2021自考00150金融理论与实务模拟试题库及答案

2021自考00150金融理论与实务模拟试题库及答案

自考00150金融理论与实务模拟试题及答案1

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，

请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或均无分。

1.下列不属于货币市场特点的是（B）

A.交易期限短B.流动性弱

C.安全性高D.交易额大

2.当前我国货币市场的基准利率是（D）

A.ChiborB.Libor

C.HiborD.Shibor

3.允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权合

约的是（0

A.日式期权B.港式期权

0.美式期权D.欧式期权

4.某上市公司股票的初始发行价为8元，若该股票某日的收

盘价为12元，每股盈利为0.5元，则该股票的市盈率为（B）

A.16B.24

C.4D.6

5.下列不属于金融衍生工具市场功能的是（D）

A.价格发现B.套期保值

C.投机获利D.融通资金

6.在我国，由大型企业集团出资组建，主要为企业集团成员

单位提供财务管理服务的金融机构是(D)

A.金融资产管理公司B.金融租赁公司

C.财务公司D.信托公司

7.作为我国管理性金融机构的“一行三会”是指(B)

A.中国人民银行、中央金融工作委员会、地方金融工作委员

会、各金融行业协会

B.中国人民银行、银行业协会、证券业协会、保险业协会

C.中国人民银行、银监会、证监会、保监会

D.中国银行、银监会、证监会、保监会

8.商业银行的负债业务主栗包括存款业务和(C)

A.贷款业务B.证券投资业务

C.借款业务D.现金资产业务

9.被保证人根据权利人的要求，请求保险人担保自己信用的

保险是(B)

A.责任保险B.保证保险

C.再保险D.人身保险

10.菲利普斯曲线反映的是(A)

A.失业率与物价上张率之间的反向变动关系

B.失业率与经济增长之间的反向变动关系

C.物价稳定与国际收支平衡之间的反向变动关系

D.经济增长与国际收支平衡之间的反向变动关系

11.下列属于足值货币的是（0

A.纸币B.银行券

C.金属货币D.电子货币

12.推动货币形式演变的真正动力是（D）

A.国家对货币形式的强制性要求

B.发达国家的引领

C.经济学家的设计

D.商品生产、交换的发展对货币产生的需求

13.流通中的主币（D）

A.是1个货币单位以下的小面额货币B.是有限法偿货币

C.主栗用于小额零星交易D.是一个国家的基本通货

14.从整体视角看，属于货币资金盈余部门的是（D）

A.个人部门B.非金融企业部门

C.政府部门D.金融机构

15.地方政府发行的市政债券属于（C）

A.商业信用B.银行信用

C.国家信用D.消费信用

16.在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是（A）

A.基准利率B.名义利率

C.实际利率D.市场利率

17.目前人民币汇率实行的是（D）

A.固定汇率制

B.联系汇率制

C.贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度

D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的

浮动汇率制

18.直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，

则表明（B）

A.本币对外升值B.本币对外贬值

C.外币汇率下跌D.本币汇率上升

19.股票市场属于（B）

A.货币市场B.资本市场

C.期货市场D.期权市场

20.中央银行参与金融市场活动的主要目的是（B）

A.获取盈利B.货币政策操作

C.筹集资金D.套期保值

二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求

的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选

均无分。

21.下列关于大额可转让定期存单表述正确的有（ABE）

A.存单面额大B.二级市场非常发达

C.首创于英国D.强化了商业银行的资产管理理念

E.存单不记名

22.目前全球性的国际金融机构主要有(ACE)

A.国际清算银行B.业洲开发银行

C.世界银行集团D.非洲开发银行

E.国际货币基金组织

23.保险的基本职能有(CD)

A.避免损失B.经济救济

C.分散风险D.补偿损失

E.投资获利

24.下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的项目有

(CD)

A.货物B.经常转移

C.直接投资D.证券投资

E.储备资产

25.间接融资的优点表现在(ABC)

A.灵活便利B.分散投资、安全性高

C.具有规模经济D.资金供给者的投资收益高

E.有利于加强资金供给者对资金使用的关注度

三、名词解释题(本大题共5小题，每小题3分，共15分)

26商业信用

答案：商业信用是工商企业间难以赊销或预付货款等形式相

互提供的信用。赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。

27可转换债券

答案：可转换债券是指债券附加可转换条款，赋予债券持有

人在一定期限内按预先确定的比例将债券转换为该公司普通股

的选择权。

28回购协议

答案：回购协议是一种证券持有人在卖出一定数量证券的同

时，与证券买入方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的

出售方按约定的价格再将其出售的证券如数购回的一种交易行

为。

29.并购业务

答案：并购业务即兼并与收购业务，对企业的兼并与收购业

务已成为投资银行除承销与经纪业务外最为重要的业务。

30.特里芬难题

答案：特里芬难题：是指为了满足世界各国经济的需要，美

元供应必须不断增长，而美元供应的不断增长，将使美元同黄金

的兑换性难以维持。

四、计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分）

31.某企业拟向银行申请期限为2年的贷款3000万元。A银

行给出的2年期贷款年利率为6%,按单利计息;B银行给出的2

年期贷款年利率为5.7%,按年复利计息。在其他贷款条件相同

的情况下，该企业应向哪家银行贷款？

答案：A银行到期后借款要向银行支付的利息为：

Ca=P*R*N=30000000*6%*2=3600000元

B银行到期后借款要向银行支付的利息为:

Cb=P[(1+r)n次方-11=30000000*[(1+5.7%)平方

-11=3517000元

Ca>Cb,故应向B银行贷款。

32.2009年3月新发行的A基金单位面值为1元，规定了两

档认购费率:一次认购金额在1万元(含1万元)〜500万元之间，

认购费率为1.5%;一次认购金额在500万元(含500万元)以上，

认购费率为1%o

(1)某投资者用20万元认购A基金，请计算其认购的基金份

额。(3分)

(2)2010年9月10日，该投资者赎回其所持有的全部A基

金，当日A基金的单位净值为1.5元，如果赎回费率为0.5%,

请计算该投资者的赎回金额。(3分)

答案：(1)、认购份额=200000*(1-1.5%)+1=197000份

(2)、赎回金额=(197000*1.5)*(1-0.5%)=294022.5元

五、简答题(本大题共5小题，每小题6分，共30分)

33.简述金融期货合约与金融期权合约的区别。

答案：1、标准化程度与交易场所不同：期权合约既有标准

化合约也有非标准化合约。标准化合约在交易场所进行，非标准

合约在场外进行;期货合约都是标准化合约，都在交易所内进行

交易。

2、交易双方的权利与义务不同：期权合约交易双方的权利

和义务是不平等。期货合约交易双方的权利和义务是平等的。

3、盈亏风险承担：期权合约买方损失有限，盈利可能无限；

卖方损失可能无限，但盈利有限。期货合约交易双方所承担的盈

亏风险都是无限的。

4、保证金要求：期权合约买方不用交纳保证金，合约卖方

需要交纳保证金;期货合约交易的买卖双方都须缴纳保证金。

5、结算方式：期权合约到期结算;期货合约每日结算。

34.简述商业银行监管资本的含义与构成。

答案：监管资本是监管当局要求商业银行必须保有的最低资

本量，是商业银行的法律责任，因此，监管资本也可称为法律资

本。规定银行监管资本由两部分组成(1)、一级资本，也称核心

资本，包括股本和公开储备；(2)、二级资本，也称附属资本，包

括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工

具和长期次级债务。

35.简述通货紧缩被称为经济衰退加速器的原因。

答案：从表面看，通货紧缩中的物价水平的下跌试乎提高了

消费者购买能力和效用，给其带来一定的好处，但从长远来看，

持续的物价下跌将给国民经济带来严重的负面影响。

从投资看，实际利率的提高使企业减少投资。

从消费看，物价还会下跌的预期使人们减少即期消费。

36.简述货币政策传导的主要环节。

答案：经济学者在货币政策传导机制理论上的分歧并不妨碍

他们在货币政策传导环节方面取得共识。通常认为，在市场经济

发达的国家，货币政策的传导分为三个环节：

1、从中央银行到商业银行等金融机构和金融市场

2、从商业银行等金融机构和金融市场到企业、居民等非金

融机构。

3、从非金融部门的各类经济行为为主体到社会各经济变量。

37.简述购买力平价理论的主要内容。

答案：购买力评价理论是第一次世界大战之后最有影响的汇

率决定理论之一，该理论的基本思想是：人们之所以需要其它国

家的货币，是因为这些货币在其发行国具有购买商品和服务的能

力，这样，两国货币的兑换比率就由两国货币的购买力之比决定。

购买力平价理论有绝对购买力和相对购买力平价两种形式。

它表明当所有商品都满足一价定律,且在两国物价指数的编制中

各种可贸易商品所占比例相等的情况下，两国货币在某一时点上

的汇率水平取决于两国物价指数之比。

六、论述题（本题13分）

38.试述近5年来中国人民银行投放基础货币的主要渠道及

其存在的问题。

答案：中央银行的资产负债业务与基础货币的收放渠道

作为货币创造的基础，基础货币数量的增加或减少对货币供

给量的增加或减少有着重要的决定作用。因此，了解基础货币的

投放和回收渠道就成为理解货币供给形成机制的一个重要内容。

基础货币直接表现为中央银行的负债，中央银行可以通过资

产、负债业务调控基础货币。

(1)国外资产业务与基础货币。国外资产是中央银行的一项

重要资产业务。当中央银行在金融市场上买入外汇和黄金时，就

向经济体系投放了基础货币；反之，当中央银行在金融市场上卖

出外汇和黄金时，就向经济体系收回了基础货币。

外汇储备是中国人民银行近些年来投放基础货币的主栗渠

道。

(2)对政府债权业务与基础货币。作为中央银行的另一项重

要资产业务,对政府债权表现为中央银行持有的政府债券和向财

政透支或直接贷款。

(3)对金融机构债权业务与基础货币。中央银行的再贷款曾

经是我国基础货币投放的主要渠道，

(4)负债业务与基础货币。基础货币量的增减变化不仅受中

央银行资产业务的影响，也受中央银行负债业务结构变化的影

响。

自考00150金融理论与实务模拟试题及答案2

一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，

请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1.我国建立真正的中央银行与商业银行相分离的二级银行

体制的年份是(C)

A.19794B.1984年

C.19944D.2004年

2.集中保管商业银行的存款准备金属于中央银行的（C）

A.发行银行的职能B.政府银行的职能

C.银行的银行的职能D.最后贷款人的职能

3.由大型企业集团成员单位出资组建，主要为成员单位提供

财务管理服务的非银行金融机构是（D）

A.金融资产管理公司B.信托投资公司

C.金融租赁公司D.财务公司

4.世界银行集团中专门向经济不发达成员国的私有企业提

供贷款和投资的国际性金融组织是（A）

A.国际金融公司B.国际开发协会

C.国际投资争端处理中心D.多边投资担保机构

5.商业银行为客户办理因债权债务引起的与货币收付、资金

划拨有关的收费业务是（A）

A.支付结算业务B.代理业务

C.租赁业务D.信托业务

6.治理通货膨胀的收入政策主要采取（D）

A.利率指数化政策B.工资指数化政策

C.降低个人所得税政策D.工资一物价管理政策

7.下列关于通货紧缩表述错误的是（C）

A.通货紧缩常常被称为经济衰退的加速器

B.通货紧缩是一种与通货膨胀相对应的货币现象

C.通货紧缩可以促进消费增加，有利于经济增长

D.物价水平的持续下降是判断通货紧缩是否发生的主要标

准

8.提出“失业率与经济增长率具有反向变动关系”的理论是

（A）

A.奥肯定律B.托宾q理论

C.流动性偏好理论D.菲利普斯定律

9.既可调节货币总量，又可调节信贷结构的货币政策工具是

（A）

A.法定存款准备金率B.再贴现政策

C.公开市场业务D.流动性比率

10.下列属于中央银行直接信用控制工具的是（C）

A.窗口指导B.再贴现政策

C.流动性比率D.不动产信用控制

11.“特里芬难题”出现在（A）

A.布雷顿森林体系B.牙买加体系

C.欧洲货币联盟D.西非货币联盟

12.金本位制最典型的形态是（B）

A.金银复本位制B.金币本位制

C.金汇兑本位制D.金块本位制

13.利息率是指（C）

A.利息额与利润的比率

B.利息额与货币供应量的比率

C.借贷期内所形成的利息额与所贷金额的比率

D.利息额与金融资产的比率

14.强调货币因素在利率决定中作用的经济学家是（B）

A.马克思B.凯恩斯

C.马歇尔D.庇古

15.各关键货币与本国货币的兑换比例属于（B）

A.套算汇率B.基准汇率

C.有效汇率D.交叉汇率

16.以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金是（B）

A.成长型基金B.收入型基金

C.平衡型基金D.套利基金

17.狭义金融市场仅包括（A）

A.直接金融市场B.间接金融市场

C.银行借贷市场D.货币市场

18.下列关于金融期权合约表述正确的是（B）

A.采取盯市原则B.交易双方的权利和义务不平等

C.每日结算D.交易双方都须交纳保证金

19.中国人民银行的特殊地位体现在（A）

A.依法独立执行货币政策

B.向个人提供低息贷款

C.审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止

D.审查银行业金融机构高级管理人员任职资格

20.主张商业银行通过持有信誉高、期限短、易于转让的资

产来保持流动性的经营管理理论是（B）

A.商业贷款理论B.资产转移理论

C.预期收入理论D.负债管理理论

二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求

的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选

均无分。

21.按是否剔除通货膨胀因素可将利率划分为（BD）

A.市场利率B.名义利率

C.官定利率D.实际利率

E.行业利率

22.决定与影响利率变化的主要因素有（ACDE）

A.平均利润率B.利率管制因素

C.资金的供求状况D.通货膨胀因素

E.风险因素

23.下列金融工具中属于衍生金融工具的是（BC）

A.商业票据B.期权

C.期货D.股票

E.债券

24.国际收支的调节手段主要有（ACE）

A.外贸政策B.收入政策

C.货币政策D.法律手段

E.财政政策

25.布雷顿森林体系的主要内容包括（ACDE）

A.实行固定汇率制

B.黄金非货币化

C.美元为最主要的国际储备货币

D.建立国际货币基金组织

E.美元与黄金挂钩，其他国家货币与美元挂钩

非选择题部分

注意事项：

用黑色字迹的签字笔或钢笔将答案写在答题纸上，不能答在

试题卷上。

三、名词解释题（本大题共5小题，每小题3分，共15分）

26.贷款承诺。

答案：货款承诺也叫信用额度，指银行承诺在未来一定时期

内，以确定的条款和条件向商业票据的发行人提供一定额度贷

款，为此，商业票据的发行人要向商业银行支付一定的承诺费。

27.信用交易。

答案：信用交易又称垫头交易或保证金交易，是指股票的买

方或卖方通过交付一定数额的保证金，得到证券经纪人的信用而

进行的股票买卖。

28.次级金融债券。

答案：次级金融债券是指商业银行发行的、本金和利息的清

偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债

券。

29.通货膨胀。

答案：通货膨胀指因货币供给大于货币实际需求，也即现实

购买力大于产出供给，导致货币贬值，而引起的一段时间内物价

持续而普遍地上涨现象。

30.区域性货币一体化。

答案：区域性货币一体化又称货币集团化，是国际货币体系

改革的重要内容和组成部分。是指一定地区内的有关国家和地区

在货币金融领域实行协调与结合，形成一个统一体，最终实现统

一的货币体系。

四、计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分）

31.假设某商业银行吸收一笔现金存款1000万元，若法定存

款准备金率为8%,所有的商业银行都保留5%的超额存款准备金

率，现金漏损率为7%,试计算这笔存款最大可能派生出的派生

存款额。

答案：经派生后的存款为：=100000000

32.面值为100元的2年期债券，票面年利率为5%,按年支

付利息。如果某投资者在债券发行一年后从市场上以98元的价

格买入该债券并持有到期，试计算其到期收益率。（保留到整数

位）

答案：到期收益率=5.10%

五、简答题（本大题共5小题，每小题6分，共30分）

33.简述影响汇率变动的主要因素。

答案：第一，通货膨胀。一般而言，通货膨胀会导致本国货

币汇率下跌，通货膨胀的缓解会使汇率上浮。

第二，经济增长；经济增长，国民收入增加，促使消费水平

提高，对本币的需求也相应增加。如果货币供给不变，对本币的

额外需求将提高本币价值，造成外汇贬值。

第三，国际收支及外汇储备。国际收支状况对一国汇率的变

动能产生直接的影响。发生国际收支顺差，会使该国货币对外汇

率上升，反之，该国货币汇率下跌；

第四，利率。利率作为一国借贷状况的基本反映，对汇率波

动起决定性作用。

第五，心里预期；心理预期有时会对汇率产生重大的影响。

第六，政府干预。一国及国际间的政治局势的变化，都会对

外汇市场产生影响，但影响时限一般都很短。

34.简述优先股与普通股的区别。

答案：优先股和普通股的区别主要是股东权利的不同。

（1）普通股的股东可以出席股东大会，具有表决权、选举权

和被选举权等；其股息、红利收益与股份有限公司经营状况有关。

普通股的股东还具有优先认购权。

(2)优先股股东具有两种优先权：一是优先分配权，即公司

分配股息时，优先股股东分配在先；二是优先求偿权，即公司破

产清算，分配剩余资产时，优先股的股东清偿在先。但优先股的

股东没有表决权、选举权和被选举权。

35.简述金融期货合约的主要特点。

答案：(1)金融期货合约都是在交易所内进行交易，交易双

方不直接接触，而是各自跟交易所的清算部或专设的清算公司结

算；

(2)金融期货合约还克服了远期合约流动性差的特点，具有

很强的流动性；

(3)金融期货交易采取盯市原则，每天进行结算。

36.简述财政政策与货币政策的配合模式。

答案：(1)双松模式，即宽松的货币政策和宽松的财政政策

配合。

(2)双紧模式，即紧缩的货币政策和紧缩的财政政策配合。

(3)松紧模式，这种模式有两种情况：一是宽松的货币政策

和紧缩的财政政策配合；二是紧缩的货币政策和宽松的财政政

策配合。

(4)中性模式，适用于社会供求大体平衡，经济增长速度在

适度区间时的情况。

37.简述利率在微观经济活动中的作用。

答案：利率对企业的投资的规模和结构产生影响，能够促进

企业加强经济核算，提高经济效益。利率影响投资结构的原理：

⑴利率水平对投资结构的作用、必须依赖于预期收益率与利率

的对比上。（2）利率对投资结构的影响更主要地体现在利率结构

上。

六、论述题（本题13分）

38.试述我国消费信贷的种类、作用和风险。

答案：消费信贷的种类有：（1）短期信用贷款；（2）综合消费

贷款；（3）旅游贷款；（4）国家助学贷款；（5）汽车贷款；（6）住房贷

款等。

消费信用的作用有：（1）消费信贷可能促进国家经济调控政

策和调控方式发生重大转折。（2）消费信贷不仅有助于商业银行

调整信贷结构、分散风险，而且能够促使商业银行转变老的经营

思路和套路，通过业务创新，寻找新的利润增长点；（3）消费信贷

可以通过消费的市场导向作用，引导企业加快技术改造和新产品

问世；（4）消费信贷可以提高居民的生活质量，促进国民消费意识

的转变。

消费信贷的风险有：（1）消费信贷风险主要来自借款人的收

入波动和道德风险。（2）消费贷款相关的法律不健全。（3）借款人

多头贷款或透支，导致信贷风险上升。（4）抵押物难以变现，贷

款担保形同虚设。（5）缺乏资产证券化的有效手段，导致银行流

动性风险增加。（6）利率尚未市场化，消费信贷缺乏相应的风险

补偿机制。（7）指令性发放消费信贷，形成巨大的风险隐患。

自考00150金融理论与实务模拟试题及答案3

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，

请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1.国家信用的主要形式是（A）

A.发行政府债券B.向商业银行短期借款

C.向商业银行长期借款D.自愿捐助

2.货币的时间价值通常体现为（C）

A.股票收益B.风险价值

C.利息D.节俭观念

3.中国人民银行确定的存贷款利率市场化改革的顺序是

（A）

A.先外币，后本币；先贷款，后存款

B.先本币，后外币；先贷款，后存款

C.先本币，后外币；先存款，后贷款

D.先外币，后本币；先存款，后贷款

4.按照外汇交易的清算交割时间，汇率可分为（B）

A.基准汇率与套算汇率B.即期汇率与远期汇率

C.名义汇率与实际汇率D.官方汇率与市场汇率

5.一国货币对外贬值可能引起的经济现象是（B）

A.该国进口增加B.该国通货膨胀率上升

C.该国失业率上升D.该国经济增长率下降

6.下列关于金融工具流动性表述正确的是（C）

A.金融工具的偿还期限与流动性呈正方向变动

B.金融工具的收益率水平与流动性呈反方向变动

C.金融工具发行人的信誉程度与流动性呈正方向变动

D.金融工具的风险程度与流动性呈正方向变动

7.某企业持有一张面额为2000元、半年后到期的汇票，若

银行确定该票据的年贴现率为5%,则该企业可获得的贴现金额

为（B）

A.1850元B.1950X

C.2000元D.2050元

8.通常来说，当某只股票的DIF线向上突破MACD平滑线时,

则该股票呈现（A）

A.买入信号B.卖出信号

0.反转信号D.波动信号

9.垄断人民币发行权的银行是（D）

A.中国工商银行B.中国银行

C.中国建设银行D.中国人民银行

10.专门向经济不发达成员国的私有企业提供贷款和投资的

国际性金融机构是（B）

A.国际货币基金组织B.国际金融公司

C.国际清算银行D.巴塞尔银行监管委员会

11.以“受人之托，代人理财”为基本特征的金融业务是（A）

A.信托B.投资

C.贷款D.租赁

12.下列属于商业银行资产业务的是（D）

A.票据承兑B.支付结算

C.吸收资本D.证券投资

13.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，

也肯定要造成一部分损失的贷款是（C）

A.关注贷款B.次级贷款

C.可疑贷款D.损失贷款

14.投资银行最为传统与基础的业务是（A）

A.证券承销业务B.并购业务

C.资产管理业务D.风险投资业务

15.商业银行的存款派生能力（B）

A.与现金漏损率、法定存款准备金率呈正方向变动

B.与现金漏损率、法定存款准备金率呈反方向变动

C.与现金漏损率呈反方向变动，与法定存款准备金率呈正方

向变动

D.与现金漏损率呈正方向变动，与法定存款准备金率呈反方

向变动

16.凯恩斯认为投机性货币需求最主要的影响因素是（C）

A.收入B.商品的价格水平

C.利率D.货币流通速度

17.能够签发支票办理转裱结算的活期存款属于（B）

A.纸币B.存款货币

C.电子货币D.金属货币

18.金本位制最典型的形态是（C）

A.金银复本位制B.金汇兑本位制

C.金币本位制D.金块本位制

19.下列可引起货币供给量增加的货币政策操作是（D）

A.提高法定存款准备金率B.提高再贴现率

C.发行央行票据D.中央银行买入债券

20.奥肯定律反映的是（B）

A.失业率与物价上涨率之间的反向变动关系

B,失业率与经济增长率之间的反向变动关系

C.物价稳定与国际收支平衡之间的反向变动关系

D.经济增长与国际收支平衡之间的反向变动关系

二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求

的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选

均无分。

21.提高银行贷款利率有利于（ADE）

A.抑制企业对信贷资金的需求B.降低失业率

C.刺激经济增长D.抑制物价上涨

E.减少居民个人的消费信贷

22.目前我国财务公司可以经营的业务有（ABCE）

A.对成员单位办理票据承兑与贴现B.对成员单位办理融资

租赁

C.从事同业拆借D.吸收社会公众存款

E.对成员单位办理贷款

23.现实中的货币需求包括（AB）

A.对现金的需求B.对存款货币的需求

C.对债券的需求D.对股票的需求

E.对基金的需求

24.货币政策的内容主要包括（ABCDE）

A.政策目标B.政策工具

C.操作指标D.中介指标

E.政策传导机制

25.银行信用与商业信用的关系表现为（ADE）

A.商业信用的广泛发展是银行信用产生的基础

B.银行信用的发展是商业信用产生的基础

C.银行信用与商业信用是替代关系

D.银行信用克服了商业信用的局限性

E.银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展

非选择题部分

注意事项：

用黑色字迹的签字笔或钢笔将答案写在答题纸上，不能答在

试题卷上。

三、名词解释题（本大题共5小题，每小题3分，共15分）

26.收益资本化。

答案：利息转化为收益的一般形态发挥着非常重要的作用，

它可以将任何有收益的事物通过收益与利率的对比倒算出该事

物相当于多大的资本金额，这便是收益的资本化。

收益资本化公式：P=r/C（本金P等于利率r除以收益C）

27.消费信用。

答案：消费信用是工商企业、银行和其他金融机构向消费者

个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。赊销、分期付款、

消费信贷是消费信用的典型形式。

28.流动性陷阱。

答案：所谓流动性陷阱，是指这样一种现象：当一定时期的

利率水平降低到不能再低时，人们就会产生利率上升从而债券价

格下跌的预期，货币需求弹性变得无限大，即无论增加多少货币

供给，都会被人们以货币形式储存起来。

29.窗口指导。

答案：窗口指导是指中央银行根据产业行情、物价趋势和金

融市场的动向，规定商业银行每季度贷款的增减额，并要求其执

行，如果商业银行不按规定的增减额对产业部门贷款，中央银行

可削减向该银行贷款的额度，甚至采取停止提供信用等制裁措

施。虽然窗口指导没有法律约束力，但是其作用有时候也很大。

30.区域货币一体化。

答案：欧元诞生，标志着欧洲货币制度的正式建立，成为区

域性货币一体化的成功范例。区域性货币一体化是指一定地域内

的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主栗

银行来发行和管理区域内的统一货币。其理论依据是20世纪60

年代经济学家蒙代尔提出的“最适度货币区”理论。该理论认为，

在一些彼此间商品、劳动力、资本等生产要素可以自由流动、经

济发展水平和通货膨胀水平比较接近的区域内，各国放弃本国的

货币，采取统一的区域货币，有利于安排汇率，以实现充分就业、

物价稳定和国际收支平衡的宏观经济目标。

四、计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分）

31.假设某投资者9个月后需要100万元人民币。该投资者

预期未来人民币将会升值。为了规避汇率风险，该投资者以1000

美元的价格买入一份金额为100万元人民币、9个月后到期的人

民币看涨期权，执行汇率为1美元兑6.6元人民币。问：

（1）如果该期权合约到期时，美元与人民币的即期汇率变为

1美元兑6.65元人民币，请计算该投资者这笔期权合约交易的

盈亏。（3分）

（2）如果该期权合约到期时，美元与人民币的即期汇率变为

1美元兑6.5元人民币，请计算该投资者这笔期权合约交易的盈

亏。（3分）（计算结果保留小数点后两位）

答案：(1)1000000-T6.65-10000004-6.6=-1139.21美元

该投资者这笔期权合约交易损失1000期权费。

(2)1000000+6.5-10000004-6.6=2331美元

2331-1000=1331美元

该投资者这笔期权合约交易净获利1331美元

32.假设某一债券的面额为100元，10年偿还期，年息7元，

请计算：

(1)该债券的名义收益率。(2分)

(2)如果某日该债券的市场价格为95元，则该债券的现时收

益率是多少？(2分)

(3)如果某投资者在该债券发行后一年时以105元的价格买

入该债券，持有两年后以98元的价格卖出，则该投资者的持有

期收益率是多少？(2分)

答案：名义收益率=票面年利息。票面金额X100%=7。

100X100%==7.00%

现时收益率二票面年利息-T当期市场价格X100%=74-95X

100%==7.37%

持有期收益率=[(卖出价-买入价)。持有年数+票面年利息]

・买入价格X100%

=[(98-105)-?2+7]4-105X100%=3.50%(计算结果保留小

数点后两位)

五、简答题(本大题共5小题，每小题6分，共30分)

33.简述我国进行股权分置改革的原因。

答案：按投资主体的性质不同，我国上市公司的股票还被划

分为国家股、法人股和公众股。国家股和法人股被统称为国有股，

一般不能上市流通转让，因此又被称为非流通股。社会公众股是

指社会公众依法以其拥有的财产投入股份公司时形成的可上市

流通的股票。这样，同一家上市公司发行的股票就有流通股和非

流通股之分，这被称为股权分置。随着我国股票市场的发展，解

决股权分置问题开始被提上日程，并逐步推进。

34.简述货币市场的功能。

答案：第一，它是政府、企业调剂资金余缺、满足短期融资

需要的市场。政府在货币市场上发行短期政府债券——国库券，

企业在生产经营过程中，通过签发合格的商业票据，筹集流动资

金。

第二，它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场。商

业银行等金融机构通过参与货币市场的交易活动可以保持业务

经营所需的流动性。

第三，它是一国中央银行进行宏观金融调控的场所。在市场

经济国家，中央银行为调控宏观经济运行所进行的货币政策操作

主要在货币市场中进行。

第四，它是市场基准利率生成的场所。货币市场交易的高安

全性决定了其利率水平作为市场基准利率的地位，发挥基准利率

特有的功能。

35.简述商业银行风险管理的基本框架。

答案：(1)风险管理环境。包括员工的道德观和胜任能力、

人员的培训、管理者的经营模式、分配权限和职责的方式等。其

构成要素主要有：公司治理；内部控制；风险文化；管理战略。

(2)商业银行风险管理组织。由于受历史条件、经营环境、

管理偏好等多种因素的影响，商业银行的风险管理组织架构在实

践中呈现出了多样性，但大体上都包括了以下环节：董事会及其

专门委员会；高级管理层;风险管理部门；其他相关部门。

(3)商业银行风险管理流程。一个完整的风险管理流程主要

包括：风险管理目标与政策的制定、风险识别、风险评估、风险

应对、风险控制、风险监测与风险报告等环节。

36.简述保险的基本原则。

答案：(1)保险利益原则。所谓保险利益，是指投保人对投保

标的具有法律上承认的利益，它体现了投保人或被保险人与投保

标的之间的利害关系。

(2)最大诚信原则。最大诚信原则即通常所说的诚实信用原

则。在保险合同关系中，对当事人诚信要求程度远比一般民事活

动要求严格，要求当事人具有“最大诚信”。

(3)损失补偿原则。损失补偿原则.是指在财产保险中投保人

通过购买保险，将其自身原来承担的特定风险转移给保险人来承

担，当保险事故发生时，保险人给予被保险人的经济赔偿恰好填

补被保险人因遭受保险事故所造成的经济损失。

(4)近因原则。保险中的近因是指引发保险事故发生的主要

原因，即在保险事故发生过程中起着主导或者支配作用的因素。

近因原则规定，只有当承保风险是损失发生的近因时，保险人才

会承担赔偿责任。近因原则要求从保险事故中找出主要原因，从

而确定造成损失的直接原因，进一步确定保险人的赔偿责任。

37.简述经济增长对汇率变动的影响。

答案：总体来说，一国短期的经济增长往往会引起进口的增

加，外汇需求增加，外汇汇率有升值的趋势;如果一国的经济增

长率长期超过其他国家，则会由于上述各种作用的综合发挥，该

国的货币则通常会有对外长期升值的趋势。

六、论述题(本题13分)

38.依据通货膨胀成因理论,试析2010年我国通货膨胀的成

因。

答案：我国2010年所发生的通货膨胀是典型的成本推动型

通货膨胀，而深层次的原因是由于货币发行量过多所造成的。

受2008年金融危机影响，为使中国经济较快复苏及保持国

内GDP的高速增长率，中央银行采取宽松货币政策，其中2009、

2010年商业银行先后发放贷款10万亿及8万亿，到2010年底

中国名义货币存量M2已经达到72万亿。同时，国内的总产出增

幅却并不大，因此大大推动了生产资料价格及消费品价格的上

升，导致生产成本的上升，从而形成了成本推动型的通货膨胀。

自考00150金融理论与实务模拟试题及答案4

一、单项选择题

1.下列属于足值货币的是（）

A.纸币B.银行券

C.金属货币D.电子货币

2.推动货币形式演变的真正动力是

A.国家对货币形式的强制性要求

B.发达国家的引领0.经济学家的设计

D商品生产交换的发展对货币产生的需求

3.流通中的主币（）

A.是1个货币单位以下的小面额货币

B.是有限法偿货币

C.主要用于小额零星交易

D.是一个国家的基本通货

4.从整体视角看，属于货币资金盈余部门

A.个人部门B.非金融企业部门

C.政府部门D.金融机构

5.地方政府发行的市政债券属于（）

A.商业信用B.银行信用

C.国家信用D.消费信用

6.在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是（）

A.基准利率B.名义利率

C.实际利率D.市场利率

7.目前人民币汇率实行的是（）

A.固定汇率制B.联系汇率制

C.贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度

D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的

浮动汇率制

8.直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，

则表明（）

A.本币对外升值B.本币对外贬值

C.外币汇率下跌D.本币汇率上升

9.股票市场属于（）

A.货币市场B.资本市场

C.期货市场D.期权市场

10.中央银行参与金融市场活动的主要目

A.获取盈利B.货币政策操作

C.筹集资金D.套期保值

11.下列不属于货币市场特点的是（）

A.交易期限短B.流动性弱

C.安全性高D.交易额大

12.当前我国货币市场的基准利率是

A.ChiborB.Libor

C.HiborD.Shibor

13.允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权合

约的是（）

A.日式期权B.港式期权

C.美式期权D.欧式期权

14.某上市公司股票的初始发行价为8元，若该股票某日的

收盘价为12元，每股盈利为0.5元，则该股票的市盈率为（）

A.16B.24

C.4D.6

15.下列不属于金融衍生工具市场功能的

A.价格发现B.套期保值

C.投机获利D.融通资金

16.在我国，由大型企业集团出资组建，主要为企业集团成

员单位提供财务管理服务的金融机构是（）

A.金融资产管理公司B.金融租赁公司

C.财务公司D.信托公司

17.作为我国管理性金融机构的“一行三会”是指（）

A.中国人民银行、中央金融工作委员会、地方金融工作委员

会、各金融行业协会

B.中国人民银行、银行业协会、证券业协会、保险业协会

C中国人民银行、银监会、证监会、保监会

D.中国银行、银监会、证监会、保监会

18.商业银行的负债业务主要包括存款业务和（）

A.贷款业务B.证券投资业务

C.借款业务D.现金资产业务

19.被保证人根据权利人的要求，请求保险人担保自己信用

的保险是（）

A.责任保险B.保证保险

C.再保险D.人身保险

20.菲利普斯曲线反映的是（）

A.失业率与物价上涨率之间的反向变动关系

B,失业率与经济增长之间的反向变动关系

C.物价稳定与国际收支平衡之间的反向变动关系

D.经济增长与国际收支平衡之间的反向变动关系

二、多项选择题

21.间接融资的优点表现在（）

A.灵活便利B.分散投资、安全性高

C.规模经济D.资金供给者的投资收益高

E利于加强资金供给者对资金使用关注度

22.下列关于大额可转让定期存单表述正确的有（）

A.存单面额大B.二级市场非常发达

C.首创于英国E.存单不记名

D.强化了商业银行的资产管理理念

23.目前全球性的国际金融机构主栗有

A.国际清算银行B.亚洲开发银行

C.世界银行集团D.非洲开发银行

E.国际货币基金组织

24.保险的基本职能有（）

A.避免损失B.经济救济

C.分散风险D.补偿损失E.投资获利

25.下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的项目有

（）

A.货物B.经常转移C.直接投资

D.证券投资E.储备资产

三、名词解释题（本大题共5小题，每小

26.特里芬难题

27.商业信用

28.可转换债券

29.回购协议

30.并购业务

四、计算题（本大题共2小题，每小题6

31.某企业拟向银行申请期限为2年的贷款3000万元。A银

行给出的2年期贷款年利率为6%,按单利计息;B银行给出的2

年期贷款年利率为5.7%,按年复利计息。在其他贷款条件相同

的情况下，该企业应向哪家银行贷款？

32.2009年3月新发行的A基金单位面值为1元，规定了两

档认购费率：一次认购金额在1万元（含1万元）〜500万元之间，

认购费率为1.5%;一次认购金额在500万元（含500万元）以上，

认购费率为1%O

（1）某投资者用20万元认购A基金，请计算其认购的基金份

额。（3分）

（2）2010年9月10日，该投资者赎回其所持有的全部A基

金，当日A基金的单位净值为1.5元，如果赎回费率为0.5%,

请计算该投资者的赎回金额。（3分）

五、简答题（本大题共5小题，每小题6分，共30分）

33.简述购买力平价理论的主要内容。

34.简述金融期货合约与金融期权合约的区别。

35.简述商业银行监管资本的含义与构成。

36.简述通货紧缩被称为经济衰退加速器的原因。

37.简述货币政策传导的主要环节。

六、论述题（本题13分）

38.试述近5年来中国人民银行投放基础货币的主要渠道及

其存在的问题。

26.特里芬难题：由美国耶鲁大学教授罗伯特特里芬在《美

元与黄金危机》一书中提出的观点，他认为任何一个国家的货币

如果充当国际货币，则必然在货币的币制稳定方面处于两难境

地，一方面，各国持有国际货币增加，要求国际收支逆差来实现,

另一方面又要求货币币制较稳定，不能持续逆差，这就是特里芬

难题

27.商业信用：是企业间相互提供的与商品交易直接相联系

的信用形式，比较其他信用方式，它具有方便、简单、快速的特

点。

28.可转换债券：它是一种可以在特定时间，按特定条件转

换为普通股票的特殊企业债券。

29.回购协议：指在出售证券的同时，与证券的购买商达成

协议，约定在一定期限后按预定的价格购回所卖证券，从而获得

即时可用资金的一种交易活动。

30.并购业务：即兼并与收购业务，对企业的兼并与收购业

务成为投资银行的重要业务，兼并是指两个或两个以上的企业实

体形成新经济单位的交易活动，收购是指两家公司进行产权交

易，由一家公司获得另一家公司的大部分或全部股权，以达到控

制该公司的交易活动

参考答案

四、计算题

31.某企业拟向银行申请期限为2年的贷款3000万元。A银

行给出的2年期贷款年利率为6%,按单利计息;B银行给出的2

年期贷款年利率为5.7%,按年复利计息。在其他贷款条件相同

的情况下，该企业应向哪家银行贷款？

解：A银行2年期贷款的利息为：l=3000X6%X2=360万元

B银行2年期贷款的利息为：l=A-P=3000X(1+5.7%)X

(1+5.7%)-3000=351.747万元

显然B银行的利息要低于A银行的利息，故该企业应该向B

银行贷款

32.2009年3月新发行的A基金单位面值为1元，规定了两

档认购费率:一次认购金额在1万元（含1万元）〜500万元之间，

认购费率为1.5%；一次认购金额在500万元（含500万元）以上，

认购费率为1%o

（1）某投资者用20万元认购A基金，请计算其认购的基金份

额。（3分）

（2）2010年9月10日，该投资者赎回其所持有的全部A基

金，当日A基金的单位净值为1.5元，如果赎回费率为0.5%,

请计算该投资者的赎回金额。（3分）

解：（1）认购份额=200000X（1-1.5%）+1=197000（份）

（2）赎回金额;（197000*1.5）X*（1-0.5%）=280725（元）

33、简述购买力平价理论的主要内容。

答：购买力平价理论，是西方国家汇率理论中最具有影响力

的一个理论，由瑞典经济学家卡塞尔在《1914年后的货币与外

汇理论》中提出，主要论点是：人们之所以需要外国货币是因为

它在发行国具有购买力，因此，一国货币对另一国货币的汇率主

要是由两国货币分别在两国所具有的购买力决定的，两国货币购

买力之比，决定两国货币交换的比率，也就是汇率，购买力平价

有两种形式，绝对购买力平价和相对购对购买力平价

34、简述金融期货合约与金融期权合约的区别。

答：①金融期货合约与金融期权合约的标的物不同②金融

期货交易的双方权利与义务对称，而金融期权合约交易双方的权

利与义务存在不对称性③金融期货交易双方均需栗开立保证金

账户，按规定缴纳履约保证金，而金融期权交易中，只有期权出

售者需要开保证金账户④金融期货在双方成交时，不发生现金

收付关系，成效后逐日结算，金融期权交易中，期权购买者需向

出售者支付一定期权费⑤两者的盈亏特点不同⑥套期保值的

作用与效果不同，一般利用金融期货进行套期保值

35、简述商业银行监管资本的含义与构成。

答：监管资本是监管当局要求商业银行必须保有的最低资本

量，是商业银行的法律责任，也可称法律资本，其构成为：①一

级资本。也称核心资本，包括股本和公开储备②二级资本。也称

为附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通储备、带有债务

性质的资本工具和长期次级债务。

36、简述通货紧缩被称为经济衰退加速器的原因。

答：①从表面上看，通货紧缩中的物价水平的下跌似乎提高

了消费者的购买能力和效用，给其带来一定的好处，但从长远来

看，持续的物价下跌将给国民经济带来严重的负面影响，弗里德

曼说，没有任何货币数量的下降而又不伴随着严重的经济衰退的

②从投资看，实际利率的提高，使企业减少投资，但实际投资成

本提高，收益下降，企业就会减少投资，缩减生产规模，减少工

人，使社会表现出产出下降，经济萧条，失业增加③从消费看，

尽管物价下跌使消费者可用较低价格得到同等商品和服务，但对

未来物价还会继续下降促使人们推迟消费，更多进行储蓄，经济

运行进一步衰退，陷入恶性循环，所以说通货紧缩是经济衰退加

速器。

37、简述货币政策传导的主要环节。

答：①从中央银行到商业银行等金融机构和金融市场②从

商业银行等金融机构和金融市场到企业、居民等非金融部门③

从非金融部门的各类经济行为主体到社会各经济变量

六、论述题

38、试述近5年来中国人民银行投放基础货币的主要渠道及

其存在的问题。

答：年5年来中国人民银行投放基础货币的主要渠道主要有

以下几个方面：

①外汇储备：外汇储备是中国人民银行近些年来投放基础货

币的主要渠道，我国实行的是有管理的浮动汇率制，为避免人民

币汇率大副波动，中国人民银行通过在外汇市场上买卖外汇影响

外汇市场供求关系，保持人民币汇率的相对稳定

②对政府债权业务表现为中央银行持有的政府债券和向财

政透支或直接贷款，买卖政府债券成为中央银行本币公开市场业

务的重要内容，目前公开市场业务已成为中国人民银行日常调控

基础货币的主要工具

③对金融机构债权业务的贴现或贷款业务操作，当中央银行

三项资产业务增加时，基础货币量也随之增加，反之，基础货币

量也会随之减少

④负债业务，基础货币量增减也受到中央银行负债业务结构

变化的影响，发行央行票据是央行调节基础货币的另一手段。随

着经济、金融体制改革的深化，金融工具和金融机构多样化，金

融市场得到长足发展，上述政策日益显示出“管不全、管不住”

的局限性，要求运用更多经济手段，转而以间接调控为主，应积

极开拓运用公开市场业务工具。

自考00150金融理论与实务模拟试题及答案5

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，，共20分）

1.下列属于布雷顿森林体系内容的是D62页

A.黄金非货币化

B.国际储备货币多元化

C.浮动汇率制度合法化

D.实行“双挂钩”的国际货币体系

2.银行向借款人发放10000元贷款，年利率8%,期限2年。

按单利计算，到期后借款人应向银行支付的利息为A87页

A1600元

B.11600元

C.11664

元D.1664元

3.在借贷期限内根据市场资金供求变化定期调整的利率是

C90页

A.固定利率

B.基准利率

C.浮动利率

D.实际利率

4.以“一价定律”为基础阐述汇率决定问题的理论是D103

A.国际借贷说

B.汇兑心理说

C.利率平价理论

D.购买力平价理论

5.下列关于货币市场特点表述错误的是D131

A.交易期限短

B.流动性强

C.安全性高

D.交易额小

6.目前人民币汇率实行的是D

A.以市场供求为基础的、单一的、有管理的固定汇率制

B.贸易内部结算价与对外公布汇率相结合的双重汇率制

C.官方汇率与外汇调剂市场汇率并存的汇率制度

D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的

浮动汇率制

7.源于中央银行对商业银行法定存款准备金要求而形成的

金融市场是C132

A.回购协议市场B.票据市场

C.同业拆借市场D.大额可转让定期存单市场

8.下列关于中央银行票据的表述错误的是A144

A.发行中央银行票据的目的是为了筹集资金

B.其实质是中央银行债券

C.期限大多在1年以内

D.是中央银行进行货币政策操作的一种手段

9.衡量基金业绩好坏的关键性指标是D175

A.基金净值的高低

B.基金单位净值的高低

C.基金规模的大小

D.基金净值增长能力的高低

10.“交易所交易基金”的英文缩写是A174

A.ETF

B.LOF

C.FOF

D.IMF

11.代理业务属于商业银行的C

A.负债业务

B.资产业务

C.表外业务

D.衍生产品交易业务

12.企业单位定期存款属于我国货币层次中的C286

A.MO层次

B.M1层次

C.M2层次

D.L层次

13.弗里德曼认为货币需求的主要决定因素是B

A.均衡利率

B.永恒收入

C.货币供给量

D.流动性效用

14.货币供给量对基础货币的倍数被称为B283

A.法定存款准备金率

B.货币乘数

C.流动性比率

D.资本充足率

15.国际收支经常账户差额等于C

A.商品和服务出口-商品和服务进口

B.贸易账户差额+收益账户差额

C.贸易账户差额+收益账户差额+经常转移赈户差额

D.资本与金融距户差额-贸易账户差额

16.商业银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算

出来的、银行需要保有的最低资本量被称为D