企业财务与风险管理制度

企业财务与风险管理制度第一章总则第一条目的与依据为规范企业财务与风险管理工作，保证企业财务安全和风险掌控，提高企业整体效益和竞争力，依据国家相关法律法规，结合企业实际情况，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于本企业下属全部部门和员工，包含财务部门、各级领导、员工等。第三条定义财务管理：指企业对财务活动进行计划、组织、引导、掌控和决策的全过程管理活动。风险管理：指企业在进行经营活动过程中，识别、评估、掌控、转移和监控各种可能影响企业目标实现的不确定性因素的活动。第二章财务管理第四条财务报表编制与审计财务报表的编制必需依照国家相关法律法规和会计准则的要求进行，确保信息真实、准确、完整。财务报表必需通过独立的审计机构进行审计，审计结果应当及时报送上级部门和相关机构，并在企业内部公示。第五条预算管理企业应依照年度订立预算，并依据实际运营情况及时调整。预算编制应充分考虑市场环境、竞争对手、风险因素等，合理调配资源和防备风险。第六条资金管理企业应建立完善的资金管理制度，确保资金的安全、有效使用。资金募集、调拨、使用必需符合国家相关法律法规和内部规定，确保合法合规。第七条本钱掌控企业应建立完善的本钱掌控体系，通过科学合理的本钱核算和掌控手段，提高经济效益。对各项费用支出必需严格审批和授权，禁止违规挪用和挥霍。第八条税务合规企业应依照国家相关税法法规，诚实守信地履行税务义务，准确申报纳税。企业应建立完善的税务风险管理机制，防范税务风险。第三章风险管理第九条风险管理体系建设企业应建立风险管理体系，明确风险管理职责和权限，确保风险管理工作的有效开展。企业应定期开展风险评估和识别工作，订立相应的风险管理措施和应急预案。第十条市场风险管理企业应紧密关注市场变动，合理评估市场风险，订立应对策略。企业应建立市场监测机制，及时掌握市场信息，提前预警并采取相应措施。第十一条信用风险管理企业应建立完善的客户信用评估制度，对客户信用情形进行全面评估。企业应建立信用风险管理措施，确保与客户的交易安全可靠。第十二条操作风险管理企业应建立操作风险管理规程，订立操作规范，确保操作过程安全、稳定。企业应加强员工培训，提高员工操作技能和风险防范意识。第十三条战略风险管理企业应定期进行战略风险评估，评估企业战略目标的实现可能面对的各种风险。企业应订立相应的战略风险管理策略，提前防备和应对战略风险。第四章监督与责任第十四条监督机构与岗位责任企业应设立内部审计部门，负责对企业财务和风险管理工作进行监督和检查。各级领导及相关岗位人员应承当相应的财务和风险管理责任，做好风险防范和掌控工作。第十五条违规处理对违反财务和风险管理制度的行为，将依法依规进行处理，包含但不限于警告、罚款、调离岗位、解除劳动合同等。违规行为造成经济损失的，责任人应承当相应的赔偿责任。第十六条相关培训与宣传企业应定期组织财务和风险管理相关培训，提高员工的财务和风险管理意识和本领。企业应加强对财务管理和风险管理制度的宣传，确保员工了解并遵守制度要求。第五章附则第十七条本制度的解释权归企业负责人全部。第十八条本制度自颁布之日起执行，并进行相应的宣传和培训工作。以上就