金缴存

B、借款相关的业务

C、转账结算

D、现金支取

答案:D

解析：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账

户、专用存款账户和临时存款账户。其中，一般存款账户简称一般户，是指存款

人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的

银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

8.单位存款人开立专用存款账户的资金不得用于缴纳（）。

A、期货交易保证金

B、信托基金

C、政策性房地产开发资金

D、注册验资

答案：D

解析：单位存款人用于以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资

金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资

金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资

金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。D项，单位存款人因注册验资需

要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存款账户。

9.教育储蓄的对象为在校小学（）以上学生。

A、三年级（含三年级）

B、四年级（含四年级）

C、五年级（含五年级）

D、六年级（含六年级）

答案：B

解析：教育储蓄是指父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次

支取本金和利息的一种定期储蓄，教育储蓄的对象为在校小学四年级（含四年级）

以上学生。

10.下面关于外币存款业务与人民币存款业务异同的描述错误的是（）。

A、存款币种不同

B、具体管理方式不同

C、可分为活期存款和定期存款

D、只有人民币存款可以按客户类型分为个人存款和单位存款

答案：D

解析：D项，外币存款业务与人民币存款业务均可以按客户类型分为个人存款和

单位存款。

11.整存整取的起存金额为（）元。

A、5

B、50

C、100

D、500

答案：B

解析：各种定期存款的起存金额：整存整取为50元；零存整取为5元；整存零

取为1000元；存本取息为5000元。

12.钱先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，假定年利率为

2.70%,到期日为2016年5月8日，支取日为2016年5月28日。假定2015

年5月28日，活期储蓄存款年利率为0.72%,暂免征收利息税，则他拿到的

利息是（）兀。

A、135

B、108

C、139

D、132.05

答案：C

解析：逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取

日挂牌公告的活期存款利率计付利息、，并全部计入本金。计息期有整年（月）又有

零头天数的，计息公式为：利息二本金X年（月）数X年（月）利率+本金X零头天数

X日利率。可得：利息二10000X2.70%X0.5+10000X0.72%X20/360=139

阮）。

13.企业因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是（）。

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、临时存款账户

D、专用存款账户

答案：A

14.徐先生在2016年2月8日存人一笔10000元的一年期定期存款，到期后徐先

生临时有事没有前往银行取出存款，10天后徐先生终于抽出时间前往银行取钱,

则徐先生可以取出（）元。（假设一年期定期存款年利率为5.22%,暂免征收

利息税，支取当日活期存款挂牌利率2.52%,银行使用年利率除以360天折算

出日利率）

A、10522

B、10529

C、10502.55

D、10520.55

答案：B

解析：逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取

日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。计息期有整年（月）又有

零头天数的，计息公式为：利息二本金X年（月）数X年（月）利率+本金X零头天数

X日利率。根据计息公式，可得：利息=10000X5.22%+10000X2.52%X10

/360=529（元）。可见，徐先生一共取出105297E（=10000+529）o

15.钱先生在2015年1月8日分别存人两笔10000元的存款，一笔是1年期整存

整取定期存款，假设年利率为2.52%,1年到期后钱先生将全部本利以同样利

率又存入期限为1年期整存整取定期存款；另一笔是2年期整存整取定期存款,

假设年利率为3・06%；2年后，钱先生把两笔存款同时取出，这两笔存款分别

能取回（）元。（暂免征收利息税）

A、10484.50；10581.40

B、10510.35；10612.00

C、10484.50；10612.00

D、10510.35；10581.40

答案：B

解析：分别计算这两笔存款，如下所示：①第一笔存款：存满一年后，第一年利

息二10000X2.52%=252（元）。第一年的利息扣除元以下的部分计入本金在第二

年计付利息，利息算至分位，分以下四舍五入。第二年利息二（10000+252）X2.5

2%=258.35（元）。因此，第一笔存款共可取回10000+252+258.35=10510.35（元）。

②第二笔存款：利息二10000X3.06%X2=612（元）。所以第二笔存款共可取回1

0000+612=10612.00（元）。

16.关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列说法不正确的是（）。

A、计息方式可分为积数计息和逐笔计息两种

B、具体采用何种计息方式由储户决定

C、储户在存款时可以通过利率差异来选择银行

D、对于同一存款种类，各家银行之间会出现计息方式的差异

答案：B

解析：B项，计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计息方

式由各家银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。

17.钱先生在2016年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部

本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%,暂免征收利息税，他

能取回的全部金额是（）元。

A、1000.53

B、1000.60

C、1000.56

D、1000.48

答案：C

解析：若使用积数计息法，则按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日

利率计算利息。计息公式：利息二累计计息积数X日利率。其中，累计计息积数二

每日余额合计数，日利率（％。）二年利率（％）:360。计算过程中，利息金额算至分

位，分以下尾数四舍五入。本题中，计息天数为28天。因此，钱先生取回的全

部金额为：1000+1000X28/360X0.72%=1000.56（元）。

18.我国商业银行的存款中的外币存款按账户种类可以分为（）。

A、经常项目外汇账户和资本项目外汇账户

B、外汇储蓄存款和单位外汇存款

C、活期存款和定期存款

D、单位存款和个人存款

答案：A

解析：我国商业银行的存款中的外币存款分类：①按存款客户类型，可分为外汇

储蓄存款和单位外汇存款；②按存期，可分为活期存款和定期存款；③按账户种

类，可分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。

19.存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为（）。

A、个人存款、单位存款

B、个人存款、单位存款和同业存款

C、个人外汇存款和机构外汇存款

D、硬币存款和纸币存款

答案：B

解析：人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款。其中，个人存款分为活

期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款和保证金存款；

单位存款包括单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保

证金存款。

20.下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的是（）。

A、按月度结息，每月20日为结息日

B、本金计息起点为分

C、活期存款100元起存

D、利息金额算至分位

答案：D

解析：对于活期存款，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至

厘位，合计利息后分以下四舍五入。A项，我国对活期存款实行按季度结息，每

季度末月的20日为结息日，次日付息；B项，存款的计息起点为元，元以下角

分不计利息；C项，在现实中，活期存款通常1元起存。

21.关于个人存款业务，下列说法中正确的是（）。

A、存款人的利息税由存款人主动向税务机构缴纳

B、所有存款种类，均按复利计算利息

C、存款人必须使用实名

D、定期存款不能提前支取

答案：C

解析：A项，根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办

法》规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，

应当缴纳储蓄存款利息所得税，由存款银行代扣代缴；B项，除活期存款在每季

结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，

一律不计复利；C项，国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》规定，个人在

金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名；D项，提前

支取的定期存款计息，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息

同本金一并支取。

22.存款是银行最主要的（）。

A、风险资产

B、投资业务

C、资金来源

D、资金运用

答案：C

解析：存款是存款人基于对银行的信任而将资金存人银行，并可以随时或按约定

时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资

金来源。

23.目前，我国银行存款中，采用复利计算利息的是（）。

A、一年期的定期存款

B、五年期的定期存款

C、个人活期存款

D、三年期教育储蓄存款

答案：C

解析：在我国，除活期存款在每季结息日时将利息计人本金作为下季的本金计算

复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。

24.下列关于教育储蓄存款表述正确的是（）。

A、利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息

B、存期灵活，最长存期为六年

C、总额控制，本金合计最高限额为5万元

D、分次存入，分次支取

答案：R

解析：A项，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存

款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。C项，本

金合计最高限额为2万元。D项，分次存入，到期一次支取本金和利息。

25.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计可付利息。

A、存入日挂牌公告的活期存款利率

B、支取日挂牌公告的定期存款利率

C、支取日挂牌公告的活期存款利率

D、存入日挂牌公告的定期存款利率

答案：C

解析：定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。如果储户在存

款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌

公告的活期存款利率计付利息。

26.中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。

A、现钞卖出价

B、现钞买入价

C、现汇买入价

D、中间价

答案：D

解析：中间价（基准价）是指中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇

牌价。A项，现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出外币现钞的价格；B项，现钞买

入价（钞买价）是指银行买入外币现钞的价格；C项，现汇买入价（汇买价）是指银

行买入外汇的价格。

27.下列关于商业银行整存整取定期存款的表述，正确的是（）。

A、期限越长，利率越低

B、期限越长，利率越高

C、利率高低与期限长短无关

D、相同期限，本金越多，利率越低

答案：B

解析：定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长利率越高。如果储户在存款

到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公

告的活期存款利率计付利息。

28.下列不可开立基本存款账户的是（）。

A、非法人组织

B、事业单位法人

C、自然人

D、法人

答案：C

解析：基本存款账户是单位活期存款账户中的一种，开立账户的人必须是单位,

包括企业、事业单位、社会团体、其他组织等，自然人不能开立基本存款账户。

29.根据中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》，可以通过外汇储蓄账户办

理的业务是（）。

A、转账

B、存入外汇

C、贷款

D、直接存入任何一种可自由兑换的外币

答案:B

解析：中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》规定：个人外汇账户按主体类

别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账

户、资本项目账户及外汇储蓄账户。外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付,

外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。

30.存款业务是属于商业银行的（）。

A、中间业务

B、资产业务

C、负债业务

D、其他业务

答案：C

解析：负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业

务的重要基础。商业银行负债业务包括存款业务和非存款业务。

31.定期存款在存期内，若遇到利率调整，则该存款利息（）。

A、按照到期日挂牌公告的利率计算

B、按照存单开户日挂牌公告的利率计算

C、按照调整日挂牌公告的利率计算

D、采取分段计息的办法按照实际天数分别以存单开户日挂牌公告的利率和调整

日挂牌公告的利率计算

答案：B

解析：定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。定期存

款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

32.银行买入外国纸币时所使用的外汇牌价是（）。

A、现钞卖出价

B、现汇卖出价

C、现汇买入价

D、现钞买入价

答案：D

解析：银行外汇牌价表中的现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价

都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。

现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。现汇买入价（汇买价）是银行买入外汇的

价格；现钞买入价（钞买价）是银行买入外币现钞的价格；现汇卖出价（汇卖价）

是银行卖出外汇的价格；现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞的价格。

33.小李在2015年3月3日存入一笔30000元的一年期整存整取定期存款，假设

一年期定期存款利率为0・99%,活期存款利率为0・36%,存款满1个月后，

小李取出了10000元，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是（）元。

A、3.10

B、5.30

C、16.5

D、12.4

答案：A

解析：提前支取的定期存款计息方式如下：支取部分按活期存款利率计付利息，

提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的10000元应按活期存款

利率0.36%计息。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘

以日利率计算利息，其计息公式为：利息二累计计息积数X日利率，其中，累计

计息积数二每日余额合计数。银行使用年利率除以360天折算出的日利率。3月

份共有31天，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是10000X0.36%X

（31/360）=3.10（元）。

34.境内商业银行买入外国可自由兑换的汇票时所使用的外汇牌价是（）。

A、现汇买入价

B、现钞卖出价

C、现钞买入价

D、现汇卖出价

答案：A

解析：银行外汇牌价表中的现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价

都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据;

现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。其中：①现汇买入价（汇买价）是银行买

入外汇的价格；②现钞买入价（钞买价）是银行买入外币现钞的价格；③现汇卖出

价（汇卖价）是银行卖出外汇的价格；④现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞

的价格。

35.商业银行债券回购业务属于（）。

A、借款业务

B、资产业务

C、中间业务

D、贷款业务

答案：A

解析：商业银行进行的债券回购业务是商业银行短期借款的重要方式，属于借款

业务。

36.下列关于商业银行发行金融债券应具备的条件，表述错误的是（）。

A、具有良好的公司治理机制

B、核心资本充足率不低于4%

C、最近五年连续盈利

D、最近三年没有重大违法、违规行为

答案：C

解析：商业银行发行金融债券应具备以下条件：1.具有良好的公司治理机制；2.

核心资本充足率不低于4%；3.最近三年连续盈利；4.贷款损失准备计提充足；5.

风险监管指标符合监管机构的有关规定；6.最近三年没有重大违法、违规行为;

7.中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免

以上条款所规定的个别条件。

37.关于商业银行发行金融债券应具备的条件，下列表述错误的是（）。

A、最近三年连续盈利

B、核心资本充足率不低于8%

C、最近三年没有重大违法、违规行为

D、风险监管指标符合监管机构的有关规定

答案：B

解析：商业银行发行金融债券应具备以下条件：1.具有良好的公司治理机制；2.

核心资本充足率不低于4%；3.最近三年连续盈利；4.贷款损失准备计提充足；5.

风险监管指标符合监管机构的有关规定；6.最近三年没有重大违法、违规行为;

7.中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免

以上条款所规定的个别条件。

38.下列关于银团贷款的说法正确的是（）。

A、银团贷款的牵头行的承贷份额原则上不少于银团融资总额的30%

B、分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%

C、银团的代理行必须由牵头行担任

D、银团贷款成员的贷款条件可以不同

答案：B

解析：银团贷款的荤头行的承贷份额原则上不少于银团融资总额的20%；银团

的代理行可以由牵头行担任，也可由银团贷款成员协商确定；银团贷款成员的贷

款是基于同一贷款条件的。

39.王先生购买了一辆新轿车作为自用，该汽车价格30万元，则可获得贷款的最

高额度为（）。

A、30万

B、24万

G18万

D、15万

答案：B

解析：所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的80%

40.钞买价与汇买价的大小关系是（）。

A、相等

B、钞买价＜汇买价

C、钞买价）汇买价

D、没有固定的大小关系

答案：B

解析：银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞国，

或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计处理要高得多,

而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要低。

41.银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过（）。

Av1个月

B、3个月

G6个月

D、1年

答案：C

解析：银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申

请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或

持票人的票据。银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过6个月。

42.（）是一个事后衡量指标，在事前进行投资决策时具有很强的主观性。

A、名义收益率

B、即期收益率

C、持有期收益率

D、到期收益率

答案：C

解析：持有期收益率二（出售价格-购买价格+利息）/购买价格X100%。由于出售

价格只有在投资者实际出售债券时才能够确定，是一个事后衡量指标，在事前进

行投资决策时只能主观预测出售价格，因此,这个指标在作为投资决策的参考时,

具有很强的主观性。

43.中央银行票据的期限一般在（）以内。

Ax一年

B、三年

C、五年

D、十年

答案：B

解析：中央银行票据简称央行票据或央票，是指中国人民银行面向全国银行间债

券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。

44（）二级市场非常发达，交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。

A、记账式国债

B、凭证式国债

C、储蓄国债（电子式）

D、地方政府债券

答案：A

解析：记账式国债有交易所、银行间债券市场、商业银行柜台市场三个发行及流

通渠道，二级市场非常发达，交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。

45.商业银行柜台市场的交易品种主要是（）。

A、质押式回购

B、买断式回购

C、现券交易

D、融资融券

答案：C

解析：商业银行柜台市场是银行间市场的延伸，属于零售市场。商业银行柜台市

场的交易品种主要是现券交易。

46.债券市场的主体是（），债券存量约占全市场的95%。

A、银行间市场

B、场外市场

C、交易所市场

D、商业银行柜台市场

答案：A

解析：银行间市场是债券市场的主体，债券存量约占全市场的95%,这一市场

参与者是各类机构投资者，属于大宗交易市场（批发市场），实行双边谈判成交,

典型的结算方式是逐笔结算。

47.（）直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全。

A、受理与调查

B、贷后管理

C、贷款回收与处置

D、信贷档案管理

答案：C

解析：贷款回收与处置直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全,

贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事

入各方权益的基本要求。

48.在公司贷款的基本流程中，合同签订强调（）原则。

A、互相信任

B、协议承诺

C、诚实告知

D、双方自愿

答案：B

解析：合同签订强调协议承诺原则。借款申请经审查批准后，银行与借款人应共

同签订书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。

49.小微企业贷款不良率高出全行各项贷款不良率年度目标（）以内（含）的，不

得作为银行内部对小微企业业务主办部门考核的扣分因素。

Av1倍

B、2倍

C、2个百分点

D、5个百分点

答案：C

解析：小微企业贷款不良率高出全行各项贷款不良率年度目标2个百分点以内

（含）的，不得作为银行内部对小微企业业务主办部门考核的扣分因素。

50.在银团贷款中，（）是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款

份额的银行。

A、牵头行

B、代理行

C、参加行

D、安排行

答案：A

解析：银团牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的

银行，是银团贷款的组织者和安排者。按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责

任，银团牵头行分销银团贷款可以分为全额包销、部分包销和尽最大努力推销三

种类型。

51.（）是指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施、增加仓储面

积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。

A、基本建设贷款

B、商业网点贷款

C、科技开发贷款

D、流动资金贷款

答案:B

解析：按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类：①基本建设贷款；②技

术改造贷款；③科技开发贷款;④商业网点贷款。其中，商业网点贷款是指商业、

餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施、增加仓储面积等所需资金，在自

筹建设资金不足时向银行申请的贷款。

52.以下不属于个人消费贷款的是（）。

A、个人权利质押贷款

B、助学贷款

C、个人汽车贷款

D、个人住房贷款

答案：D

解析：个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷

款和个人信用卡透支。其中，个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、

个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷

款等。

53.票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。

A、短期

B、中央银行

C、中期周转性

D、中长期扩张性

答案：C

解析：票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺,

属于商业银行贷款承诺业务的一种。

54.银行对于信用卡客户的透支取现及过了免息期的透支消费，要按日计收利息,

通常按日利率万分之五计息。如果钱先生于2015年5月30日诱支取现1000元，

到该年6月30日他应支付给银行透支利息（）元。

A、16.00

B、15.50

C、15.00

D、14.50

答案：B

解析：具体计算为：1000X31X0.5%o=15.50（元）。因5月份有31日，故从5

月30日到6月30曰，应是31天。

55.一张差半年到期的面额为2000元的票据，到银行得到1900元的贴现金额，

则年贴现率为（）。

A、5%

B、10%

C、2.56%

D、5.12%

答案：B

解析：根据公式：贴现利息二票据金额X年贴现率X到期年数；贴现金额二票据金

额-贴现利息，可得，年贴现率二贴现利息/（票据金额X到期年数）二（票据金额-

贴现金额）/（票据金额X到期年数）=（20007900）/（2000X0.5）=10%。

56.银行以年贴现率10%为顾客的一张面额为10000元、72天后才到期的票据办

理贴现，贴现付款额应为（）元。

A、8900

B、9800

C、8800

D、9900

答案：B

解析：贴现付款额=10000X（170%X72・360）=9800（元）。

57.下列属于商业银行承诺业务的是（）。

A、备用信用证

B、银行保函

C、开立信贷证明

D、不可撤销信用证

答案：C

解析：商业银行承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件

向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。贷款承诺业务可以分为：项目贷

款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证明。

58.在行市有利于买方时，买方将买入（）期权，可以获得在期权合约有效期内

按某一具体履约价格购买一定数量某种外汇的权利。

A、看跌

B、看涨

C、双向

D、卖出

答案：B

解析：投资者一般在预期价格上升时购入看涨期权，而卖出者预期价格会下跌;

投资者一般在预期价格下跌时购入看跌期权，而卖出者预期价格会上升。

59.远期外汇交易是为了满足客户保值或自身风险管理的需要，下列关于银行远

期外汇交易的说法，不正确的是()。

A、远期外汇交易需要事前约定交易的币种、金额和汇率

B、远期外汇升水表示在直接标价法下，远期汇率数值大于即期汇率数值

C、远期外汇交易只能够对冲汇率下降的风险

D、远期外汇交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内

的任何一天交割

答案：C

解析：C项，远期外汇交易最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的

风险，可以用来进行套期保值或投机。

60.()是指期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价格向期权卖方购入某

种基础资产的权利，但不负担必须买进的义务。

A、欧式期权

B、美式期权

C、看涨期权

D、看跌期权

答案：C

解析：期权按选择权性质的不同分为看涨期权和看跌期权。看涨期权指期权买入

方在规定的期限内享有按照一定的价格向期权卖方购入某种基础资产的权利，但

不负担必须买进的义务；看跌期权指期权买方在规定的期限内享有向期权卖方按

照一定的价格出售基础资产的权利，但不负担必须卖出的义务。

61.远期外汇交易又称为（），是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是

事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇

交易。

A、现汇交易

B、外汇现货交易

C、期汇交易

D、外汇期货交易

答案：C

解析：远期外汇交易又称为期汇交易；即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货

交易。

62.下列不属于中间业务的是（）。

A、即期外汇交易

B、国内贸易融资

C、远期外汇交易

D、利率互换

答案：B

解析：交易业务属于中间业务，交易业务包括：①外汇交易业务，又包括即期外

汇交易、远期外汇交易；②金融衍生品交易业务，又包括远期、期货、互换、期

权。B项是公司贷款业务，属于资产业务。

63.银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行

的资金交易活动属于（）业务。

A、清算

B、交易

C、支付结算

D、代理

答案：B

解析：作为中间业务的交易业务，是指银行为满足客户保值或自身风险管理等方

面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括外汇交易业务和金

融衍生品交易业务。

64,下列关于资产支持证券的说法不正确的是（）。

A、资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结

构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机

制和过程

B、2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银行发行的建

元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆

C、我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，因此商业银行是

其主要投资者

D、资产支持证券中的“资产”不能是不良资产

答案：D

解析：D项，资产支持证券中的“资产”可以是各种资产，证券的价格与资产质

量相关。

65.关于我国公司债，下列说法不正确的是（）。

A、公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司

B、公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司

C、公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定

D、公司债的监管机构为财政部

答案：D

解析：D项，在我国，企业债券的监管机构是国家发展和改革委员会；公司债券

管理机构为中国证券监督管理委员会。

66.下列金融工具及其发行机构对应错误的是（）。

A、央行票据一中国人民银行

R、国债----财政部

C、短期融资券一商业银行

D、金融债券一政策性银行等金融机构

答案：C

解析：C项，短期融资券的发行主体为包括证券公司在内的企业，发行和交易对

象为银行间债券市场机构投资者。

67.我国银行和非银行金融机构通过全国银行间的债券市场发行的债券称为（）o

A、金融债券

B、国债

C、公司债券

D、企业债券

答案：A

解析：我国金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国

银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券，主要包括政策性银行、商

业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的金融债券。

68.下列关于票据转贴现的描述，正确的是（）。

A、是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金融机构

B、是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给另一金融机构

C、是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银行

D、是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业法人

答案：B

解析：票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以

卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

69在银团的主要成员中，专门鱼责协调贷款及还款支付管理等工作的成员是（

A、牵头行

B、安排行

C、参加行

D、代理行

答案：D

解析：银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。银团代理行是指

银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供

贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银团贷款事务管理和协调活动的

银行；牵头行负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织

者和安排者；参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额

向借款人提供贷款的银行。

70.下列对贷款业务的分类，正确的是（）。

A、商业贷款和个人贷款

B、短期贷款和银团贷款

C、集团贷款和个人贷款

D、短期贷款和中长期贷款

答案：D

解析：贷款的业务分类，具体包括：①按照客户类型，可划分为个人贷款和公司

贷款；②按照贷款期限，可划分为短期贷款和中长期贷款；③按有无担保，可划

分为信用贷款和担保贷款。

71.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷

款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的是（）类贷款。

A、可疑

B、关注

C、损失

D、次级

答案：D

72.下列关于信用证支付方式的主要特点，描述不正确的是（）。

A、信用证是一项独立文件

B、信用证业务处理的是单据

C、开证行是信用证第一付款人

D、开证申请人是信用证第一付款人

答案：D

解析：信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户（开证申请人）

的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者（受益

人）或其指定人进行付款，或承兑；或授权另一家银行进行该项付款，或承兑；

或授权另一家银行议付。D项，在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据

和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一

付款责任。

73.中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内某银行对其

应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速了资金周转，促进了该

公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求付款。这属于银行的（）。

A、保理业务

B、负债业务

C、代理业务

D、贷款业务

答案：A

解析：保理又称保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时,

出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。保

理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体

的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。国内

保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理。

74.从业务运作的实质来看，福费廷是（）。

A、银行保函

B、保付代理

C、远期票据贴现

D、质押贷款

答案：C

解析：福费廷是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期

承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。故从业务运作实质来看，福费廷

就是远期票据贴现。

75.下列关于贸易融资的说法不正确的是（）。

A、商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类

B、与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较高，许多达不到贸易

融资条件的客户只好寻求流动资金贷款来获得资金支持

C、福费廷是出口方的商业银行为出口方提供的国际贸易融资服务

D、信用证、押汇、保理是主要的贸易融资工具

答案：B

解析：与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较低，许多达不到流

动资金贷款条件的客户可以通过贸易融资来获得资金支持。

76.下列关于银团贷款的说法不正确的是（）。

A、银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自

主确定各自授信行为

B、单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%,

分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%

C、代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成

员中确定

D、银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款续存期间应了解掌握借款人的

日常经营与信用状况的变化情况

答案：C

解析：代理行经银团成员协商确定，可以由牵头行或者其他银行担任。借款人的

附属机构或关联机构不得担任代理行。

77.并购贷款的对象是（）。

A、境外企事业法人及自然人

B、境内企事业法人及自然人

C、境外企事业法人

D、境内企事业法人

答案：D

解析：并购贷款是指银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收

购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。

78.下列关于公司贷款业务中的流动资金贷款的说法不正确的是（）。

A、可以弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程

中周期性、季节性的流动资金需求

B、可用于满足企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产

经营活动的正常进行

C、可用于满足企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足

D、可用于弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口

答案:D

解析：D项，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资。固定资产贷款（项

目贷款）是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、

改造、购置固定资产投资项目的贷款。

79.个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等在合法生产和经营过

程中出现资金短缺时，可以向商业银行申请（）。

A、个人权利质押贷款

B、个人经营贷款

C、个人信用卡透支

D、个人商用房贷款

答案：B

解析：个人经营贷款，是指银行对自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。

个人申请经营贷款，一般需要有一个经营实体作为借款基础，经营实体一般包括

个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等。

80.下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是（）。

A、只能采用担保的方式发放贷款

B、不得向事业单位发放贷款

C、我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理

D、向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件

答案：C

解析：A项，我国商业银行既可发放信用贷款，也可发放担保贷款；B项，我国

商业银行可发放对公贷款（又称公司贷款、企业贷款），该贷款以企事业单位为对

象；D项，根据《商业银行法》的规定，商业银行向关系人发放担保贷款的条件

不得优于其他借款人同类贷款条件。

81.由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时问

和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务的是（）。

A、流动资金贷款

B、固定资产贷款

C、房地产贷款

D、银团贷款

答案：D

解析:银团贷款又称辛迪加贷款,是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件,

依据同一贷款协议，按约定时问和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款

或授信业务。

82.（）是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名

义本金交换利息额的金融合约。

A、远期外汇交易

B、即期外汇交易

C、贷币互换

D、利率互换

答案：D

解析：利率互换是交易双方约定在未来的一定时期内，根据约定数量的同种货币

的名义本金交换利息额的金融合约；货币互换是指在约定期限内交换约定数量两

种货币的本金，同时定期交换两种货币利息的交易。

83.下列不属于商业银行公司贷款中房地产贷款的是（）。

A、土地储备贷款

B、个人住房贷款

C、房地产开发贷款

D、法人商业用房按揭贷款

答案：B

解析：房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款，主要

包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四

大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。

84.备用信用证的实质是银行对借款人的一种（）。

A、承诺业务

B、代理业务

C、担保行为

D、理财业务

答案:C

解析：备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开

具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开

证行向受益人及时支付本利。备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的

保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。

85.下列关于商业银行固定资产贷款说法中，错误的是（）。

A、固定资产贷款通常是短期贷款

B、商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资产贷款

C、基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款

D、固定资产贷款是用于借款人新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷

款

答案:A

解析：固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的

现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定资

产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。按照用途

划分，固定资产贷款一般包括如下四类：基本建设贷款、技术改造贷款、科技开

发贷款和商业网点贷款。

86.债券收益率是指在一定时期内，一定数量的（）的比率。

A、债券投资收益与投资额

B、债券投资额与收益

C、利息收入与本金

D、利息支出与本金

答案：A

解析：债券投资的收益一般通过债券收益率进行衡量和比较。债券收益率是指在

一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率，通常用年率来表示。

87.（）是指银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票

进行无追索权的贴现。

Ax信用证

B、押汇

C、保理

D、福费廷

答案：D

解析：福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期

付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。

88.商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据

权利转让给商业银行的票据行为是（）。

A、转贴现

B、再贴现

C、贴现

D、背书

答案：C

解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款,

由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。

票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方

式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

89.在我国，公司债的监督管理主体是（）。

A、中国银行业监督管理委员会

B、国家发展与改革委员会

C、中国证券监督管理委员会

D、中国人民银行

答案：C

解析：在国外，没有企业债和公司债的划分，统称为公司债。在我国，企业债券

是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、由国家发展与改革委员会监督管

理的债券；公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会，发债主体为按照《中

华人民共和国公司法》设立的公司法人；金融债是银行或其他金融机构作为债务

人发行的借债凭证，目的是筹措中长期贷款的资金来源。

90.下列属于商业银行非盈利性资产的是（）。

A、短期贷款

B、银团贷款

C、债券投资

D、库存现金

答案：D

解析：任何一家营业的银行机构，为了保证对客户的支付，都必须保存一定数量

的现金。但由于库存现金是一种非营利性资产，而且保存库存现金还需要花费银

行大量的保卫费用，因此从经营的角度讲，库存现金不宜保存太多。库存现金的

经营原则就是保持适度的规模。ABC三项资产均可给银行带来盈利。

91.关于持有期收益率的公式，下列正确的是（）。

A、持有期收益率二（购买价格-出售价格+利息）/购买价格X100%

B、持有期收益率二（出售价格-购买价格+利息）/购买价格X100%

C、持有期收益率二（出售价格-购买价格+利息）/出售价格X100%

D、持有期收益率二（购买价格-出售价格+利息）/出售价格X100%

答案：B

解析：持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比

率，其计算公式是：持有期收益率二（出售价格-购买价格+利息）/购买价格X10

0%。持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券

的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映

了实际收益率。

92.某商业银行2006年1月5日买入国债，价格是100元，2007年1月5日卖

出国债，价格是110元，期间未分配利息，则持有期收益率为（）。

A、9.1%

B、20%

C、11%

D、10%

答案：D

解析：持有期收益率二（出售价格-购买价格+利息）/购买价格X100%=（110-100）

/100二10%。

93.商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业

务是（）。

A、代理业务

B、承诺业务

C、担保业务

D、支付结算业务

答案：B

94.与一般信用证相比，备用信用证的特点在于（）。

Av开证行不同

B、开证行所承担的付款责任不同

C、开证申请人不同

D、受益人不同

答案：B

解析：备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证

行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。而在一般信

用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行

其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。

95.B公司申请开出不可撤销信用证，金额为80万元。在收到受益人寄来的单据

时，B公司资金出现困难，遂向A银行申请进口押汇资金80万元，下列表述正

确的是（）。

A、进口信用证项下的单据及其货物所有权仍归R公司所有

B、进口押汇对借款人的信用等级要求一般高于流动资金贷款

C、进口押汇是属于货物单据的购买协议

D、进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇

答案：D

解析：进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的

所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付

款的行为。进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。目前，银行

主要办理进口信用证项下的进口押汇业务。

96.商业银行的票据贴现业务属于（）。

A、衍生产品业务

B、授信业务

C、中间业务

D、表外业务

答案：B

解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款,

由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。

票据贴现属于银行授信业务。

97.银行凭借获得的货运单据质押权利，有追索权地对信用证项下或出口托收项

下票据进行融资的行为是（）。

A、福费廷

B、进口押汇

C、保理

D、出口押汇

答案：D

解析：出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利，有追索权地对信用证项下

或出口托收项下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也称议付，即给付对价

的行为。

98.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响

因素的贷款是（）。

A、可疑类贷款

B、关注类贷款

C、次级类贷款

D、损失类贷款

答案：B

解析：A项，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯

定要造成较大损失的贷款；C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问

题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会

造成一定损失的贷款；D项，损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要

的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

99.商业银行贷款业务流程一股为（）。

A、贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理

B、贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理

C、贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理

D、贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查

答案：B

解析：一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下九个环节：①贷款申请；②受理

与调查；③风险评价；④贷款审批；⑤合同签订；⑥贷款发放；⑦贷款支付；⑧

贷后管理；⑨贷款回收与处置。

100.当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（）。

A、项目贷款

B、固定资产贷款

C、流动资金贷款

D、房地产贷款

答案：C

解析：流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企

业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程

中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。

101.我国商业银行的最主要资产是（）。

A、库存现金

B、在中央银行存款

C、现金资产

D、贷款

答案：D

解析：贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的

利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，也是银行最主要的

资金运用。

102.国债的债务人是（）。

A、中央银行

B、国家

C、地方政府

D、金融机构

答案：B

解析：国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定的时

期内按约定的条件，按期支付利息和到期归还本金。

103.目前，我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是（）。

A、全国银行间债券市场

B、商业银行柜台市场

C、上海证券交易所

D、深圳证券交易所

答案：A

解析：资产支持证券是资产证券化产生的资产。目前，我国资产支持证券只在全

国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者，商

业银行是其主要投资者。

104.借款人的义务不包括（）。

A、接受借款以外的附加条件

B、按借款合同约定及时清偿贷款本息

C、依法如实提供贷款人要求的资料

D、按照借款合同约定用途使用贷款

答案：A

解析：借款人的义务包括：①应当如实提供贷款人要求的资料（法律规定不能提

供者除外），应当向贷款人如实提供所有开户行、帐号及存贷款余额情况，配合

贷款人的调查、审查和检查；②应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生

产经营、财务活动的监督；③应当按借款合同约定用途使用贷款；④应当按借款

合同约定及时清偿贷款本息；⑤将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷

款人的同意；⑥有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取

保全措施。

105.货币互换交易的本金交换形式是：在协议生效日双方按约定汇率交换人民币

与外币的本金，在协议到期日双方再以（）进行一次本金的反向互换。

A、相同汇率、不同金额

B、不同汇率、相同金额

C、不同汇率、不同金额

D、相同汇率、相同金额

答案：D

解析：货币互换交易的本金交换形式是：在协议生效日双方按约定汇率交换人民

币与外币的本金，在协议到期日双方再以相同汇率、相同金客员进行一次本金的反

向互换。

106•期货的标的物是某种商品的，如铜或原油，属于（）。

A、商品期货

B、金融期货

C、利率期货

D、农产品期货

答案：A

解析：期货的标的物是某种商品的，如铜或原油，属于商品期货。

107.期货按照交易的（）的不同可分为商品期货和金融期货。

A、资产

B、标的物

C、方式

D、工具

答案：B

解析：期货按照交易的标的物（也称基础资产）的不同可分为商品期货和金融

期货。

108.根据（）的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易。

A、外汇交易目的

B、外汇交易对象

C、外汇交易方式

D、外汇交易工具

答案：C

解析：根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交

易。

109.商业银行应付客户提现和银行本身日常零星开支的资产是（）。

A、在中央银行存款

B、贷款

C、债券投资

D、库存现金

答案：D

解析：库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。

110.某客户2010年1月5日买入某理财产品，价格是10000元，2011年1月5

日到期，得到11000元，期间分配利息1000元。则持有期收益率为（）。

A、18%

B、20%

C、10%

D、9%

答案：B

解析：持有期收益率二（出售价格-购买价格+利息）/购买价格*100%;（11000-

10000+1000）/10000*100%=20%o

111.我国商业银行的现金资产一般不包括（）。

A、存放同业

B、同业存放

C、库存现金

D、存放中央银行款项

答案：B

解析：我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，二是存放中央银

行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。

112.下列不属于商业银行债券投资目标的是（）。

A、平衡风险性和流动性

B、降低资产组合的风险

C、提高资本充足率

D、平衡流动性和盈利性

答案：A

解析：A选项应该是“平衡流动性和盈利性”而非“平衡风险性和流动性”

113.现金在商业银行资产负债表中属于（）。

A、长期资产

B、流动负债

C、长期负债

D、流动资产

答案：D

解析：现金在商业银行资产负债表中属于流动资产。

114.许先生以95元的价格购买了一张金融债券，该债券的票面价值100元，票

面利率10%,一个月后，他以98元的价格卖出。则许先生的名义收益率、即期

收益率、持有期收益率大小关系为（）。

A、名义收益率=即期收益率二持有期收益率

B、名义收益率＜即期收益率＜持有期收益率

C、名义收益率）即期收益率》持有期收益率

D、名义收益率＜即期收益率）持有期收益率

答案：B

解析：三种收益率的计算公式为：名义收益率二票面利息/面