融资性贸易案例分析及启示

国务院国资委“融资性贸易法律风险及其防控课题组”国务院国资委法治讲堂 20160830北京天同律师事务所&无讼网络科技创始人 蒋勇律师融资性贸易案例分析及启示2015年6⽉月，国务院国资委政策法规局成⽴立“融资性贸易法律⻛风险及其防控课题组”，郭祥⽟玉局⻓长亲⾃自担任课题组组⻓长，肖福泉副局⻓长担任副组⻓长。委托北京天同律师事务所开展课题研究。课题组通过⼲⼴广泛调研，于同年12⽉月完成研究报告并顺利通过验收。在此，谨代表天同所向国资委政策法规局给予的信任和指导致谢！蒋勇律师系该研究课题主要参与者之⼀一，很荣幸受邀在本次国资委法治讲堂简要分享课题研究报告的核⼼心内容。希望能对⼤大家有所裨益！⽆无讼法律⼤大数据：融资性贸易案件实时监控融资性贸易案例分析及启示定义启示法律问题模式及风险融资性贸易的定义及辨析贸易融资融资性贸易是指参与贸易的各方主体在商品及服务的价值交换过程中，依托货权、应收帐款等财产权益，综合运用各种贸易手段和金融工具，实现短期融资或信用增持目的，增加贸易主体的现金流量。融资贸易贸易可利用的元素货权、应收账款美女？火眼金睛白骨精？正常异化融资性贸易的模式、案例及风险应对托盘贸易委托采购循环贸易质押监管仓储保管保兑仓保理托盘贸易卖方托盘方买方保证金（全款）实际发货买卖合同买卖合同NO.1出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向银行余款保证金承兑汇票承兑汇票【北京天同律师事务所制图】案例热带厂某国企贸易商保证金（全款）实际发货买卖合同买卖合同银行余款保证金承兑汇票承兑汇票【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向风险点应对策略委托采购NO.2卖方受托方买方（委托方）保证金（全款）实际发货买卖合同代理采购合同银行余款保证金承兑汇票承兑汇票【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向案例友发某国企贸易商保证金（全款）实际发货买卖合同代理采购合同余款承兑汇票【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向风险点应对策略货款••融资方一定是低卖高买无实际货物流转循环贸易NO.3出资方融资方买卖合同交货（收货证明）过桥方货款买卖合同交货（收货证明）交货（收货证明）买卖合同货款【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向借款还款案例货款宁波某国企某民企买卖合同交货（收货证明）舟山某国企货款买卖合同交货（收货证明）交货（收货证明）买卖合同货款借款还款【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向风险点应对策略银行融资方借贷合同质押监管合同质押监管NO.4监管方仓库方仓储合同仓库租赁合同质物交付贷款【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向案例••第一次诉讼第二次诉讼某银行松原质押监管合同某仓库仓储合同仓库租赁合同质物交付某国有仓储企业借贷合同贷款【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向风险点应对策略买方卖方保管方仓库方仓库租赁合同••钢贸危机重复开仓单仓储保管NO.5仓储保管合同仓储保管合同交付买卖合同货款【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向案例买方卖方保管方常熟仓库仓库租赁合同仓储保管合同仓储保管 （重复质押）合同交付买卖合同货款【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向风险点应对策略•••买卖合同关系融资合同关系货物监管担保关系保兑仓NO.6银行卖方银行发发承货货兑指指汇令令票21买卖合同发 发货 货1 2……买方承兑协议保证金提货申请1…再存保证金+提货申请2保兑仓协议回购条款/差额担保【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向某银行湘桂保证金糖厂案例银行承兑汇票三方合作协议退货款【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向风险点应对策略银行卖方保理合同(转让应收账款)买方承诺付款保理融资款保理NO.7货物买卖合同【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向通知债权转让某银行翔盛沈焦案例保理合同(转让应收账款)保理融资款货物买卖合同

X【北京天同律师事务所制图】出资方融资方其他方法律关系资金流向货物方向通知债权转让风险点应对策略融资性贸易常见法律问题1 合同性质不明名为买卖，实为借贷融资性贸易纠纷法律问题实质法律关系？司法态度的变化表面法律关系？最高法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定2015年9月1日起施行第十一条法人之间、其他组织之间以及它们相互之间为生产、经营需要订立的民间借贷合同，除存在合同法第五十二条、本规定第十四条规定的情形外，当事人主张民间借贷合同有效的，人民法院应予支持。第十四条具有下列情形之一，人民法院应当认定民间借贷合同无效：（一）套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人，且借款人事先知道或者应当知道的；（二）以向其他企业借贷或者向本单位职工集资取得的资金又转贷给借款人牟利，且借款人事先知道或者应当知道的；（三）出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的；（四）违背社会公序良俗的；（五）其他违反法律、行政法规效力性强制性规定的。融资性贸易纠纷法律问题2 货权归属问题货权是否转移标的物是否特定重复仓单货权转移证明提货单出库单交货清单库存清单……交付实物交付权利凭证交付仓单提单融资性贸易纠纷法律问题3 民刑交叉合同诈骗职务犯罪不同分别审理发现犯罪线索，将线索移送，商事案件不中止审理相同完全相同部分关联不予受理或驳回起诉商事案件必须以刑事案件审判结果为依据：中止审理商事案件无需以刑事案件审判结果为依据：不中止审理商事案件法律事实与刑事案件法律事实最高人民法院关于当前商事审判工作中的若干具体问题（最高法院民二庭庭长 杨临萍 2015年12月24日）融资性贸易风险防范启示国企如何应对融资性贸易纠纷出资方过桥方以表面法律关系为优先选择排除刑事程序的阻碍证明己方的善意、无辜证明对方串通、欺诈加强证据的搜集和保全及时采取财产保全措施主张实质法律关系利用刑事程序查明事实证明己方权利义务不对等证明对方串通、欺诈加强证据的搜集和保全及时采取财产保全措施国企如何防范融资性贸易风险模式之错

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管控不力管住货制度管住人国企如何防范融资性贸易风险启示一：管住货管住货物流转，包括审查货权凭证、物流单据及交付授权等管住货物仓储，包括选择仓库、定期巡库、货物标识等管住货权登记，包括质押登记、仓储登记等启示二：管住人规范公章使用规范财务票据管理完善供应链企业信用分级，及经营状况监控实行关键岗位人员轮岗启示三：加强制度建设，从商业模式和业务执行两个角度落实风险管控措施示例：某中央企业融资性贸易风险管控制度1“三不准”2“四坚决”3“五严禁”“捂紧钱袋不松手，管住货权不大意”搜索融资性贸易案例，推荐使用最全最准确的中文案例搜索工具：无讼案例www.itslaw.com全⺴⽹网最全的公开案例数据天同诉讼圈聚集30万法律⼈人了解融资性贸易纠纷解决更多资讯，请关注法委中央政天同：离天安⻔门最近的律师事务所天同：四合院⾥里的律师事务所天同：专注于⾼高端民商事争议解决，平均胜诉率超过90%互联网+法律基于法律大数据为企业提供全程法律服务和交易管理無訟产品体系其他法律⼤大数据律师能⼒力识别系统律师搜索过程管理诉讼多发企业诉讼案件服务入口中小型企业日常法务服务入口提供律师转介服务案例数据库法规数据库司法公开数据律师无讼阅读无讼Club无讼学院无讼有声无讼行家…扫一扫，加入全国法务交流圈蒋勇律师简介蒋勇律师系北京市天同律师事务所创始合伙⼈人、⽆无讼⺴⽹网络科技创始⼈人。蒋勇带领的天同所⼗十余年时间专注于⾼高端商事诉讼，其发展模式已成为中国律师⾏行业中最具特⾊色的典型代表之⼀一，并在2015年被哈佛商学院收录作为教学案例。天同也成为⾸首次⼊入选哈佛商学院案例的中国律所之⼀一，蒋勇作为哈佛法学院特聘讲师登上讲台。蒋勇近年来还致⼒力于传统律师业务与互联⺴⽹网的结合，陆续推出“⽆无讼阅读APP”、“⽆无讼案例”、“⽆无讼名⽚片”等旨在提升律师⼯工作效率、提⾼高律师⼯工作质量、便利律师团队协作以及与客户之