中级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》模拟真题三

中级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》模拟真题三

1［单选题根据《刑法》，洗钱罪在客观方面明确规定的对象不包

括（）。

A.毒品犯罪所得

B.破坏金融管理秩序犯罪所得

C.金融诈骗犯罪所得

D.职务侵占罪所得

正确答案：D

参考解析：《刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组

织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金

融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的

对象，也就不能构成洗钱罪。

2［单选题］李女士在2021年3月8日分别存入两笔10000元的存款，一笔是1

年期整存整取定期存款，假设年利率为2.52%,1年到期后李女士将全部本利

以同样利率又存入期限为1年期整存整取定期存款；另一笔是2年期整存整取定

期存款，假设年利率为3.06%：2年后，李女士把两笔存款同时取出，这两笔

存款分别能获得（）元。（暂免征收利息税）

A.10484.50；10581.40

B.10510.35；10612.00

C.10484.50；10612.00

D.10510.35；10581.40

正确答案：B

参考解析：分别计算这两笔存款，如下所示：

①第一笔存款：存满一年后，第一年利息=10000X2.52%=252（元）。第一年的

利息扣除元以下的部分计入本金在第二年计付利息、，利息算至分位，分以下四舍

五入。第二年利息=（10000+252）*2.52%=258.35（元）。因此，第一笔存款共

可取回10000+252+258.35=10510.35（元）。

②第二笔存款：利息=10000X3.06%义2=612（元）。所以第二笔存款共可取回

10000+612=10612.00（元）。

3［单选题］银行业从业人员的以下行为，符合《银行业从业人员职业操守和行

为准则》的是（）。

A.与其所在机构的同事谈论客户的个人状况

B.保守客户隐私，不向银行以外的机构和个人透露客户的交易信息

C.从银行离职后与朋友交流以前客户的交易信息

D.在有关国家机关依法调查时，禁止透露有关客户信息

正确答案：B

参考解析：银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇

期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得

透露任何客户资料和交易信息。

4［单选题］根据《民法典》的规定，我国公民的民事权利能力始于（）。

A.10周岁

B.出生

C16周岁

D18周岁

正确答案：B

参考解析：《民法典》第十三条规定，自然人从出生时起到死亡时止，具有民

事权利能力，依法享有民事权利，承担民事义务。

5［单选题］风险识别有助于商业银行了解自身面临的风险及严重程度，因此商

业银行为了实现良好的风险识别应遵循的原则是（）。

A.简单化与主观性原则

B.简单化与客观性原则

C.科学化与复杂化原则

D.全面性和前瞻性原则

正确答案：D

参考解析：良好的风险识别应具有全面性和前瞻性，既要尽可能识别出银行所

面临的风险类别，确保覆盖银行面临的所有实质性风险，又能够前瞻性地考察风

险变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质。

6［单选题］债券的期限结构和（）在某一既定时间存在的变化关系称为利率的

期限结构，表示这种关系的曲线称为收益率曲线。

A.利率

B.收益率

C.净资本

D.成本

正确答案：B

参考解析：债券的期限结构和收益率在某一既定时间存在的变化关系就称为利

率的期限结构，表示这种关系的曲线通常称为收益率曲线。

7［单选题］中央银行票据是中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的

中短期债券，它的特点是OO

A.低风险、流动性低

B.高风险、流动性低

C.无风险、流动性高

D.低风险、流动性高

正确答案：C

参考解析：央行票据具有无风险、流动性高等特点，从而是商业银行债券投资

的重要对象。

8［单选题］参与银团贷款的银行均为银团成员，其中专门负责协调贷款及还款

支付管理等工作的成员是()O

A.牵头行

B.安排行

C.代理行

D.参加行

正确答案：C

参考解析：银团代理行是指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额

和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银

团贷款事务管理和协调活动的银行。

9［单选题］商业银行经营管理评价中涉及的基本指标不包括()o

A.规模指标

B.客户集中度指标

C.流动指标

D.合规指标

正确答案：D

参考解析：银行管理的基本指标包括：规模指标、结构指标、效率指标、市场

指标、安全性指标、流动性指标、客户集中度指标和盈利性指标等。

10［单选题］商业银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合优势，

可为客户提供各项咨询与服务。下列哪项不是商业银行开办的咨询顾问业务？()

A.企业信息咨询业务

B.资产管理顾问业务

C.私人银行业务

D.财务顾问业务

正确答案：C

参考解析：商业银行开办的咨询顾问业务主要有企业信息咨询服务、资产管理

顾问业务、财务顾问业务。

11［单选题］根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行计量操作风险资

本的方法不包括OO

A.基本指标法

B,标准法

C.内部模型法

D.高级计量法

正确答案：C

参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行可以使用基本指

标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。

12［单选题］妥善管理声誉风险对商业银行来说非常必要，因为它的()一旦受

到不利影响，会影响到商业银行业务的正常经营。

A.负债规模

B.市场信心

C.投资者投资理念

D.投资者风险偏好

正确答案：B

参考解析：妥善管理声誉风险对商业银行来说非常必要，因为其经营性质要求

它必须维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去或受到不利影

响，就会影响商业银行业务的正常经营。

13［单选题］下列关于我国证券承销的表述，说法错误的是()o

A.《证券法》规定的证券承销业务有代销和包销两种

B.证券的代销、包销期限最长不超过60日

C.证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束

时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式

D.证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券

全部退还给发行人的承销方式

正确答案：B

参考解析：B项说法错误，证券的代销、包销期限最长不超过九十日。

14［单选题］下列关于我国国家开发银行的表述，说法错误的是()o

A.国家开发银行成立于1994年

B.国家开发银行是我国的中央银行

C.国家开发银行是直属国务院领导的政策性金融机构

D.国家开发银行的主要业务包括规划业务、信贷业务、资金业务、营运业务、综

合金融业务等

正确答案：B

参考解析：B项说法错误，我国的中央银行是中国人民银行，国家开发银行是

我国的开发性金融机构。

15［单选题］通货膨胀和通货紧缩都是物价不稳定的表现，其中通货膨胀是指一

般物价水平在一段时间内（）地上涨的经济现象。

A.持续、快速

B.持续、平稳

C.持续、普遍

D.持续、全面

正确答案：C

参考解析：通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨的经济

现象。

16［单选题］备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代

品，其实质也是银行对借款人的一种（）。

A.担保行为

B.代理业务

C.承诺业务

D.理财业务

正确答案：A

参考解析：备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代

品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。

17［单选题］某商业银行在对某出口企业进行贷后调查时发现，受金融危机影响,

国外进口商减少了对该企业的订单，导致该企业完全依靠其正常经营收入无法足

额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，该银行应将该企业列

为（）。

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

正确答案：B

参考解析：贷款五级分类的核心定义，如下图。

类别内容

正常类贷款借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。

关注类贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。

借款人的还款能力出现明显问题，完仝依靠其正常经营收人无法足额偿还贷款本息，即

次级类贷款

使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。

可疑类贷款借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失的贷款。

在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极

损失类贷款

少部分的贷款。

18［单选题］商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风

险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整，这体现了内部控制的()0

A.全覆盖原则

B.制衡性原则

C.审慎性原则

D.相匹配原则

正确答案：D

参考解析：相匹配原则是指内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程

度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

审慎性原则是指内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办

业务均应坚持内控优先。

制衡性原则是指内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方

面形成相互制约、相互监督的机制。

全覆盖原则是指内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程

和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。

19［单选题］根据《中华人民共和国反洗钱法》，下列哪项不是中国人民银行的

反洗钱职责？()

A.向国务院有关部门、机构定期通报反洗钱工作情况

B.制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章

C.对银行业金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求

D.根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作

正确答案：C

参考解析：中国人民银行的反洗钱职责：①指导、部署金融业反洗钱工作，负

责反洗钱的资金监测；②制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机

构反洗钱规章；③监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；④在职责范围内

调查可疑交易活动；⑤接受单位和个人对洗钱活动的举报；⑥向侦查机关报告涉

嫌洗钱犯罪的交易活动；⑦向国务院有关部门、机构定期通报反洗钱工作情况;

⑧根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作；

⑨法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。c项是国务院银行业监督管理机

构的反洗钱职责。

20［单选题］当一国货币贬值时，该国对本国货币的需求量会（）。

A.增加

B.减少

C.不变

D.不确定

正确答案：B

参考。析：当本币汇率下降即本国货币贬值时，对外币需求增加，对本国货币

需求就减少。反之，当本国货币升值时，对外币需求减少，对本国货币需求就增

加。

21［单选题］根据《储蓄管理条例》，提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）

计付利息。

A.支取日挂牌公告的活期存款利率

B.开户日挂牌公告的活期存款利率

C.支取日挂牌公告的定期存款利率

D.开户日挂牌公告的定期存款利率

正确答案：A

参考解析：定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。如果

储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支

取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

22［单选题］商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩

效薪酬的（）以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。

A.40%

B.20%

C.25%

D.50%

正确答案：A

参考解析：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩

效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其

中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%。

23［单选题］商业银行组织架构的选择，需要综合考虑商业银行的发展战略、经

营规模、（）以及相关监管法律等内外部多重因素。

A.外部经济政治环境

B.风险状况

C.公司治理

D.内部控制

正确答案：A

参考解析：商业银行组织架构的选择，需要综合考虑商业银行的发展战略、经

营规模、外部经济政治环境以及相关监管法律等内外部多重因素。

24［单选题］非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的

便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为构

成（）。

A.受贿罪

B.非国家工作人员受贿罪

C.职务侵占罪

D.贪污罪

正确答案：B

参考解析：非国家工作人员受贿罪，是指非国有的公司、企业或者其他单位的

非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人

谋取利益，数额较大的行为。

25［单选题］《巴塞尔新资本协议》的第二支柱明确要求商业银行应当建立完善

的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少（）实施一次，并视情

况及时调整更新。

A.每周

B.每月

C.每季度

D.每年

正确答案：D

参考解析：《巴塞尔新资本协议》的第二支柱明确要求商业银行应当建立完善

的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少每年实施一次，在经营

情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。

26［单选题］收益率曲线一般有四种典型形状，其中（）向上倾斜，表示长期利

率高于短期利率。

A.水平收益率曲线

B.驼峰收益率曲线

C.正向收益率曲线

D.反转收益率曲线

正确答案：C

参考解析：收益率曲线一般有四种典型形状：

①水平收益率曲线基本呈一条水平线，表示长期利率与短期利率相等。

②正向收益率曲线向上倾斜，表示长期利率高于短期利率。

③反转收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于短期利率。

④驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，期限较长

的债券，利率与期限呈反向相关。

27［单选题］一般来说，中央银行提高再贴现率时，会使商业银行()o

A.提高贷款利率

B.降低贷款利率

C.贷款利率升降不确定

D.贷款利率不受影响

正确答案：A

参考解析：中央银行调整再贴现率的作用机制是：中央银行提高再贴现率，会

提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减

少向中央银行的借款或贴现。

28［单选题］如果大量债权人在某一时刻要求兑现债权，发生挤兑，商业银行将

会面临()0

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

正确答案：D

参考解析：流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力；

如果大量债权人在某一时刻要求兑现债权(挤兑)，商业银行可能会陷入流动性

危机的困境。

29［单选题］美国对混业经营实行的伞形监管和联合监管模式，其中伞形监管是

指()对所有的金融控股公司进行监管。

A.证券交易委员会

B.联邦存款保险公司

C.美联储

D.货币监理署

正确答案：C

参考解析：美国对混业经营实行的伞形监管和联合监管模式，主要体现在对金

融控股公司的监管上。伞形监管是指美联储对所有的金融控股公司进行监管，联

合监管则是指对于拥有其他行业大型子公司的金融控股公司，相关的行业监管者

作为联合监管者共同实施监管。

30［单选题］下列选项中，()是银行经营分析的出发点和落脚点。

A.银行的利润水平

B.银行的风控水平

C.银行的规模水平

D.银行的营销水平

正确答案：A

参考解析：银行的利润水平是银行经营分析的出发点和落脚点，而盈利性指标

则是直接反映银行盈利水平的重要因素。

31［单选题］下列关于巴塞尔委员会的表述，说法正确的是()。

A.巴林银行的倒闭是巴塞尔委员会产生的直接原因

B.巴塞尔委员会的常设秘书处设在美国的华盛顿

C.巴塞尔委员会是发达国家之间的国际银行监管机构，所以其制定的文件对发展

中国家没有意义

D.巴塞尔委员会成立的目的是提供联系的渠道，以保证各国的银行均受到有效的

监管

正确答案：D

参考解析：1974年，美国、英国、原联邦德国和阿根廷的跨国银行相继发生倒

闭事件，尤其是原联邦德国拥有8亿美元资产的赫斯塔特银行的倒闭，是巴塞尔

委员会产生的直接原因。A项说法错误

巴塞尔委员会的常设秘书处与国际清算银行一道共同设在瑞士的巴塞尔。B项说

法错误

巴塞尔委员会是发达国家之间的国际银行监管机构，但其制定的文件对发展中国

家也有重要参考意义。C项说法错误

32［单选题］货币随着商品经济发展而产生，它的本质是()o

A.交换价值

B.商品

C.使用价值

D.固定充当一般等价物的特殊商品

正确答案：D

参考解析：货币的本质表现在：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的

特殊商品。

33［单选题］()是指由国务院授权成立的中国银行业监督管理委员会统一监督

管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，维护银行

业的合法、稳健运行。

A.银行自我监管

B.银行业外部监管

C.行业自律

D.市场约束

正确答案：B

参考露析：银行业外部监管是监管的最高层次，是由国务院授权成立的中国银

行业监督管理委员会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其

他存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。

34［单选题］下列不属于我国大型商业银行的是()。

A.中信银行

B.交通银行

C.中国邮政储蓄银行

D.中国工商银行

正确答案：A

参考解析：我国大型商业银行包括：中国工商银行股份有限公司、中国农业银

行股份有限公司、中国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、交通银

行股份有限公司、中国邮政储蓄银行。

35［单选题］出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，

尚不构成犯罪的由()处以罚款。

A.海关

B.公安机关

C.税务机关

D.建设部

正确答案：B

参考解析：出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，

构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘

留、一万元以下罚款。

36［单选题］通货紧缩对整个经济增长有着不利的影响，下列哪项不是治理通货

紧缩的措施？()

A.增加税收

B.扩张性货币政策

C.引导公众预期

D.增加财政支出

正确答案：A

参考解析：通货紧缩的治理对策：①扩大有效需求；②实行扩张的财政政策和

货币政策；③引导公众预期。其中，扩张的财政政策主要是扩大财政开支，兴建

公共工程，增加财政赤字，减免税收。

37［单选题］同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的

金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为，它的

特点不包括（）。

A.期限长

B.金额大

C.风险低

D.手续简便

正确答案：A

参考解析：同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能

够反映金融市场上的资金供求状况。

38［单选题］下列关于债权人委员会的叙述，有误的一项是（）。

A.债权人会议可以决定设立债权人委员会

B.债权人委员会由债权人会议选任的债权人代表和一名债务人的职工代表或者

工会代表组成

C.债权人委员会成员不得超过十人

D.债权人委员会成员应当经人民法院书面决定认可

正确答案：C

参考解析：债权人委员会成员不得超过九人。

39［单选题］根据采用哪一种货币作为标准的不同，汇率有不同的标价方法。下

列标价法中，（）又称为应收标价法。

A.直接标价法

B.间接标价法

C.美元标价法

D.欧元标价法

正确答案：B

参考角帛析：间接标价法是以一定单位的本币作为标准，来计算应付多少外币的

标价方法，又称为应收标价法。

直接标价法是以一定单位的外币作为标准，来计算应付多少本币的标价方法，又

称为应付标价法。

40［单选题］下列各类支票中，既可以支取现金也可以转账的是()o

A.普通支票

B.转账支票

C.现金支票

D.划线支票

正确答案：A

参考解析：普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。

41［单选题］根据《中华人民共和国民法典》的规定，民法用以调整平等主体的

自然人、法人和非法人组织之间的()0

A.人身关系

B.财产关系

C.人身关系和财产关系

D.利益关系

正确答案：C

参考解析：《中华人民共和国民法典》第二条规定：〃民法调整平等主体的自

然人、法人和非法人组织之间的人身关系和财产关系。〃

42［单选题］下列关于空壳公司特点的表述，错误的是()o

A.为匿名的公司所有者提供服务

B.由被提名担任董事并相应收取管理费作为报酬

C.被提名人全面掌握公司真实所有人的信息

D.公司由被提名人根据外国律师的登记指令成立

正确答案：C

参考解析：空壳空司也称为被提名人公司，一般是指为匿名的公司所有权人提

供的一种公司结构，这种公司是被提名董事和持票人所享有的所有权结合的产物。

被提名人往往是为收取一定管理费而根据外国律师的指令登记成立公司的当地

人。被提名人对公司的真实所有人一无所知。空壳公司的上述特点特别有利于掩

饰犯罪收益和犯罪人的需要。空壳公司在一些保密天堂发展得很快。

43［单选题］当银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，采取的正确行

为有()。

A.先按正常渠道反映与申诉

B.偷拍窃听，积极收集对自己有利的证据

C.立即向媒体公开披露所受冤屈

D.直接进行诉讼

正确答案：A

参考解析：银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠

道反映和申诉。

44［单选题］银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性，它的本质实际上是

()监管。

A.法律

B.行政规章

C.制度

D.风险

正确答案：C

参考解析：市场经济首先是规则经济或者是法制经济，银行监管的本质实际上

是制度监管，正如高兰所说，“监管就是制定并实施规则的一种活动”。

45［单选题］商业银行通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人的风险等级

时，债务人评级范围包括()o

A.保证人和债项

B.债务人和债项

C.债务人和保证人

D.保证人和被保证人

正确答案：C

参考解析：商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，应该通过内部评

级确定每个非零售风险暴露债务人和债项的风险等级。其中，债务人评级范围要

包括所有的债务人与保证人；同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在

商业银行内部只能有一个评级。对债务人的每笔债项均应进行评级。

46［单选题］银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额

给收款人或者持票人的票据，它的提示付款期限为()o

A.3个月

B.1个月

C.10天

D.2个月

正确答案：D

参考露析：银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额

给收款人或者持票人的票据。银行本票的提示付款期限为2个月。

47［单选题］国际清算银行于1930年5月组建完成，总部位于瑞士巴塞尔，其

最初创办的目的是()O

A.接受委托或作为代理人办理国际清算业务

B.为国际金融业务提供便利

C.处理一战后德国的赔偿支付及其有关的清算业务

D.促进各国中央银行之间的合作

正确答案：C

参考解析：国际清算银行最初创办的目的是为了处理第一次世界大战后德国的

赔偿支付及其有关的清算等业务问题。

48［单选题］()是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设置的可供观察和

调整的指标。

A.货币政策的最终目标

B.货币政策工具

C.货币政策的中介目标

D.货币政策的操作目标

正确答案：C

参考解析：货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设

置的可供观察和调整的指标。

货币政策的操作目标是中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标

变量。

货币政策的最终目标是中央银行通过调节货币和信用所要达到的最终目的。

货币政策工具是中央银行为达到货币政策目标而采取的手段。

49［单选题］商业银行外汇交易存在信用风险、市场风险、流动性风险、操作风

险和法律风险。其中，最为重要的风险是()0

A.市场风险

B.法律风险

C.操作风险

D.信用风险

正确答案：D

参考解析：商业银行外汇交易存在信用风险、市场风险、流动性风险、操作风

险和法律风险。其中，最为重要的还是信用风险。

50［单选题］债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短

不得少于—日，最长不得超过一个月。()

A.15；1

B.15；3

C.30；1

D.30；3

正确答案：D

参考解析：破产债权，是指在人民法院受理破产申请时对债务人享有的债权。

人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人

民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过

三个月。

51［单选题］我国《企业破产法》在破产程序启动上采取申请主义原则，下列不

属于破产申请人的是()o

A.债务人

B.债权人

C.清算人

D.担保人

正确答案：D

参考露析：破产申请人包括：①债务人，债务人可以向人民法院提出“重整、

和解或者破产清算”的申请；②债权人，债权人可以向人民法院提出“重整或者

破产清算”的申请；③清算人，企业法人已解散但未清算或者未清算完毕，资产

不足以清偿债务的，依法负有清算责任的人应当向人民法院申请破产清算。

52［单选题］关于行政强制的设定，下列说法错误的是()o

A.行政强制措施只能由法律、行政法规、地方性法规在各自权限范围内设定

B.法律对行政强制措施的对象、条件、种类作了规定的，行政法规、地方性法规

不得作出扩大规定

C.法律中未设定行政强制措施的，行政法规、地方性法规可以设定临时性的行政

强制措施

D.行政强制执行只能由法律设定

正确答案：C

参考解析：根据《行政处罚法》，行政强制措施只能由法律、行政法规、地方

性法规在各自权限范围内设定，法律、法规以外的其他规范性文件不得设定行政

强制措施。法律对行政强制措施的对象、条件、种类作了规定的，行政法规、地

方性法规不得作出扩大规定；法律中未设定行政强制措施的，行政法规、地方性

法规不得设定行政强制措施。根据《行政处罚法》，行政强制执行只能由法律设

定。

53［单选题］在我国负责监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场的机构

是()。

A.中国银行业协会

B.中国银行业监督管理委员会

C.中国人民银行

D.政策性银行

正确答案：C

参考解析：中国人民银行的主要职责有：

(1)发布与履行其职责有关的命令和规章；

⑵依法制定和执行货币政策；

⑶发行人民币，管理人民币流通；

(4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；

(5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；

(6)监督管理黄金市场；

(7)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；

(8)经理国库；

⑼维护支付、清算系统的正常运行；

(10)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；

(11)负责金融业的统计、调查、分析和预测；

(12)作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；

(13)国务院规定的其他职责。

54［单选题］《商业银行资本管理办法(试行)》规定了两种计算信用风险加权

资产的方法，其中()是现代银行信用风险管理基本要求的体现。

A.权重法

B.内部评级法

C.影子价法

D.指数法

正确答案：B

参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定了两种计算信用风险加权

资产的方法：①权重法；②内部评级法。内部评级法是现代银行信用风险管理基

本要求的体现。

55［单选题］净利息收益率作为衡量短期资产负债效率的核心指标，是净利息收

入与()之比。

A.生息资产平均余额

B.总资产平均余额

C.流动资产平均余额

D.净资产平均余额

正确答案：A

参考解析：由于资产收入扣除负债成本后的净利息收入是银行净现金流量的主

要构成项目，因而，目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即

净利息收益率(NIM,又称净息差)作为衡量短期资产负债效率的核心指标。

56［单选题］银行业工作人员的以下行为，做法正确的是()o

A.将银行的电脑带回家中自己使用，离职的时候不归还

B.利用职务上的便利为朋友办事，朋友以一定财物回报

C.劝阻同事行贿受贿

D.离职的时候把客户的资料一起带走

正确答案：C

参考解析：银行业从业人员岗位变动或离职时，应当按照规定妥善交接工作,

遵守脱密和竞业限制约定，不得擅自带走所在机构的财物、工作资料和客户资源。

57［单选题］根据《刑法》的规定，在犯罪过程中自动放弃或者自动有效的防止

犯罪结果发生的，属于()。

A.犯罪预备

B.犯罪实施

C.犯罪未遂

D.犯罪中止

正确答案：D

参考解析：《刑法》第二十四条规定：在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动

有效地防止犯罪结果发生的，是犯罪中止。对于中止犯，没有造成损害的，应当

免除处罚；造成损害的，应当减轻处罚。

58［单选题］下列关于信托法律关系的主体，说法错误的是()。

A.信托法律关系的主体一般包括委托人、受托人和受益人

B.受益人是在信托中享有信托受益权的人

C.委托人是信托关系的创设者

D.受托人承担着管理信托财产的责任，其没有行为能力限制

正确答案：D

参考解析：D项说法错误，受托人承担着管理信托财产的责任，应当是具有完

全民事行为能力的自然人或法人。

59［单选题］依照我国现行法，下列自然人中为限制民事行为能力或无民事行为

能力人的是()o

A.张某，双耳失聪

B.王某，精神失常

C.李某，高位截瘫

D.赵某，双目失明

正确答案：B

参考解析：根据《民法典》的规定：

限制民事行为能力的人，包括八周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己行为的

成年人。

无民事行为能力人，包括不满八周岁的未成年人和不能辨认自己行为的成年人。

本题中，A、C、D三项均为身体残疾，故本题答案为B。

60［单选题］一般情况下，法定准备金与实际准备金的数量关系是()o

A.前者=后者

B.前者》后者

C.前者〈后者

D.不确定

正确答案：C

参考解析：实际上，银行的实有准备金总会多于法定准备金。因为法定准备金

是商业银行不能动用的，所以，总有一定数额的超额准备金不会贷出，以满足银

行经营活动需要。留有的超额准备金越多，用于贷款的部分就越少，使银行创造

存款的能力削弱。超额准备金和活期存款总额是反向比例关系。

61［单选题］最后贷款人制度是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需

求增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时，由()向银行体系提供流动性

以确保银行体系稳健经营的一种制度安排

A.商业银行

B.中央银行

C.银保监会

D.国务院监管机构

正确答案：B

参考解析：最后贷款人制度是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需

求增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时，由中央银行向银行体系提供流

动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。

62［单选题］在经济周期的下降阶段，食品业的销售收入和利润会()o

A.上升

B.下降

C.基本稳定

D.难以预测

正确答案：C

参考解析：食品业属于防守型行业，防守型行业所提供的产品需求相对稳定,

不受经济周期变化影响，无论在经济周期上升阶段或下降阶段，由于稳定的需求

和价格，行业的销售收入和利润会呈现基本稳定的态势。

63［单选题］根据《行政许可法》的规定，行政许可申请人的权利不包括()o

A.陈述权

B.申辩权

C.抗辩权

D.听证权

正确答案：C

参考解析：《行政许可法》规定，公民、法人或者其他组织符合法定条件、标

准的，有依法取得行政许可的平等权利，行政机关不得歧视。公民、法人或者其

他组织对行政机关实施行政许可，享有“陈述权”、“申辩权”；有权依法申请

行政复议或者提起行政诉讼；其合法权益因行政机关违法实施行政许可受到损害

的，有权依法要求补偿、赔偿；行政许可直接涉及申请人与他人之间重大利益关

系的，其与利害关系人都享有“听证权”，且不承担行政机关组织听证的费用。

64［单选题］商业银行办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权的过程和方法

表

r1，

En

负

A债

•

结

B算

•

清

c算

•

交

D易

•

正确答案：C

参考解析：银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办

理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。

65［单选题］关于债券的发行方式，以下说法错误的是()o

A.债券的发行方式分为直接发行和间接发行两种

B.选择直接发行方式一般都是一些信誉较高、知名度较高的大公司

C.直接发行使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务

D.现代债券发行，特别是国债发行大部分是采取间接发行的方式

正确答案：C

参考解析:C项，间接发行的优点是可以通过掌握金融业务的专业机构及人员，

使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务。

66［单选题］缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析。

A.汇率

B.利率

C.商品价格

D.股票价格

正确答案：B

参考解析：缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。

久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

67［单选题］某人明知是伪造的支票，还持该票据到商场购物，该行为涉嫌构成

()0

A.盗窃罪

B.伪造票据罪

C.正常经济行为

D.票据诈骗罪

正确答案：D

参考解析：票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的

方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。本罪客观方面表现之一为

明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用。

68［单选题］银行业从业人员的下列行为中，没有遵守“公平对待”原则的是()。

A.因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差别

B.在为反复提出小额服务需求的老年客户办理业务时，显露出了不耐烦的神态

C.为身体有残障的客户提供热情服务

D.耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户

正确答案：B

参考解析：从业人员应当公平对待所有客户，不得因客户的国籍、肤色、民族、

性别、年龄、宗教信仰、残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视

客户。对残障者或语言存在障碍的客户，银行业从业人员应当尽可能为其提供便

利。

69［单选题］久期指某项金融资产(或负债)在未来时间内产生的收益现金流的

加权平均()o

A.时间

B.收益

C.现值

D.终值

正确答案：A

参考解析：久期指某项金融资产(或负债)在未来时间内产生的收益现金流的

加权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的权重。

70［单选题］下列关于保险合同的成立与生效，叙述有误的一项是()o

A.投保人提出保险要求，经保险人同意承保，保险合同成立

B.保险人应当及时向投保人签发保险单或者其他保险凭证

C.依法成立的保险合同，自成立时生效

D.投保人可以对合同的效力约定附条件或者附期限，保险人不可以

正确答案：D

参考解析：投保人和保险人可以对合同的效力约定附条件或者附期限。

71［单选题］在银行监管的四个层次中，最高层次的银行监管是()o

A.银行自我监管

B.外部监管

C.行业自律

D.市场约束

正确答案：B

参考解析：银行业外部监管是监管的最高层次，是由国务院授权成立的中国银

行保险监督管理委员会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及

其他存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。

72［单选题］《中华人民共和国企业破产法》规定，债权尚未确定的债权人，除

()能够为其行使表决权而临时确定债权额的以外，不得行使表决权。

A.人民法院

B.债务人

C.人民检察院

D.当地政府机关

正确答案：A

参考解析：《中华人民共和国企业破产法》规定，债权尚未确定的债权人，除

人民法院能够为其行使表决权而临时确定债权额的以外，不得行使表决权。

73［单选题］充分就业的宏观经济衡量指标是失业率，我国统计部门公布的失业

率为()。

A.农村人口就业率

B.非农失业率

C.城镇登记失业率

D.城乡登记失业率

正确答案：C

参考露析：我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人

数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比。

74［单选题］债券回购是商业银行短期借款的重要方式，对信用等级相同的金融

机构来说，债券回购利率一般()同业拆借利率。

A.低于

B.高于

C.等于

D.不确定

正确答案：A

参考解析：债券回购是商业银行短期借款的重要方式，对信用等级相同的金融

机构来说，债券回购利率一般低于同业拆借利率。

75［单选题］()是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低

能源消耗而提供的信贷融资。

A.绿色信贷

B.能效信贷

C.绿色金融

D.节能信贷

正确答案：B

参考解析：能效信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，

降低能源消耗而提供的信贷融资。

绿色金融是指为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用的经济活动，

即对环保、节能、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域的项目投融资、项目运

营、风险管理等所提供的金融服务。

76［单选题］商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的“三道防线”

是指()。

A.业务团队、风险管理团队、内部监察团队

B.业务团队、风险管理团队、内部审计团队

C.业务团队、风险控制团队、内部审计团队

D.销售团队、风险控制团队、内部审计团队

正确答案：B

参考解析：风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方

面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团

队。

77［单选题］()的监管方式，实现了由事后检查向事前监测、事后发现向事前

预警、事后纠正向事前防范转变，有更强的风险监测、识别和化解能力，在监管

成本不升高的情况下能取得更好效果，因此是更有效的监管。

A.风险为本

B.资金为本

C.市场为本

D.合规为本

正确答案：A

参考解析：风险为本的监管方式，实现了由事后检查向事前监测、事后发现向

事前预警、事后纠正向事前防范转变，有更强的风险监测、识别和化解能力，在

监管成本不升高的情况下能取得更好效果，因此是更有效的监管。

78［单选题］行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结

存款、汇款的行为属于()o

A.行政处分

B.行政处罚

C.行政强制措施

D.违法行为

正确答案：c

参考。析：根据《行政强制法》，我国行政强制措施的种类有：(1)限制公民

人身自由；(2)查封场所、设施或者财物；(3)扣押财物；(4)冻结存款、汇款；

⑸其他行政强制措施。

79［单选题］下列关于非法吸收公众存款罪的表述，错误的是()o

A.本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度

B.本罪客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公共存款，扰乱金融秩序的行为

C.本罪主观方面是故意，并且具有非法占有不特定对象资金的目的

D.本罪主体是一般主体，包括自然人和单位

正确答案：C

参考解析：非法吸收公众存款罪，本罪主观方面是故意，并且不具有非法占有

不特定对象资金的目的，否则可能构成集资诈骗罪。

80［单选题］《中华人民共和国民法典》规定，相对人可以催告被代理人自收到

通知之日起()内予以追认。

A.30日

B.60日

C.90日

D.180日

正确答案：A

参考解析：《民法典》第一百七十一条第二款规定，相对人可以催告被代理人

自收到通知之日起三十日内予以追认。

81［多选题］以下关于合规风险定义，说法正确的有()o

A.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁的风险

B.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受监管处罚的风险

C.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受重大财务损失的风险

D.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受声誉损失的风险

E.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受破产的风险

正确答案：A,B,C,D

参考解析：合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法

律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

82［多选题］银行本票是一种常见的结算方式，下列关于银行本票的表述，说法

正确的有()o

A.银行本票是银行签发的

B.申请人或收款人为单位的，银行不予签发现金银行本票

C.是由银行签发的债券凭证

D.用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项

E.允许背书转让

正确答案：A,B,D,E

参考解析：银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额

给收款人或者持票人的票据。银行本票的出票人是经中国人民银行当地分支行批

准办理银行本票业务的银行机构，银行本票的代理付款人是代理出票银行审核支

付银行本票款项的银行。单位和个人在同一票据交换区域可以使用银行本票支付

各种款项。银行本票可以用于转账，填明“现金”字样的银行本票也可用于支取

现金，申请人或收款人为单位的，银行不予签发现金银行本票。银行本票一律记

名，允许背书转让。

83［多选题］根据《信托法》的规定，当发生以下哪些情形时，信托终止。()

A.信托文件规定的终止事由发生

B.信托的存续违反信托目的

C.信托目的已经实现或者不能实现

D.信托当事人协商同意

E.信托被撤销、信托被解除

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：有下列情形之一的，信托终止：

(1)信托文件规定的终止事由发生；

⑵信托的存续违反信托目的；

(3)信托目的已经实现或者不能实现；

⑷信托当事人协商同意；

(5)信托被撤销；

(6)信托被解除。

84［多选题］浮动汇率制度是布雷顿森林体系解体后西方国家普遍实行的汇率制

度，其可分为()o

A.钉住浮动

B.联合浮动

C.单一浮动

D.管理浮动

E.自由浮动

正确答案:A,B,D,E

参考解析：浮动汇率制度可以分为自由浮动、管理浮动、联合浮动、钉住浮动。

85［多选题］资本是对商业银行经营和发展具有特殊用途的经济资源，商业银行

资本管理的范畴一般包括()0

A.投资收益管理

B.机会成本管理

C.监管资本管理

D.经济资本管理

E.账面资本管理

正确答案：C,D.E

参考解析：商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和

账面资本管理三个方面。

86［多选题］下列哪些债券是在我国银行间债券市场上发行和交易？()

A.政策性金融债券

B.商业银行债券

C.商业银行可转换债券

D.商业银行混合资本债券

E.企业集团财务公司债券

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：我国银行间债券市场上发行和交易的债券主要包括：

1.政策性金融债券，即由国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三

家银行发行的债券；

2.商业银行债券，包括商业银行普通债券、次级债券、可转换债券、混合资本债

券等；

3.其i也金融债券，即企业集团财务公司及其他金融机构所发行的金融债券。

87［多选题］银行内部应设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位，并为

其配备有效履行合规管理职能的资源，合规管理人员应具备与履行职责相匹配的

()O

A.个人素质

B.经验

C.资质

D.专业技能

E.时间

正确答案：A,B,C,D

参考解析：银行内部应设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位，并为

其配备有效履行合规管理职能的资源。合规管理人员应具备与履行职责相匹配的

资质、经验、专业技能和个人素质。

88［多选题］根据《商业银行法》，出现下列哪些情形时，对商业银行的接管应

予终止。()

A.接管决定规定的期限届满

B.接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产

C.接管期限届满前，商业银行恢复正常的经营能力

D.接管期限届满前，该商业银行提供担保，保证经营可以得到改善

E.国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满

正确答案：A,B,C,E

参考解析：依照《商业银行法》，有下列情形之一的，接管终止：

(1)接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届

满；

⑵接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力；

(3)接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。

89［多选题］商业银行组织架构是银行个部分(包括一切机构和部门)按照一定

的()组成的一个有机系统。

A.排列顺序

B.空间位置

C.聚集状态

D.联系方式

E.各部门之间的相互关系

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析:‘需业银行组织架构是银行各部分(包括一切机构和部门)按照一定的

排列顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及各部分之间相互关系组成的一个

有机系统。

90［多选题］下列关于完全垄断行业的表述，说法正确的有()。

A,市场完全处于一家企业的控制中

B.该企业生产和销售的产品缺乏合适的替代品

C.存在许多卖者，每个企业都认为自己行为的影响很小

D.企业生产的产品属于某种特质产品

E.企业对其产品价格有很强的控制力

正确答案：A,B,D,E

参考解析：完全垄断的行业，是指独家企业生产某种特质产品从而整个行业的

市场完全处于一家企业所控制之下的情形。其主要特点是：市场完全处于一家企

业的控制中，产品被独占，产品又缺乏合适的替代品，所以垄断企业对自己的产

品价格有很强的控制力，能够获得最大利润。

91［多选题］信用风险缓释是指银行运用()等方式转移或降低信用风险。

A.合格抵质押品

B.保证

C.股指期货

D.信用衍生工具

E.净额结算

正确答案：A,B,D,E

参考解析：信用风险缓释是指银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信

用衍生工具等方式转移或降低信用风险。

92［多选题］下列关于货币经纪公司的表述，说法正确的是()o

A.从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务

B.从事为金融机构提供贷款服务等业务

C.从事融资租赁等业务

D.服务对象是境内外金融机构

E.货币经纪公司是非银行金融机构

正确答案：A,D,E

参考解析：货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他

手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣

金的非银行金融机构。

93［多选题］经济结构是指从不同角度考察的国民经济构成，一般包括()o

A.产业结构

B.产品结构

C.分配结构

D.所有制结构

E.城乡结构

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：经济结构是指从不同角度考察的国民经济构成，一般包括产业结构、

地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费投资

结构等。

94［多选题］下列对矩阵型组织架构的描述，说法正确的有()o

A.在该架构下，纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作，管理成本高昂

B.在该架构下，若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展产生严重影

响

C.在该架构下，各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内耗

D.在该架构下，不仅设立了若干区域总部，还设立了若干事业部

E.区域总部的事业部只接受区域总部领导人的领导，并不接受总行相同事业部领

导人的领导

正确答案：A,B,C,D

参考解析：E项，矩阵型组织架构的主要特点是：在总行和分支机构之间设立

若干区域总部；总行与区域总部按相同序列设立若干事业部，区域总部的事业部

接受区域总部领导人和总行相同事业部领导人的双重领导。

95［多选题］行政诉讼是公民、法人或者其他组织认为行政机关和行政机关工作

人员的具体行政行为侵犯其合法权益，依法向法院提起诉讼的活动，它的当事人

包括()O

A.原告

B.被告

C.第三人

D.共同诉讼人

E.申请人

正确答案：A,B,C,D

参考解析：行政诉讼的当事人有原告、被告、第三人和共同诉讼人。

96［多选题］商业银行开展理财业务，应当确保每只理财产品与所投资资产相对

应，做到每只理财产品()，不得开展或者参与具有滚动发行、集合运作、分离

定价特征的资金池理财业务。

A.单独管理

B.单独交易

C.单独核算

D.单独建账

E,单独保存

正确答案：A,C,D

参考解析：商业银行开展理财业务，应当确保每只理财产品与所投资资产相对

应，做到每只理财产品单独管理、单独建账和单独核算，不得开展或者参与具有

滚动发行、集合运作、分离定价特征的资金池理财业务。

97［多选题］存款保险制度是金融业的一项重要基础性制度安排，它的投保机构

包括（）。

A,商业银行

B.农村合作银行

C.农村信用合作社

D.金融租赁公司

E.汽车金融公司

正确答案：A,B,C

参考。析:‘我国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收

存款的银行业金融机构，应当依照《存款保险条例》的规定投保存款保险。

98［多选题］李先生于2021年4月8日存入一笔10000元的定活两便存款，2021

年5月8日又存入一笔10000元的定活两便存款，并于2021年6月8日取出全

部存款。关于李先生的税前利息、，以下说法正确的是（）0

A.银行可以选用积数计息法计算利息

B.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息高一些

C.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息低一些

D.选用积数计息法计算的利息和逐笔计息法计算的利息一样多

E.银行可以选用逐笔计息法计算利息

正确答案：A,B,E

参考解析：《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中提供了积

数计息和逐笔计息两种计息方式的选择，具体采用何种计息方式由各银行决定。

若采用积数计息法，按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算

利息，该题中存期共61天（4月30天，5月31天）；若采用逐笔计息法，计息

期为整年（月），计息公式为：利息：本金X年（月）数X年（月）利率，该题

中刚好是两个月，故假设1年中每个月是30天，存期合计60天。可见，采用积

数计息法会比采用逐笔计息法多计算1天的利息。

99［多选题］贷款诈骗罪是典型的金融诈骗罪，它在客观方面表现为（）o

A.编造引进资金、项目等虚假理由

B.使用虚假的证明文件

C.使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保

D.以其他方法诈骗贷款

E.使用虚假的经济合同

正确答案:A,B,C,D,E

参考解析：贷款诈骗罪在客观方面表现为：

1、编造引进资金、项目等虚假理由

2、使用虚假的经济合同

3、使用虚假的证明文件

4、使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保

5、以其他方法诈骗贷款。

100［多选题］经济周期一般分为哪几个阶段？（）

A.繁荣阶段

B.衰退阶段

C.萧条阶段

D.复苏阶段

E.盘整阶段

正确答案：A,B,C,D

参考解析：经济周期一般分为四个阶段：繁荣阶段、衰退阶段、萧条阶段和复

苏阶段。

101［多选题］金融市场是货币资金融通和金融工具交易的场所，它具备的功能

包括（）O

A.货币资金融通功能

B.优化资源配置功能

C.风险分散与管理功能

D.定价功能

E.经济调节功能

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：金融市场的功能：

（一）货币资金融通功能

（二）优化资源配置功能

（三）风险分散与风险管理功能

（四）经济调节功能

（五）交易及定价功能

（六）反映经济运行的功能

102［多选题］贸易融资是银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关

的短期融资或信用便利，其方式主要有Oo

A.保理

B.出口押汇

C.承诺

D.福费廷

E.信用证

正确答案：A,B,D,E

参考解析：贸易融资方式主要有：保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押

汇、进口押汇。

103［多选题］储户刘某到银行要求提前支取其妻子的定期存款，这项业务必须

遵守的规定有()o

A.刘某持有其妻子的身份证件

B.刘某书面提交提前支取该项存款的正当理由

C.刘某持有本人的身份证件

D.刘某持有该项定期存款的存单

E.按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息

正确答案：A,C,D,E

参考解析：定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。如果

储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支

取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

104［多选题］同业拆借市场是金融机构进行流动性管理的重要场所，拆借的资

金主要用于金融机构()0

A.应对中央银行货币政策调控

B.短期融通需要

Q贷款

D.3常资金的支付清算

E.购置固定资产

正确答案：B.D

参考解析：同业拆借市场是金融机构进行流动性管理的重要场所，主要满足金

融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。

105［多选题］下列关于反洗钱的叙述，说法正确的是()o

A.金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务

B.各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作

C.对依法履行反洗钱职责或者义务获得客户身份资料和交易信息，应当予以保密

D.只有金融机构和其工作人员，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报,

其他单位和个人无权举报

E.任何单位和个人都有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报

正确答案：A,C,E

参考解析：B项说法错误，中国人民银行负责全国的反洗钱监督管理工作。

D项说法错误，任何单位和个人都有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。

106［多选题］下列关于风险绩效考核的表述，说法正确的有()。

A.RAR0C=税后净营业利润一经济资本X资本成本

B.EVAX),表明银行的资产使用效率高，银行价值增加

C.RAR0C最核心的特点是考虑机会成本

D.与传统的ROA、R0E指标不同，RAROC更加注重风险成本与风险收入的匹配

E.EVAC时、若会计报表反映的净利润为正，则说明银行价值在增加

正确答案：B,D

参考解析：A项，RAROC=经风险调整后税后净利润/经济资本。

C项，EVA最核心的特点就是考虑机会成本。

E项，如果EVA〈O,此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状

况并不理想，银行价值在减少。

107［多选题］下列选项中，属于银行人员职务犯罪的有()o

A.违法发放贷款罪

B.吸收客户资金不入账罪

C.违规出具金融票证罪

D.违法票据承兑、付款、保证罪

E.伪造金融票证罪

正确答案：A,B,C,D

参考解析：E项，伪造金融票证罪的犯罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

其余选项的犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构及其工作人员。

108［多选题］下列关于国债的表述，说法正确的有()o

A.国债的二级市场非常发达，交易方便

B.记账式国债只能在银行间债券交易市场发行

C.国债的利息不用缴纳所得税

D.凭证式国债是商业银行投资的主要对象

E.国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险

正确答案：A,C,E

参考露析:‘B’项，记账式国债有交易所、银行间债券市场和商业银行柜台市场

三个发行渠道。

D项，记账式国债由于二级市场非常发达且交易方便，是商业银行证券投资的主

要对象。

109［多选题］下列关于票据行为的说法，正确的有()o

A.承兑是汇票独有的，不适用于本票和支票

B.保证适用于汇票和本票，不适用于支票

C.出票包括“做成”和“交付”两种行为

D.背书是票据转让的主要方法

E.票据承兑的目的是担保其他票据债务的履行

正确答案：A,B,C,D

参考解析：票据保证的目的在于担保其他票据债务的履行，适用于汇票和本票,

不适用于支票。

110［多选题］风险管理文化是商业银行风险管理体系中的一种“不成文的规定”,

包括()0

A.员工的风险观

B.企业的风险管理制度

C.职业道德

D.员工的自我约束能力

E.风险管理意识

正确答案：A,C,E

参考解析：风险管理文化是商业银行风险管理体系中的一种“不成文的规定”，

包括员工的风险观、风险管理意识、职业道德等，对商业银行的风险管理有重要

的影响。

111［多选题］贷款承诺业务是商业银行的信用业务，下列属于贷款承诺业务的

是()。

A.项目贷款承诺

B.票据发行便利

C.银行保函业务

D.开立信贷证明

E.客户授信额度

正确答案：A,B,D,E

参考解析：贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行

便利及信贷证明。

112［多选题］监管部门通过现场检查还要检查非现场监管难以监管和发现的问

题，这些问题主要是()0

A.有关的贷款标准和政策

B.贷款的基本程序与风险控制

C.不良贷款的划分标准和确认程度

D.呆账准备金提取

E.管理人员的素质与水平

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：监管部门通过现场检查，除要核实非现场监管的一些主要数据和信

息，对上述内容或项目进行检查外，还要检查非现场监管难以监管和发现的问题,

如有关的贷款标准和政策，贷款的基本程序与风险控制，不良贷款的划分标准和

确认程度，呆账准备金提取和坏账核销的标准与政策，管理人员的素质与水平,

内部报告与信息系统等。

113［多选题］为了有效识别和管理风险，商业银行有必要对其所面临的风险进

行分类。按照风险主体划分，风险可以分为()o