航空机械公司业绩合同管理办法

航空机械公司业绩合同管理办法 2 为保证战略的顺利实施，使公司高层管理者把业绩合同签订对象（受约人）主要是公司总经理、副总部长。业绩合同受约人可按自身的业绩合同分解成下属业绩合同的有效期为一年，具体签订日期根据公司的经在有效期结束前，通过新一轮业绩目标谈判签业绩合同一旦被签署就具有约束力，在有效期内不得擅（一）以价值为驱动：建立以价值创造为核心的企业文化；以岗位职责为基（三）与战略密切结合：充分体现公司发展战略方向和目标，业绩指标及其（一）效益类：体现公司价值创造的直接财务指标，全面衡量创造价值的能（二）营运类：是实现公司价值增长的重要营运结果与控制变量，体现为完（三）组织类：是实现积极健康的工作环境与公司文化的人员管理指标，体（四）事故类指标：此类指标按照贵航集团对公司的考核要求设置，完成该2.关键业绩指标是能有效反映关键业绩驱动因素变2.使管理者能及时诊断经营中的问4.为业绩管理和上下级的交流沟通提供5.使经营管理者集中精力于对业1.指标应是所衡量的重要驱动因素，并与有关单位的使命/活动的战略方向2.指标能够测量或具有明确的评价标准4.指标必须有明确的计算方法和5.尽可能使用财务报表中已存在净资产收益率是公司资产盈利能力的重要指标净利润与息税前利润考察创利能力，其中息税3.综合性强的指标权重大，如负有损益责任的总经独特性，具有一定的浮动范围。典型通用指标，如部门5.每一项指标的权重一般不小于5否则对综合业绩的影响太微弱。为体3.发约人和受约人共同商讨而最终决定，当双方对目标设定无法达成一致（一）人力资源部每季度向计划财务部、事业部搜集数据，采集业绩合同中量化指标的季度完成数据，对完成情况与分配到各每季度结束后，公司总经理向董事长，公司副总经理（一）当阶段实际业绩明显高于或低于合同预期目标时，业绩合同受约人需详细陈述导致偏差的原因。如属于外部环境的重大变化或因，人力资源部在进行充分调查的基础上，预测外部环境（二）董事长听取受约人的汇报后，分析导致偏差的原因，审议业绩目标调整意见。经董事长批准后，人力资源部调整受约人的（一）当阶段实际业绩低于预期目标，不属于外部原因时，发约人与受约人共同分析产生偏差的原因，协商提出业绩改进（三）发约人指导、跟踪受约人业绩改进计划的落实情况，监督业绩改进效第二十四条每年一月上旬对业绩合同进行考核，比较全年实际业绩与全年业绩合同目标差异，业绩合同总分作为受约人浮动薪酬与（一）计划财务部负责收集、核实全年财务数据（投资回报率、利润、现金（二）人力资源部设计并发放员工满意度调查问卷，每年年底进行公司和事业部范围的民意测验，分别计算公司和各事业部员第二十八条当受约人在合同期内调离原职或担任新职，则应将其在任期间（一）公司薪酬考核委员会、人力资源部根据《公司薪酬设计方案》薪酬计业绩考核结果由人力资源部存档，作为下一年考核对比第三十二条业绩合同关键考核指标、指标权重、营运类计算方法、业绩合受约人姓名：%%%%%%%%%受约人签名：业绩合同(编号:)附件:度度度度度度说明:指标权重采用原因指标解释说明数据来源效益类30%净资产收益率创利的能力净利润/净资产计划财务部净利润衡量与经营管理直接相关的经营业绩净利润计划财务部运营类65%销售收入衡量产品战略合适与否、衡量销售年度总销售额计划财务部货款回收衡量回收货款的能力，控制应收账款年度回收货款总额计划财务部军品品种完成基地下达的军品品种指标年度完成的军品品种军品事业部计划生产部军品新品完成基地下达的军品新品指标年度完成的军品新品军品事业部计划生产部重大技改新品项目确保技改项目的正常、顺利的开展项目按计划进展情况技改办质量保证体加强质量保证体审核结果达标情况审核方职能部门管理费用对管理费用的控制能力及效率职能部门所有管理费用占总成本的百分比总成本=主营业务成本+营业费用+管理费用+财务费用计划财务部组织类员工满意度员工对总经理业绩的满意程度员工满意度调查结果人力资源部质量安全事故类重大质量事故次数-10%衡量公司质量运营能力特大质量事故发生的次数事业部重大安全事故次数-40%衡量公司安全运营能力特大安全事故发生的次数事业部指标权重采用原因指标解释说明数据来源效益类30%净资产收益率创利的能力净利润/净资产计划财务部净利润衡量与经营管理和财务管理直接相关的经营业绩净利润计划财务部65%国债军品技改项目确保技改项目的正常、顺利的开展项目按计划进展情况技改办高新工程新建厂房确保厂房基建项目的正常、顺利的开展基建项目按计划进展技改办信息化建设项目确保信息化建设项目的正常、顺利的开展项目按计划进展情况技改办流程再造确保项目的正常、顺利的开展按计划进展情况各相关部门管理费用控制对管理费用的控制能力按预算执行情况计划财务部组织类员工满意度员工对总经理业绩的满意程度员工满意度调查结果人力资源部质量安全事故类重大质量事故次数-10%衡量公司质量运营能力特大质量事故发生的次数事业部重大安全事故次数-40%衡量公司安全运营能力特大安全事故发生的次数事业部指标权重采用原因指标解释说明数据来源类30%事业部净资产收益率资产保值、增值与创利的能力事业部净利润/事业部净资产计划财务部事业部息税前利润衡量与经营管理直接相关的经营业绩息税前利润计划财务部运营类65%销售收入衡量产品战略合适与否、衡量销售能力年度总销售额计划财务部货款回收衡量回收货款的能力，控制应收账款年度回收货款总额计划财务部军品品种完成基地下达的军品品种指标年度完成的军品品种军品事业部计划生产部军品新品完成基地下达的军品新品指标年度完成的军品新品军品事业部计划生产部质量保证体系审核加强质量保证体系建设审核结果达标情况审核方事业部管理费用对管理费用的控制能力及效率事业部职能部门所有管理费用占总成本的百分比总成本=主营业务成本+营业费用+管理费用+财务费用计划财务部组织事业部员工对事业部部长业绩的满意程度员工满意度调查结果人力资源部质量安全事故类重大质量事故次数-10%衡量公司质量运营特大质量事故发生的次数事业部重大安全事故次数-40%衡量公司安全运营特大安全事故发生的次数事业部指标权重采用原因指标解释说明数据来源类30%事业部净资产收益率资产保值、增值与创利的能力事业部净利润/事业部净资产计划财务部事业部息税前利润衡量与经营管理直接相关的经营业绩息税前利润计划财务部运营类65%销售收入衡量产品战略合适与否、衡量销售能力年度总销售额计划财务部货款回收衡量回收货款的能力，控制应收账款年度回收货款总额计划财务部军品品种完成基地下达的军品品种指标年度完成的军品品种军品事业部计划生产部军品新品完成基地下达的军品新品指标年度完成的军品新品军品事业部计划生产部质量保证体系审核加强质量保证体系建设审核结果达标情况审核方部门管理费用对分管部门管理费用的控制能力及效率分管职能部门所有管理费用占总成本的百分比总成本=主营业务成本+营业费用+管理费用+财务费用计划财务部组织事业部员工对事业部副部长业绩的满意程度员工满意度调查结果人力资源部质量安全事故类重大质量事故次数-10%衡量公司质量运营特大质量事故发生的次数事业部重大安全事故次数-40%衡量公司安全运营特大安全事故发生的次数事业部指标权重采用原因指标解释说明数据来源类40%事业部净资产收益率创利的能力事业部净利润/事业部净资产计划财务部事业部息税前利润20%衡量与经营管理和财务管理直接相关的经营业绩息税前利润计划财务部运营类55%销售收入衡量产品战略合适与否、衡量销售年度总销售额计划财务部货款回收衡量回收货款的能力，控制应收账款年度回收货款总额计划财务部新产品/新客户开发能力衡量开发新产品或新客户的能力新产品销售额/总销售额新客户销售额/总销售额市场部计划财务部质量保证体系审核加强质量保证体审核结果达标情况审核方事业部管理费用对管理费用的控制能力及效率事业部职能部门所有管理费用占总成本的百分比总成本=主营业务成本+营业费用+管理费用+财务费用民品事业部计划财务部组织事业部员工对事业部部长业绩的满意程度员工满意度调查结果人力资源部质量安全事故类重大质量事故次数-10%衡量公司质量运营能力特大质量事故发生的次数事业部重大安全事故次数-40%衡量公司安全运营能力特大安全事故发生的次数事业部指标权重采用原因指标解释说明数据来源类40%事业部净资产收益率资产保值、增值与创利的能力事业部净利润/事业部净资产计划财务部事业部息税前利润20%衡量与经营管理和财务管理直接相关的经营业绩息税前利润计划财务部运营类65%销售收入衡量产品战略合适与否、衡量销售能力年度总销售额计划财务部货款回收衡量回收货款的能力，控制应收账款年度回收货款总额计划财务部新产品/新客户开发能力衡量开发新产品或新客户的能力新产品销售额/总销售额新客户销售额/总销售额市场部计划财务部质