2021年中级银行从业资格《风险管理》考试题库及答案解析（单选题）

2021年银行从业资格（中级）考试题库及答案解析

考试科目：《风险管理》

单选题

1.下列关于行为风险的特征说法错误的是（）

A、把消费者利益放在了核心位置

B、产生行为风险的银行或银行从业者违背了职业上的行为操守和道德

C、产生行为风险的银行或银行从业者行为本身一定违法

D、涉及的风险问题主要集中于消费者保护、市场诚信和公平竞争等领域

答案：0

解析：行为风险的特征1.行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现

了"以客户为核心”的风险理念。2.行为风险涉及的风险问题主要集中于消费者保

护、市场诚信和公平竞争等领域。3.产生行为风险的银行或银行从业者，其行为

本身可能并不一定违法，但违背了职业上的行为操守和道德0

2.美国在（）中把原来多个部门负责的金融消费者权益保护职能进行了合并，

设立消费者金融保护局。

A、《金融消费者保护高级原则》

B、《多德-弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》

C、《金融机构董事会和高管人员公平交易职责指引》

D、《2012年金融服务法案》

答案：B

解析：美国在《多德―弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》中把原来多个部门

负责的金融消费者权益保护职能进行了合并，设立消费者金融保护局（CFPB）。

3.（）旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对

银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。

A、敏感性测试

B、情景分析

C、情景测试

D、敏感性分析

答案：A

解析：敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假

设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。

4.（）规定，压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的

不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银

行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施。

A、《商业银行风险管理指引》

B、《中华人民共和国商业银行法》

C、《商业银行压力测试指引（试行）》

D、《中华人民共和国商业银行监督管理办法》

答案：C

解析：按照银监会2014年修订的《商业银行压力测试指引（试行）》办法，压

力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈

利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银行集团和银行体系

的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施。

5.压力测试的作用主要包括（）项。

A、三

B、五

C、六

D、八

答案：C

解析：压力测试的作用主要包括：第一，前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识

别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。第二，对基

于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评

估。第三，关注新产品或新业务带来的潜在风险。第四，评估银行盈利、资本和

流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供

依据。第五，支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。第六，协助银行制

定改进措施。

6.界定压力情景中各个风险因子之间内在一致的量化关系一般可以采用（）个

方法。

A、—

B、二

C、三

D、五

答案：C

解析：界定压力情景中各个风险因子之间内在一致的量化关系一般可以采用三个

方法。

7.在2008年国际金融危机爆发之前，（）被大多数银行决策者认为不可能，因

而相关的压力测试结果没有引起足够的重视和实质使用。

A、独立的压力情景

B、复杂的压力情景

C、简单的压力情景

D、极端的压力情景

答案：D

解析：在2008年国际金融危机爆发之前，极端的压力情景被大多数银行决策者

认为不可能，因而相关的压力测试结果没有引起足够的重视却实质使用。

8.针对于信用风险的压力情景一般以（）为单位。

A、月

B、周

C、年

D、季度

答案：C

解析：对于信用风险而言，虽然不排除突发信用风险的可能，但大多数信用风险

的发生、传导、产生实质影响以及实施应对调整措施，都有一段时间，通常达数

月或几年，因此针对于信用风险的压力情景一般以年为单位。

9.不同的压力情景是对不同状态下宏观经济和金融市场情况的抽象描绘，而被描

绘的风险因子变化和相互关系，必须保持内在的（）,避免设计出矛盾的情景。

A、客观性

B、分散性

C、一致性

D、独立性

答案：C

解析：不同的压力情景是对不同状态下宏观经济和金融市场情况的抽象描绘，而

被描绘的风险因子变化和相互关系，必须保持内在的一致性，避免设计出矛盾的

情景。

10.压力情景所涵盖的风险类别以及相应的风险因子确定后，情景设计的主要工

作是（）。

A、客观地预测风险因子的变化幅度

B、客观地决定风险因子的波动情况

C、客观地决定风险因子的变化幅度

D、客观地预测风险因子的波动情况

答案：C

解析：压力情景所涵盖的风险类别以及相应的风险因子确定后，情景设计的主要

工作是客观地决定风险因子的变化幅度。

11.资本充足率的定期压力测试至少（）一次。

A、半年

B、一年

C、两年

D、三年

答案：B

解析：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期

压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身

判断适时进行。

12.流动性危机情景的分类不包括（）。

A、单个银行危机情景

B、多个银行危机情景

C、市场流动性危机情景

D、混合情景

答案：B

解析：流动性危机情景可以分为单个银行危机情景、市场流动性危机情景以及混

合情景三大类。

13.在情景假设中，下列选项不包括在假设条件里的是（）。

A、外部市场假设

B、银行整体假设

C、产品行为假设

D、产品种类假设

答案：D

解析：假设条件分为外部市场假设、银行整体假设和产品行为假设。

14.计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充，因为（）。

A、VaR值只在99%的置信区间内有效

B、压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平

C、压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失

D、VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失

答案：D

解析：市场风险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。VaR

模型缺陷主要表现在两方面：①VaR不能反映极端情况下非正常市场中的损害程

度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷；②在压力情况下，风险因子的

相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压力状态下风险因子相关性发生改变的现

象，反映极端事件的风险暴露。

15.国务院银行业监督管理机构在监管办法中要求流动性压力测试的生存期不得

低于（）天。

A、30

B、60

C、90

D、120

答案：A

解析：实践中，现金流指标也往往转化为另一个等价的指标一生存期指标。生

存期就是银行在压力情景下维持现金头寸为正的时间。国务院银行业监督管理机

构在监管办法中要求流动性压力测试的生存期不得低于30天。

16.下列关于流动性风险压力测试情景，说法正确的是（）。

A、短期轻度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金

轻度流失

B、短期重度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金

轻度流失

C、中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度

流失，同业资金轻度流失

D、中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度

流失，同业资金中度流失，法定存款准备金率上升1个百分点

答案：C

解析：短期轻度情景是时间长度为7天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资

金轻度流失；短期中度情景是时间长度为7天，资产中度下跌，存款中度流失,

同业资金中度流失。法定存款准备金率上升0.5个百分点；短期重度情景是时间

长度为7天，资产重度下跌，存款重度流失，同业资金重度流失。法定存款准备

金率上升1个百分点。中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现

不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失；中期中度情景是时间长度为30

天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失。法定存

款准备金率上升0.5个百分点；中期重度情景是时间长度为30天，资产重度下

跌，出现不良贷款，存款重度流失，同业资金重度流失。法定准备金率上升1

个百分点。

17.有较为清晰的压力传导关系和明确的压力指标的部分信用风险，可以使用的

压力测试方法为（）。

A、指标分析方法

B、一般线性回归

C、时间序列

D、参数检验

答案:A

解析：部分信用风险有较为清晰的压力传导关系和明确的压力指标，可以使用指

标分析方法；但对于某些信用风险模型来说，压力指标和承压对象之间关系比较

复杂，可以使用一般线性回归、时间序列等统计计量模型来描述这种传导机理。

18.下列关于风险价值计量方法，说法错误的是（）。

A、采用历史模拟法时，假设当前各个风险因子值分别为r1.t,r2.t.....rm-1,

p—7T•••rr\

3rm.t,当前资产组合市场价值为‘一2/，’巾，,

根据历史上的风险因子变化情况可以得到明日各个风险因子的749种可能情形

B、采用方差一协方差法时，假设某交易性资产有m个风险因子，根据历史数据

计算出各个风险因子变动的均值和标准差分别为：U1x42、…、um、o

2、…、am,在正态性假定下，资产组合的市场价值符合分布N（u,Z）

C、采用蒙特卡洛模拟法时，假设风险因子变动服从正态分布，通过模拟上千次

具有相关性的各个风险因子的变动值，并据此得到未来风险因子的上千次情景,

通过估值模型计算资产未来价值的上千种情形，选出其中第5%大的值减去当前

价值即为蒙特卡洛VaR值

D、采用历史模拟法时，根据这些风险因子的可能情形可以得到资产组合明日可

能市值，假设t+0日组合市场价值取每一种可能情形的概率相同，选择这749

种市场价值的5%大的数值并减去当前市场价值即可得到95%置信度的日VaR值

答案：D

解析：采用历史模拟法时，假设当前各个风险因子值分别为门，3r2,t.....r

m-1,t,rm,t,当前资产组合市场价值为

p-r1•••Yr）

'm1,",根据历史上的风险因子变化情况可

以得到明日各个风险因子的749种可能情形。根据这些风险因子的可能情形可以

得到资产组合明日可能市值，假设t+1日组合市场价值取每一种可能情形的概率

相同，选择这749种市场价值的5%大的数值并减去当前市场价值即可得到95%

置信度的日VaR值。

19.下列关于商业银行资本充足率压力测试的说法中最不恰当的一项是（）。

A、商业银行应结合自身风险状况，采用定量或者非定量的方法评估特定风险领

域在压力情景下的损失情况，并将特定风险领域的压力测试结果纳入整体资本充

足率压力测试中

B、压力测试仅适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设

C、资本充足率压力测试应涵盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合

D、银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景

答案：B

解析：B项，商业银行根据测试目的需要，选择单因素压力变量，构建单一的情

景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，或选择多因素压力变量，构建综合

性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。

20.巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有的关键特征不包括（）。

A、董事会和监事会的积极监督

B、适当的政策、程序和限额规定

C、全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险，并在业务和全行

层面有适当的管理信息系统

D、全面的内部控制

答案：A

解析：巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有以下关键特征：一

是董事会和高级管理层的积极监督。二是适当的政策、程序和限额规定。三是全

面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险，并在业务和全行层面有

适当的管理信息系统（MIS）o四是全面的内部控制。

21.下列关于内部审计部门职责的说法中，错误的是（）。

A、内部审计部门应当评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况

B、至少每年一次评估资本规划的执行情况

C、至少每年两次评估资本充足率管理计划的执行情况

D、检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性

答案：C

解析：内部审计部门应当评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况，以及相

关人员的专业技能和资源充分性；至少每年一次检杳内部资本充足评估程序相关

政策和执行情况；至少每年一次评估资本规划的执行情况；至少每年一次评估资

本充足率管理计划的执行情况；检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和

有效性；向董事会提交资本充足率管理审计报告、内部资本充足评估程序执行情

况审计报告、资本计量高级方法管理审计报告。

22.银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质

量进行评估，评估的方面不包括（）。

A、治理

B、政策

C\流程

D、合规管理

答案：D

解析：银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理

质量（包括治理、政策、流程和内部控制等方面）进行评估，并在评估的基础

上得出总体资本要求。

23.在建立风险评估体系时，一般坚持的基本原则不包括下列哪一项（）。

A、符合监管要求

B、保证一定的收益性

C、符合银行实际

D、保证一定的前瞻性

答案：B

解析：在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：符合监管要求、符合

银行实际、保证一定的前瞻性。

24.全面风险管理框架不包括的要素有（）。

A、有效的监事会的监督

B、适当的政策、程序和限额

C、全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险

D、良好的管理信息系统

答案：A

解析：全面风险管理框架应当包括以下要素：有效的董事会和高级管理层监督;

适当的政策、程序和限额；全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险;

良好的管理信息系统；全面的内部控制。

25.（）指的是评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑

银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。

A、符合监管要求

B、保证一定的收益性

C、符合银行实际

D、保证一定的前瞻性

答案：C

解析：在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：符合监管要求、符合

银行实际、保证一定的前瞻性。符合银行实际：评估体系要符合银行内部风险管

理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行

的风险文化确定相应的评估内容。

26.下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（）。

A、银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和

资本可获得性

B、资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素

C、对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安

排和应对措施

D、资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标

答案：C

解析：C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资

本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补

充渠道。

27.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法

是对未来（）进行滚动规划。

Ax一年或三年

B、三年或五年

C、两年或三年

D、三年或四年

答案：B

解析：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做

法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往往有更多的信息,

因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。

28.资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。

A、三年

B、两年

C、五年

D、六年

答案：A

解析：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资

本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少

设定内部资本充足率三年目标。

29.商业银行制定资本规划，应当综合考虑的内容不包括（）。

A\风险评估结果

B、未来资本需求

C、资本监管要求

D、资本不可获得性

答案：D

解析：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资

本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少

设定内部资本充足率三年目标。

30.商业银行的资本应急预案不包括的内容是（）。

A、紧急筹资成本分析和可行性分析

B、限制资本占用程度高的业务发展

C、采用风险缓释措施

D、突破风险承受能力

答案:D

解析：商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资

本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等。

31.在资本供给方面，一般情况下应以（）合格标准为准，适当考虑可以使用的

资本工具等确定。

A、经济资本

B、监管资本

C、账面资本

D、实收资本

答案：B

解析：商业银行应基于风险评估过程中获取的当前风险状况、未来业务规划和发

展战略确定资本需求。在各类重大风险资本需求的确定上，对于可以量化的风险

以监管资本或内部经济资本计量模型确定其资本需求，包括但不限于：信用风险

（含信用集中度风险）、市场风险、操作风险、银行账簿利率风险；对于不可

量化风险采用风险加权资产的一定比例确定资本需求。在资本供给方面，一般情

况下应以监管资本合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。

32.商业银行应当在资本充足性评估程序中评估（），即进行资本评估。

A、资本充足水平

B、负债水平

C、盈利水平

D、风险管理水平

答案：A

解析：根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本充足

水平，即进行资本评估。商业银行应基于风险评估过程中确定的当前风险状况、

未来业务规划和发展战略确定资本需求。

33.内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内

部资本充足评估的主要内容，其内容不包括（）。

A、风险评估

B、资本规划

C、压力测试

D、情景模式

答案：D

解析：内部资本充足评估报告（ICAAP报告）是整个内部资本充足评估的总结

性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力

测试。

34.内部资本充足评估报告的作用不包括（）。

A、可以作为内部完善风险管理体系和控制机制

B、实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件

C、ICAAP报告可以作为银行提交给监管机构的合规文件

D、监管机构不可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求

答案：D

解析：ICAAP报告有两方面的作用，一方面作为银行的自我评估过程和结论的书

面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理

密切结合的重要参考文件。另一方面，ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合

规文件，当监管机构在评估后认为银行的ICAAP程序符合监管要求时，监管机构

可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。

35.在国际监管机构的倡导下，各国监管机构也已致力于建立有效的处置机制，

要求（）建立具有可操作性的恢复和处置计划。

A、非系统重要性金融机构

B、系统重要性金融机构

C、财务公司

D、汽车金融公司

答案：B

解析:在国际监管机构的倡导下，各国监管机构也已致力于建立有效的处置机制,

要求系统重要性金融机构建立具有可操作性的恢复和处置计划。

36.根据金融稳定理事会的要求，恢复计划的内容不包括的是（）。

A、在压力情境下及时实施恢复措施的流程安排

B、退出处置流程的路径选择

C、金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施

D、情景应当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景

答案：B

解析：根据金融稳定理事会（FSB）的要求，恢复计划应当至少包括以下内容:

1.金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施；2.情景应

当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景；3.在压力情境下及时实施恢复措施的流

程安排。根据金融稳定理事会（FSB）的要求，处置计划应当至少包括以下内容：

1.对关键经济功能、核心业务条线、关键共享服务以及重要实体的分析；2.保留

上述关键经济功能的处置措施，或对金融机构进行有序关停的处置措施；3.金融

机构的运营、实体以及系统性重要功能的相关数据；4,实施有效处置措施的障碍

及解决建议；5.退出处置流程的路径选择。

37.我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（）。

A、维护金融体系的安全和稳定

B、维护市场的正常秩序

C、维护公众对银行业的信心

D、保护债权人利益

答案：C

解析：《银行业监督管理法》明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的

合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时，提出银行业监督管理应当保

证银行业公平竞争，提高银行业竞争力。

38.银行风险监管指标设计的核心是（）。

A、行业监管

B、合规监管

C、法律监管

D、风险监管

答案：D

解析：银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支

机构，并形成分类、分级的监测体系。

39.市场准入应遵循的原则不包括（）。

A、效益

B、公开

C、便民

D、效率

答案：A

解析：市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。

40.下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（）。

A、风险纠正

B、风险防范

C、市场退出

D、风险救助

答案：B

解析：风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同

风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；②风

险救助；③市场退出。

41.关于风险救助，下列说法不正确的是（）。

A、是针对有问题的银行机构采取的救助性措施

B、其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等

C、其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性

或监控性的措施

D、其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止

风险进一步扩大和恶化

答案：C

解析：C项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一

类是带有一定强制性或监控性的措施。

42.下列不属于银行监管法律框架的是（）。

A、法律

B、行政法规

G规章

D、自律组织

答案：D

解析：在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规

和规章三个层级的法律规范构成。

43.盈利能力监管指标中，非利息收入比率=（）o

A、非利息收入比率=非利息收入/资产总额

B、非利息收入比率=非利息收入/（营业收入-营业支出）

C、非利息收入比率=（非利息收入-非利息支出）/资产总额

D、非利息收入比率=（非利息收入-非利息支出）/（营业收入-营业支出）

答案：D

解析：考查风险抵补类指标。非利息收入比率=（非利息收入-非利息支出）/

（营业收入-营业支出）

44.不属于公开原则内容的是（）。

A、监管立法和政策标准公开

B、监管执法和行为标准公开

C、行政复议的依据、标准、程序公开

D、诉讼的依据、标准、程序公开

答案：D

解析：公开原则主要有三个方面的内容:一是监管立法和政策标准公开;二是监管

执法和行为标准公开;三是行政复议的依据、标准、程序公开。

45.下列哪项不属于国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，

明确提出的良好银行监管标准？（）

A、高效、节约地使用一切监管资源

B、对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

C、确保银行业金融机构不破产

D、对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

答案：C

解析:除ABD三项外，国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验,

明确提出良好银行监管标准还包括：①促进金融稳定和金融创新共同发展；②努

力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力;③鼓励公平竞争，反对无序竞争。

46.资产收益率的计算公式为（）。

A、资产收益率二税后净收入/资本金总额

B、资产收益率二税后净利润/资本金总额

C、资产收益率二税后净利润/平均资本金总额

D、资产收益率二税后净收入/资产总额

答案：D

解析：资产收益率（ROA）是反映商业银行资产质量、收入水平、成本管理水平、

负债管理水平以及综合管理水平的综合指标。其计算公式是:资产收益率（ROA）

二税后净收入/资产总额。

47.下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。

A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机

构自身的风险状况

B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行

全面评估和监控

C、按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、

流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

D、银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平

答案：D

解析：D项，银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平,

还包括其单一或部分分支机构的风险水平。

48.关于风险监管方法，下列表述不正确的是（）。

A、风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类

B、非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、

检测和分析被监管机构的风险信息

C、非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资

料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资

料

D、非现场监管工作对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监

管机构加快整改进度和情况

答案：C

解析：C项，非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续

地收集、检测和分析被监管机构的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制

订监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度,

合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。

49.下列哪项关于现场检查的表述不正确？（）

A、现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机

构进行实地检查

B、银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括业务经营的合法合规性、风险

状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场

风险敏感度

C、现场检查对银行风险管理的重要作用之一是发现和识别风险

D、现场检查对非现场监管有指导作用

答案：D

解析：D项，非现场监管对现场检查有指导作用。

50.下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是（）。

A、在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和

规章三个层级的法律规范构成

B、行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的

法律规范，其效力等同于法律

C、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性

文件

D、法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《中华人民共和国宪法》，

并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

答案：B

解析：B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关

活动的法律规范，其效力低于法律。

51.下列风险管理领域相关规章制度和监管指引中，（）不属于信用风险管理领

域相关规章制度和监管指引。

A、《贷款通则》

B、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

C、《商业银行风险监管核心指标（试行）》

D、《项目融资业务指引》

答案：C

解析：C项，《商业银行风险监管核心指标（试行）》属于其他风险管理领域

相关规章制度和监管指引。

52.根据国务院银行业监督管理机构的监管规则,银行机构的市场准入包括三个

方面,即机构准入、业务准入和（）。

A、高级管理人员准入

B、注册准入

C、产品准入

D、区域准入

答案：A

解析：市场准入是银行监管的首要环节，市场准入包括三个方面：（1）机构准

入：是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；（2）业务准

入：指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新业务；（3）高级管

理人员准入：指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。

53.银行监管的首要环节是（）。

A、市场准入

B、资本监管

C、监督检查

D、风险评级

答案：A

解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运

行和金融体系安全的重要基础。

54.效率原则是银行监管原则之一，它具体是指银行监督管理机构在进行监管活

动中要（），既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降

低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

A、以最快速度提出监管意见

B、最大限度维护监管层的利益

C、合理配置和利用监管资源，提高监管效率

D、为监管对象节约尽可能多的成本

答案：C

解析：效率原则是银行监管原则之一，它具体是指银行监督管理机构在进行监管

活动中要合理配置和利用监管资源,提高监管效率,既要保证全面履行监管职责，

确保监管目标实现,又要努力降低监管成本,不给纳税人、被监管对象带来负担。

55.某商业银行的核心资本为80亿元，附属资本为20亿元，对未并表金融机构

的资本投资为10亿元,信用风险加权资产为900亿元,市场风险资本为8亿元。

该商业银行的资本充足率为（）。

A、8%

B、9%

C、10%

D、20%

答案：B

解析：资本由核心资本和附属资本构成，对未并表金融机构的资本投资为10亿

元应扣除，则计算如下：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/［信用风险

加权资产+12.5*（市场风险资本要求）+（操作风险资本要求）］*100%=（80+

20-10）/（900+12.5*8）*100%=9%o

56.风险水平类指标不包括（）。

A、核心负债比例

B、预期损失率

C、关注类贷款迁徙率

D、不良贷款拨备覆盖率

答案：C

解析：风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动

性风险指标。A项属于流动性风险指标；BD两项属于信用风险指标；C项属于风

险迁徙类指标。

57.下列各项关于监督检查的说法，错误的是（）。

A、非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着

不同的作用

B、通过现场检查可修正非现场监管的结果

C、通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检

查的工作量

D、非现场监管结果将提高现场检查的质量

答案：D

解析：D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。

58.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性

文件。下列属于规章的是（）。

A、《商业银行资本管理办法（试行）》

B、《金融违法行为处罚办法》

C、《中华人民共和国银行业监督管理法》

D、《中华人民共和国中国人民银行法》

答案：A

解析：规章：《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指

导意见》、《商业银行资本管理办法(试行)》等。主要法律：《中华人民共

和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共

和国商业银行法》、《中华人民共和国行政许可法》等行政法规：《金融违法行

为处罚办法》等。

59.国务院银行业监督管理机构在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了

四条银行监管的具体目标不包括()。

A、通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益

B、通过审慎有效的监管，增进市场信心

C、通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融

的了解

D、努力提高金融地位，维护金融稳定

答案：D

解析：国务院银行业监督管理机构在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出

了四条银行监管的具体目标：(1)通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金

融消费者的利益；(2)通过审慎有效的监管，增进市场信心；(3)通过相关

金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；(4)

努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

60.()作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级。

A、监管部门

B、银行业协会

C、评级机构

D、审计师

答案：C

解析：评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者

和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择资金安全性高的金融机构。

61.关于操作风险的定性信息披露的内容是指（）。

A、操作风险情况

B、银行账户利率风险测量的频度

C、逾期的定义

D、不良贷款的定义

答案：A

解析：B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露；CD两项为关于信用风险

的定性信息披露。

62.关于强化信息披露监控机制，下列表述不正确的是（）。

A、信息披露如果不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行

信息披露

B、日常监督机制主要针对商业银行信息披露的行为、特点，进行有效、稳定的

信息披露监督

C、法律赋予监管当局的责任越大，揭示商业银行信息披露的动机越小，商业银

行在信息披露上造假的动机就越大

D、为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括

日常监督机制、惩罚机制和监管当局责任

答案：C

解析：C项，法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越强，揭示商业银行

信息披露的动机越强烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小，也越有可能

提供真实可靠的信息数据。

63.银行机构进行信息披露的要求不包括（）。

A、充分

B、完整

C、真实

D、全面

答案：B

解析：银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明

度,有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理,提高银行治理水平和风险控

制意识。

64.在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须

强化信息披露监控机制，不包括（）。

A、日常监督机制

B、监管当局责任

C、惩罚机制

D、奖励机制

答案：D

解析：在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必

须强化信息披露监控机制，包括：日常监督机制、监管当局责任、惩罚机制。

65.信息披露的形式不包括公众公司的（）。

A、招股说明书

B、信息公示

C、上市公告书

D、定期报告

答案：B

解析：信息披露指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报

告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。

66.有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险，保持

充足的资本水平，提升银行自身资本管理和风险管理水平是从()角度出发的。

A、监管

B、银行自身

C、投资收益

D、投资者等利益相关方

答案：B

解析：信息披露的目的：(1)从监管角度看，巴塞尔协议III和中国银监会制

定的规定都要求银行建立资本充足率信息披露制度，明确市场约束作为资本监管

的有效工具，起到配合监管机构、强化银行外部监督的作用。(2)从银行自身

角度看，有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险,

保持充足的资本水平，提升银行自身资本管理和风险管理水平。(3)从投资者

等利益相关方角度看，银行对其信息的披露，提高了它们信息的透明度，有利于

利益相关方做出决策并保障自身的利益。

67.为确保客观、公正地发表审计怠见，外部审计机构有权()。

A、实施银行监管

B、要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划

C、披露被审计单位的风险管理状况

D、查看被审计单位的年度重大事件

答案：B

解析：为确保客观、公正地发表升级意见，有关法律赋予了外部审计机构以下权

利：1.外部审计机构有权力要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、

预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，

被审计机构不得拒绝、拖延、谎报；2.有权检查被审计单位的会计凭证、会计账

簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位

不得拒绝、隐瞒；3.有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实

向外部审计机构反映情况，提供有关说明资料；4.及时向有关机关机构反映被审

计单位严重违反国家规定的财务收支行为和其他阻碍审计工作的行为。

68.具体披露的内容和要求，可按（）三个方面确定。

A、安全性、及时性和效益性

B、及时性、流动性和效益性

C、安全性、流动性和效益性

D、安全性、流动性和及时性

答案：C

解析：具体披露的内容和要求,可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。

69.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是（）。

A、信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一

B、信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束

C、信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

D、信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为

答案：C

解析：透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险。信息披露对外部审

计的影响表现在以下方面:①信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的最有

效途径,是公司治理机制的重要组成部分;②信息披露能降低审计人员发表不恰

当审计意见的可能性,减少企业经营者与所有者的信息不对称,从而降低审计风

险;③信息披露能强化外部市场对经营者行为的约束,以及对经营者的制约,从而

优化审计环境;④信息披露将企业及企业经营者的行为充分“暴露”在会计报表

相关使用者面前，能够促进经营者形成有效的自我约束;⑤信息披露使得投资、债

券等市场运行基础更加稳固,有效性提高，同时促使企业和经营者的行为更加规

范,审计风险得以降低。

70.商业银行的市场约束方涉及监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外

部中介机构以及银行业协会等，其中市场约束的核心是（）。

A、公众存款人

B、监管部门

C、外部中介机构

D、股东

答案：B

解析：监管部门是市场约束的核心,其作用在于:一是制定信息披露标准和指南，

提高信息的可靠性和可比性;二是实施惩戒,即建立有效的监督检查制度,确保政

策执行和有效信息披露;三是引导其他市场参与者改进做法,强化监督;四是建立

风险处置和退出机制,促进市场约束机制最终发挥作用。

71.监管部门是市场约束的核心，其作用不包括（）。

A、制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露

C、引导其他市场参与者改进做法，强化监督

D、建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用

答案：D

解析：D项应为建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。

72.在外部审计与信息披露的关系中，外部审计除了有利于提高信息披露质量外,

还有利于（）。

A、提高我国商业银行的竞争能力

B、进一步完善信息披露的监控机制

C、对银行产生更强有力的监管和市场约束

D、提高审计效率

答案：C

解析：由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、

经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法判断哪些银行风险较低，

或要求风险较高的银行提供更高的收益。因此，借助外部审计机构的专业力量提

高银行信息披露质量，有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。

73.以下不属于外部审计的作用的是（）。

A、实施惩戒,即建立有效的监督检查制度,确保政策执行和有效信息披露

B、发现银行管理的缺陷

C、引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断

D、客观上对银行产生约束作用

答案：A

解析：外部审计作为一种外部监督机制，依据审计准则，实施必要、规范的审计

程序，运用专门的审计方法，对银行的财务状况和风险状况进行审查，有助于发

现银行管理的缺陷，引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、

判断，客观上对银行产生约束作用。A项，实施惩戒，即建立有效的监督检查制

度,确保政策执行和有效信息披露属于市场约束中监管部门的作用。

74.市场约束参与方不包括（）。

A、监管部门

B、股东

C、外部中介机构

D、个人存款人

答案：D

解析：市场约束参与方包括：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部

中介机构和其他参与方。

75.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力

是（）。

A、客户利益

B、股东利益

C、资本

D、金融监管机构的要求

答案：C

解析：资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业

银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最

终风险责任的。

76.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能

是（）。

A、保护银行的正常经营

B、为银行的注册提供资金

C、吸收损失

D、组织营业

答案：C

解析：从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功

能是吸收损失：①在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人

提供保护；②在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中

发生的损失。

77.关于商业银行资本的作用，下列叙述不正确的是（）。

A、维持市场信心

B、使银行免受损失

C、提供融资

D、限制业务过度扩张

答案：B

解析：商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一

般企业更为重要，主要体现在：①为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③

限制业务过度扩张和风险承担；④维持市场信心。

78.下列属于国际性金融监管机构的是（）。

A、世界银行

B、国际货币基金组织

C、巴塞尔委员会

D、金融稳定理事会

答案：C

解析：为使国际活跃银行公平竞争，十国集团于20世纪70年代初成立了巴塞尔

银行监管委员会（简称巴塞尔委员会）,专门研究对国际活跃银行的监管问题。

79.下列关于经济资本的说法，不正确的是（）。

A、经济资本又称为风险资本

B、经济资本小于银行的账面资本

C、商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多

D、经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本

答案：B

解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵

御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行

抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于

账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平

的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资

本就少。

80监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本是

（）O

A、经济资本

B、监管资本

C、会计资本

D、实收资本

答案：B

解析:监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相

匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非

预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能

力，并不强调其所有权归属。

81.下列关于商业银行经济资本的描述，最恰当的是（）。

A、经济资本主要用于应对风险资产可能遭受的灾难性损失

B、科学的经济资本配置有助于优化业务和资产结构

C、合理的经济资本的数量应当高于监管资本的要求

D、越多的经济资本配置越有利于实现股东收益率最大化

答案：B

解析：A项，经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出

预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额；C项，经济资本取

决于商业银行实际风险水平，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多,

反之要求的经济资本就少；D项，经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，

即占用资本来防范风险是需要付出成本的，因而并不是经济资本配置越多越好。

82.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为（）。

A、账面资本、经济资本、监管资本

B、持续经营资本、破产清算资本

C、核心一级资本、其他一级资本、二级资本

D、实收资本、资本公积、盈余资本

答案：A

解析：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和

监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入；经济资本

是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要

持有的资本数额；监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险

水平相匹配的资本。

83.某商业银行目前的资本金为40亿元,信用风险加权资产为100亿元,根据《商

业银行资本充足率管理办法》，若要使资本充足率为8%,则市场风险资本要求

为（）亿元。

A、8

B、16

C、24

D、32

答案：D

解析：根据资本充足率的计算公式：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）

/［信用风险加权资产+12.5X（市场风险资本要求）+（操作风险资本要求）］

X100%,可以推出：市场风险资本要求工（总资本-对应资本扣除项）/资本

充足率-信用风险加权资产-操作风险资本要求］/12.5=（40/8%-100）/12.5

=32（亿元）。

84.商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素是（）。

A、持有资本的数量（资本充足率计算公式的分子），面临的实际风险水平（资

本充足率计算公式的分母）

R、持有资本的数量（资本充足率计算公式的分母），面临的实际风险水平（资

本充足率计算公式的分子）

C、持有资本的变化量（资本充足率计算公式的分子），预期风险水平（资本充

足率计算公式的分母）

D、预期风险水平（资本充足率计算公式的分母），持有资本的变化量（资本充

足率计算公式的分子）

答案：A

解析：商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素:持有

资本的数量（资本充足率计算公式的分子）与面临的实际风险水平（资本充足

率计算公式的分母）。

85.若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委

员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为（）。

A、1%-2.5%

B、1%-3.5%

C、0%-2.5%

D、0%-3.5%

答案：B

解析：若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔

委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为1%-3.

5%o

86.《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下我国系统重要性银

行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（）。

A、8%和6%

B、B.5%和10.5%

C、11.5%和8%

D、10.5%和6%

答案：B

解析：《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下我国系统重要

性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%o

87.下列关于资本充足率管理策略的说法错误的是（）。

A、商业银行要提高资本充足率途径包括增加资本和降低总的风险加权资产

B、增加资本是分子对策

C、降低规模是分子对策

D、增加一级资本和二级资本是分子对策

答案：C

解析：商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径:一是增加资本;二是降低总

的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。1.分子对策商业银行

提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最

常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准

备、次级债券、可转换债券等。2.分母对策商业银行提高资本充足率的分母对策，

总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操

作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施:一是降低

规模;二是调整结构。

88.资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率,

这里的资本就是（）。

A、账面资本

B、经济资本

C、监管资本

D、实收资本

答案：C

解析:监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配

的资本。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的

比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资

本工具计算而来。

89.根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行可采用（）来

计量市场风险资本。

A、高级计量法

B、内部评级法

C、内部模型法

D、基本指标法

答案：C

解析：风险加权资产计算方法上，商业银行可以采用权重法或内部评级法计量信

用风险加权资产；商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求;

商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。

90.储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比例

为（）。

A、0.5%

B、1.5%

C、2.5%

D、4.5%

答案：C

解析：储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比

例为2.5%o

91.《商业银行资本管理办法（试行）》规定我国国内系统重要性银行附加资本

要求为风险加权资产的（），由（）满足。

Ax1.5%,核心一级资本

B、1%,核心一级资本

Cv1.5%,一级资本

D、1%,一级资本

答案：B

解析：《商业银行资本管理办法（试行）》规定在最低资本要求、储备资本要

求和逆周期资本要求外，系统重要性银行应计提附加资本。我国国内系统重要性

银行附加资本要求为风险加权资产的1%,由核心一级资本满足。

92.（）是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。

A、第一支柱资本要求

B、第二支柱资本要求

C、第三支柱资本要求

D、第四支柱资本要求

答案：B

解析：第二支柱资本要求是指监管机构在最低资本要求的基砧上提出的各类特定

资本要求的总和。

93.《商业银行资本管理办法（试行）》全面引入了巴塞尔协议川确立的资本监

管最新要求,资本监管要求的最低资本要求不包括（）。

A、储备资本充足率

B、核心一级资本充足率

C、一级资本充足率

D、资本充足率

答案：A

解析：《商业银行资本管理办法（试行）》全面引入了巴塞尔协议III确立的资

本监管最新要求，资本监管要求的最低资本要求包括：核心一级资本充足率、一

级资本充足率和资本充足率。

94.目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求分

别为（）o

A、1%,2%,3%,4%,5%

B、1%,1.5%,2%,2.5%,3.5%

G1%,2%,2.5%,3%,3.5%

D、1%,1.5%,2%,3%,3.5%

答案：B

解析：目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求

分别为1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%

95.《巴塞尔III最终方案》对全球系统重要性银行提出了比一般银行更高的杠杆

率缓冲要求，即（）

A、全球系统重要性银行的杠杆率最低要求二一般银行杠杆率最低要求+25%*系统

重要性银行附加资本要求

B、全球系统重要性银行的杠杆率最低要求二一般银行杠杆率最低要求+50%*系统

重要性银行附加资本要求

C、全球系统重要性银行的杠杆率最低要求二一般银行杠杆率最低要求+75%*系统

重要性银行附加资本要求

D、全球系统重要性银行的杠杆率最低要求二一般银行杠杆率最低要求

答案：B

解析：《巴塞尔III最终方案》对全球系统重要性银行提出了比一般银行更高的杠

杆率缓冲要求，即”全球系统重要性银行的杠杆率最低要求二一般银行杠杆率最低

要求+50%*系统重要性银行附加资本要求”

96.2011年6月发布《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆

率监管要求，该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）%,

比巴塞尔委员会的要求高（）个百分点。

A、2,1

B、2,2

C、4,1

D、4,2

答案：C

解析：2011年6月，银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对

商业银行的杠杆率监管要求,该办法全面采用了巴塞尔协议III规定的杠杆率计量

方法，井对杠杆率提出了更加严格的监管要求。该办法规定，商业银行并表和未

并表的杠杆率均不得低于4%,比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院

银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性

风险的分析与防范。

97.下列关于对我国商业银行的杠杆率的公式正确的是（）

A、杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额

B、杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/表内外资产余额

C、杠杆率=（一级资本一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额

D、杠杆率二（一级资本-一级资本扣减项）/表内外资产余额

答案：C

杠杆率一级资生一二爨宽本扣减项

解析：杠杆‘一调的“

98.下列关于风险的定义中，印证了商业银行力图通过改善公司治理结构、强化

内部控制机制，从而降低风险损失的管理理念的是（）。

A、风险是未来结果的不确定性

B、风险是未来的期望收益

C、风险是未来的盈利

D\风险是损失的可能性

答案：A

解析：在商业银行现代管理中，风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定

性。具体来说，如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则

不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法

确定，则存在风险。

99.商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（）的特点。

A、普遍性、非营利性

B、普遍性、营利性

C、特殊性、非营利性

D、特殊性、营利性

答案：A

解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外

部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在

于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普

遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。

100.1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，

但尢法完成与交易对方的