员工差旅与出差费用报销管理制度

员工差旅与出差费用报销管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范和管理企业员工差旅与出差费用报销，确保费用使用合理、公正，激励员工提高工作效率，提升企业管理水平和竞争力，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于本企业全部员工差旅与出差费用的报销和管理工作。第三条基本原则以公平、公正、公开为原则，确保差旅与出差费用报销的合理性和规范性；严格依照财务制度和税务法规进行费用报销；合理掌控差旅和出差费用，提高企业的经济效益；供应必需的差旅条件和服务，保证员工出差工作的顺利进行。第二章差旅与出差费用报销流程第四条申请流程员工在出差前应向所在部门提出差旅申请，认真说明出差目的、时间、地方、行程布置等相关信息；所在部门依据差旅申请，进行审核和审批，并填写差旅预算表，包含估计差旅费用；经过部门审核和审批的差旅申请，需提交给财务部门备案。第五条差旅布置差旅布置包含交通布置、留宿布置、餐饮布置等；依据差旅预算表，财务部门进行差旅费用预算，确保费用掌控在预算范围内；员工应提前预订交通工具、酒店等，确保差旅布置的及时性和经济性。第六条费用报销员工在差旅结束后，应及时填写差旅费用报销申请表，认真列明差旅费用的项目、金额和发票等相关资料；员工需依照财务部门规定的报销时间和方式，将差旅费用报销申请表和相关资料提交给财务部门；财务部门依照报销申请表和相关资料进行审核，符合规定的差旅费用将予以报销；财务部门及时将报销款项发放给员工，或通过银行转账方式进行发放。第七条费用核销财务部门应对所收到的差旅费用报销申请表和相关资料进行核对核销，确保差旅费用的真实性和准确性；如发现超出预算或不符合规定的差旅费用，应及时退回员工，并要求员工重新申请差旅费用报销；财务部门应定期进行费用核销统计报表，并向公司领导汇报。第三章差旅与出差费用管理第八条差旅费用准备员工在出差前应准备好必需的差旅费用，如交通费、留宿费、餐饮费等；为方便员工管理差旅费用，公司供应差旅借款服务，员工可以向公司申请借款用于差旅费用的支出。第九条差旅费用限额employee订立的差旅费用限额在差旅预算表中确定，并由财务部门予以审核；如有特殊情况需要超出差旅费用限额，员工应提前向所在部门申请，并经审核和审批同意后才略执行；第十条差旅费用账务处理差旅费用的支出、报销和核销工作应依照财务制度和税务法规进行，确保账务的准确和合规；财务部门应及时记录差旅费用的账务信息，包含支出、收入和结余等。第十一条差旅费用监督公司领导及时关注差旅费用管理情况，定期要求财务部门供应相关报表和数据，进行差旅费用监督；差旅费用的监督和管理由公司领导、财务部门及相关部门共同负责，形成工作合力。第四章法律责任和违纪处理第十二条法律责任对于违反国家相关法律、法规和公司规定的行为，依照相关法律规定进行处理，并承当相应的法律责任。第十三条违纪处理对于违反本制度的行为，公司将依照公司规定和相关员工纪律处分规定进行处理；违反本制度的行为包含但不限于虚报差旅费用、私自改动报销票据、无效报销等。第十四条报销追责如发现有员工有意虚报差旅费用、伪造报销凭证等违规行为，公司将对该员工进行追责，包含但不限于暂时停止报销权益、扣发相应报销款项、予以相应纪律处分；对于情节严重的违规行为，公司保存向法律机关报案的权利。第五章附则第十五条本制度的解释权归公司全部。第十六条本制度自发