初级经济师《金融》模拟试卷六（含答案）

初级经济师《金融》模拟试卷六(含答案)

［单选题］1.最容易转化为现实流通工具的货币是0。

A.广义货币

B.狭义货币

C.定期存款

D.储蓄存款

参考答案：B

参考解析：一般来说，M。和此的流动性最强，是最容易转化为现实流通工具的

货币，即狭义货币。

［单选题］2.如果其他情况不变，中央银行减少黄金、外汇储备，货币供应量将

Oo

A.增加

B.减少

C.不变

D.无影响

参考答案：B

参考解析：如果其他情况不变，中央银行减少黄金、外汇储备，会减少商业银

行的超额准备金，从而货币供应量将减少。

［单选题］3,某企业因生产急需流动资金，将一张面额为50万元，距到期日尚需

126天的票据以7%的年贴现率卖给银行，企业能获得的贴现款为()元。

A.514194

B.504194

C.497750

D.487750

参考答案：D

参考解析：根据题意，贴现利息二票据的票面金额X贴现率X贴现期，贴现款二

票据的票面金额-贴现利息=500000-500000X126X7%+360=487750(元)。

［单选题］4.认为利息的本质是资本自身生产力的产物，这种观点属于()。

A.利息报酬论

B.资本生产力论

C.利息时差论

D.节欲等待论

参考答案：B

参考解析：资本生产力论认为利息的本质是资本自身生产力的产物。

［单选题］5.某客户在某年6月20日购买2000元两年期凭证式国债，年利率为

4.32%,在两年后的6月20日办理兑付时，其应得的利息是()元。

A.22.65

B.86.00

C.132.00

D.172.80

参考答案：D

参考解析：国债持有到期利息二购买金额义期限X利率=2000X2X4.32%

=172.8(元)o

［单选题］6.质押贷款属于()。

A.信用贷款

B.贷款便利

C.票据贴现

D.担保贷款

参考答案：D

参考解析：担保贷款按照担保方式的不同，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷

款三种。

［单选题］7.托收承付结算每笔金额起点为()元。

A.1000

B.5000

C.10000

D.20000

参考答案：C

参考解析：托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收

取整项，由付款人向银行承认付款的结算方式。托收承付结算每笔金额起点为1

万元。

［单选题］8.金融企业会计实务中的“清算资金往来”属于()科目。

A.资产类

B.负债类

C.损益类

D.资产负债共同类

参考答案：D

参考解析：商业银行资产负债共同类科目主要是反映商业银行各项资产和负债

双重性的科目，如清算资金往来、货币兑换、金融衍生工具、套期工具、被套

期项目等科目。

［单选题］9.货币供应量是指()。

A.处于流通中的现金量

B.处于流通中的存款量

C.货币需要量

D.处于流通中的现金量和存款量之和

参考答案：D

参考解析：货币供应量是一国在某一时间点流通手段和支付手段的总和，一般

表现为金融机构的存款、流通中的现金等负债，即除金融机构和财政之外，企

业、居民、机关团体等经济主体的金融资产。

［单选题］10.我国现行的利率体系是以()为基础。

A.中央银行利率

B.金融机构利率

C.市场利率

D.法定利率

参考答案：A

参考解析：按利率的结构划分，我国现行的利率体系是以中央银行利率为基

础、金融机构利率为主题和市场利率并存的利率体系。

［单选题］11.对于汇兑结算，下列说法错误的有()。

A.汇兑凭证必须记载委托日期

B.汇入银行对开立账户的收款人，应将汇款直接转入收款人账户，所以收款人

必须在银行开有账户

C.支取现金的信汇、电汇凭证上必须有汇出时按规定填明的“现金”字样

D.转汇的收款人必须是原收款人

参考答案：B

参考解析：选项B,收款人不是必须在银行开设账户。

［单选题］12.()有选择汇款方式的责任。

A.汇款人

B.收款人

C.汇出行

D.汇入行

参考答案：A

参考解析：选择汇款的方式属于汇款人的责任。

［单选题］13.国际经济界认为，一般国际储备应相对于该国对外债务总额的()为

宜。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

参考答案：D

参考解析：国际经济界认为，一般国际储备应占该国对外债务总额的50%为

宜。

［单选题］14.上海银行间同业拆放利率(Shibor)是由信用等级较高的银行自主报

出的人民币同业

拆出利率而计算确定的0。

A.算术平均利率

B.几何平均利率

C.加权平均利率

D.调和平均利率

参考答案：A

参考解析：上海银行间同业拆放利率(Shibor)是由信用等级较高的银行自主报

出的人民币同业拆出利率而计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发

性利率。

［单选题］15.商业银行在会计核算时，假设将持续不断的生产经营活动分割为连

续、相等的会计期间，分期结算账目和编制财务报告，这主要是基于会计核算

的()假设。

A.会计主体

B.会计分期

C.持续经营

D.货币计量

参考答案：B

参考解析：会计分期假设是指企业将持续不断的生产经营活动分割为连续、相

等的会计期间，分期结算账目和编制财务会计报告。

［单选题］16.商业银行的信用创造职能是在()职能的基础上产生的。

A.信用中介和支付中介

B.流通中介和金融服务

C.支付中介和金融服务

D.信用中介和金融服务

参考答案：A

参考解析：商业银行具有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务职能。商

业银行的信用创造职能，是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。

［单选题］17.证券公司为所承销的证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持

市场价格的稳定的职能被称为()。

A.做市商

B.经纪商

C.中间商

D.服务商

参考答案：A

参考解析：证券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色：

(1)作为做市商，在证券承销结束之后，证券公司有义务为该证券创造一个流动

性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定；(2)作为经纪商，证券公司代表买

方或卖方，按照客户提出的价格代理进行交易；(3)作为交易商，证券公司从事

证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的保值与增值。

［单选题］18.()是比例管理的监控指标。

A.流动性负债比例

B.流动性比例

C.中长期贷款比例

D.拆借资金比例

参考答案：B

参考解析：流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，一般用来衡

量银行流动性的总体水平。我国《中华人民共和国商业银行法》规定该比例不

应低于25%。

［单选题］19,下列选项中个人不得使用的结算方式是()。

A.委托收款

B.汇兑

C.银行本票

D.商业汇票

参考答案：D

参考解析：商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定

的金额给收款人或者持票人的票据。商业承兑汇票的出票人，为在银行开立存

款账户的法人以及其他组织。

［单选题］20.银行无力满足客户提取存款和正常贷款需求而使银行收益和声誉蒙

受损失的风险称为()。

A.声誉风险

B.信用风险

C.流动性风险

D.市场风险

参考答案：C

参考解析：选项A,声誉风险是指因操作上的失误、违反有关法规、经营管理水

平差、资产质量和财务状况恶化，以及错误的舆论导向和市场谣言等其他事故

而使金融企业在声誉上可能造成不良影响的风险；选项B,信用风险是指交易对

象无力履约的风险；选项D,市场风险是指由于市场价格的变动，银行的表内和

表外头寸遭受损失的风险。

［单选题］21.“通过实施金融监管，既要避免金融业高度垄断，又要防止出现过

度竞争”体现的是金融监管的()。

A.依法监管原则

B.合理、适度竞争原则

C.综合性原则

D.社会经济效益原则

参考答案：B

参考解析：合理、适度竞争原则是指金融监管当局应着力维护、培育和创造一

个公平、高效、适度、有序的竞争环境，既要避免造成金融业高度垄断，排斥

竞争，从而丧失效率与活力，又要防止出现过度竞争、破坏性竞争，从而波及

金融业的安全和稳定。

［单选题］22.商业银行将其持有的未到期票据转让给其他商业银行，这种行为称

为票据的()。

A.承兑

B.贴现

C.转贴现

D.再贴现

参考答案：c

参考解析:曾贴现是商业银行之间，通过未到期票据的转让而进行的短期融资

活动。

［单选题］23.在证券市场中，自行买卖证券，从中获取差价收益并独立承担风险

的经营机构称为()。

A.证券承销商

B.证券经纪商

C.证券自营商

D.证券登记结算公司

参考答案：C

参考解析：证券自营商是自行买卖证券，从中获取差价收益并独立承担风险的

经营机构。

［单选题］24.消费信用方式不包括()。

A.直接信贷

B.赊销

C.分期付款

D.消费信贷

参考答案：A

参考解析：消费信用方式一般包括除销、分期付款和消费信贷二种。

［单选题］25.同业拆借业务中，拆入银行拆入资金时应借记的科目是()。

A.存放同业款源

B.同业存款款项

C.同业拆入

D.存放中央银行款项

参考答案：D

参考解析：拆入资金时，应借记“存放中央银行款项”科目，贷记“拆入资

金”科目。

［单选题］26.巴塞尔协议ni强化资本充足率监管标准，其中核心一级资本充足率

的最低要求为()。

A.3%

B.3.5%

a4%

D.4.5%

参考答案：D

参考解析：巴塞尔协议m强化了资本充足率监管标准，明确三个层次的最低资

本要求：核心一级资本充足率为4.5版一级资本充足率为6%,总资本充足率为

8%；规定商业银行资本充足率不得低于最低资本要求。

［单选题］27.金融监管部门对存款人、投资者和保险单持有人等社会弱势群体的

利益提供特别的保护体现了金融监管的()。

A.安全性目标

B.盈利性目标

C.公平性目标

D.效率性目标

参考答案：C

参考解析：金融监管的公平性目标是出于保护金融业社会弱势群体的合法利

益。存款人、投资者和保险单持有人作为金融业的参与者，在资金规模、经济

地位、信息获取等方面处于弱势地位，利益容易受到侵害。因此，金融监管部

门需要对这些社会弱势群体的利益提供特别的保护。

［单选题］28.能较有效地解决商业银行资金来源不足和期限不匹配矛盾，成为我

国商业银行补充二级资本的重要来源的金融工具是()。

A.金融债券

B.同业拆借

C.吸收存款

D.中央银行借款

参考答案：A

参考解析：金融债券能够较有效地解决商业银行资金来源不足和期限不匹配矛

盾。随着《商业银行资本管理办法(试行)》的颁布实施，发行金融债券类的债

务工具已成为我国商业银行补充二级资本的重要来源。

［单选题］29.在国际收支平衡表中，季节性工人工资和投资收益等项目应当列入

Oo

A.经常项目的收入子项

B.经常项目的经常转移子项

C.资本与金融项目的资本转移子项

D.资本与金融项目的直接投资子项

参考答案：A

参考解析：经常项目下的收入子项包括季节性工人工资和投资收益。

［单选题］30.关于实际利率的说法，正确的是()。

A.实际利率=名义利率+通货膨胀率

B.实际利率二名义利率一通货膨胀率

C.实际利率二名义利率一贷款利率

D.实际利率=名义利率+贷款利率

参考答案：B

参考解析：实际利率是名义利率扣除通货膨胀因素之后的真实利率，即实际利

率二名义利率一通货膨胀率。

［单选题］31.政府通过向银行借款或国库透支银行信贷资金以弥补财政赤字的做

法会直接造成货币供应量()。

A.减少

B.增加

C.平稳变化

D.区间波动

参考答案：B

参考解析：向银行借款或国库透支信贷资金弥补财政赤字，也就是用扩张银行

信用的办法弥补财政赤字。在以金融机构为主体的国家，只要银行信贷资金运

用规模扩大，货币供应量必然相应增加。

［单选题］32.下列货币形态中，属于代用货币的是()。

A.贝壳

B.金币

C.交子

D.电子货币

参考答案：C

参考解析：代用货币是指代表商品货币在市场上流通的货币，一般是指由政府

或银行发行的纸币或银行券，代替金属货币加入流通领域，〃交子〃意指交换凭

据，它不但是我国最早的由政府正式发行的纸币，也是世界上最早使用的纸

币。C正确。贝壳、金币属于商品货币。电子货币属于信用货币。

［单选题］33.为客户之间完成货币收付或清偿提供服务，是金融机构的()功能。

A.转移风险

B.信用中介

C.稳定市场

D.支付中介

参考答案：D

参考解析：金融机构充当支付中介，通过一定的技术手段和流程设计，为客户

之间完成货币收付或清偿提供服务，实现货币资金的转移。

［单选题］34.商业银行内部筹集资本的方式是()。

A.出售资产

B.收益留成

C.发行股票

D.租赁设备

参考答案：B

参考解析：商业银行从内部增加资本，必须以不影响股东利益和股票市场价格

为前提。通过支付稳定的股息，以保持自身的信誉和股价的稳定，然后充分考

虑机会成本，适度地以收益留成方式从内部增加资本。

［单选题］35.下面不属于公开市场业务调控作用的是0。

A.调节货币供应量

B.影响利率

C.对社会心理预期有明显告示作用

D.增强商业银行存款支付能力和资金清偿能力

参考答案：D

参考解析：公开市场业务的调控作用包括三项：①调节货币供应量；②影响利

率；③对社会心理预期有明显告示作用。

［单选题］36,不能体现中央银行作为“政府的银行”职能的是()。

A.在一国范围内发行统一流通的无限法偿货币

B.代表政府参与国际金融机构的有关活动

C.为政府提供经济金融隋报和决策建议

D.代理国库和为政府融通资金

参考答案：A

参考解析：中央银行是政府的银行。政府的银行职能是指中央银行为政府提供

服务，是政府管理国家金融的专门机构，具体体现在以下六个方面：①经理或

代理国库。②代理政府债券发行。③为政府融通资金。④为国家持有和经营管

理国际储备。⑤代表政府参加国际金融活动，进行金融事务的协调与磋商，积

极促进国际金融领域的合作与发展。⑥为政府提供经济金融情报和决策建议，

向社会公众发布经济金融信息。

［单选题］37.商业银行向中国人民银行申请短期再贷款时，不能作为质押贷款权

利凭证的有价证券是

Oo

A.国债

B.银行承兑汇票

C.政策性金融债券

D.企业债券

参考答案：D

参考解析：可作为质押贷款权利凭证的有价证券包括国库券、中国人民银行融

资券、中国人民银行特种存款凭证、金融债券和银行承兑汇票。

［单选题］38.假定某投资者在某年5月4日以期货方式按每股12元的价格卖出

1000股A公司股票，交割日为同年8月4日。同年7月12日该股票价格下跌到

8元，该投资者随即以每股8元的价格买入该股票1000股的期货合约。若不考

虑佣金、契税等交易成本，从这项交易中该投资者()元。

A.获利2000

B.获利4000

C.亏损2000

D.万损4000

参考答案：B

参考解析：根据题意，该投资者通过先卖后买的空头交易获利为(12—8)X

1000=4000(元)。

［单选题］39.特定期限内，股票成交量占其上市流通量的比例称为()。

A.换手率

B.成交额

C.市盈率

D.收益率

参考答案：A

参考解析：换手率指在一定时间内某只股票的成交量占其上市流通量的比例。

［单选题］40.证券市场上的主要机构投资者是()。

A.政府部门

B.企事业单位

C.金融机构

D.社会公益基金

参考答案：C

参考解析：题中四个选项都是证券市场上的机构投资者，其中金融机构是主要

的机构投资者。

［单选题］41.政府进行金融监管的理论依据的核心是假定()。

A.政府失灵

B.市场竞争

C.金融市场失灵

D.混业经营

参考答案：C

参考解析：金融监管的依据，主要研究的是政府进行监管的正当性与必要性的

问题。政府进行金融监管的理论依据，其核心都是假定金融市场失灵。

［单选题］42.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对贷款偿

还产生不利影响的因素是()。

A.关注类贷款

B.可疑类贷款

C.次级类贷款

D.损失类贷款

参考答案：A

参考解析：贷款风险的分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次

的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。其中关注类贷

款的核心定义为：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对

偿还产生不利影响的因素。

［单选题］43.在纽约外汇市场上，下列标价方法属于直接标价法的是()。

A.1美元=1.7910德国马克

B.1美元=7.7536人民币

C.1英镑=1.8210美元

D.1英镑=160.22日元

参考答案：C

参考解析：在纽约外汇市场上，美元是本币，直接标价法是以一定单位的外币

为标准，折算为一定数额的本国货币来表示其汇率的方法。

［单选题］44.按照弗里德曼的货币需求理论，在个人总财富中，人力财富所占比

例越大，货币需求将会()。

A.越多

B.不变

C.越少

D.变幻莫测

参考答案：A

参考解析：弗里德曼把财富分为人力财富和非人力财富两类。他认为，对大多

数财富持有者来说，他的主要资产是其人力财富。在个人总财富中，人力财富

所占比重越大，货币需求就越多；而非人力财富所占比例越大，货币需求则越

少。所以，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈负相关关系。

［单选题］45,各国经营外汇业务的银行和其他金融机构的短期资金融通引发的国

际资本流动称为()。

A.贸易性资本流动

B.金融性资本流动

C.保值性资本流动

D.投机性资本流动

参考答案：B

参考解析：金融性资本流动，即各国经营外汇业务的银行和其他金融机构的资

金融通引发的国际资本流动，包括套汇、套利、头寸调拨、同业拆借等形式，

主要为金融机构相互调剂资金余缺服务。

［单选题］46.汇兑结算的使用对象()。

A.必须为企业

B.必须为经批准的企业

C.为单位和个人均可

D.必须为个人

参考答案：C

参考解析：单位和个人各种款项的结算，均可使用汇兑结算方式。

［单选题］47.商业银行首要的和根本的经营管理目标是()。

A.风险最小化

B.提高市场占有率

C.利润最大化

D.提高流动性

参考答案：C

参考解析：商业银行首要的和根本的经营管理目标是利润最大化。从商业银行

的起源和发展历史来看，商业银行是以经营工商企业存款、贷款和汇兑为主要

业务，以追求利润为目标，为客户提供综合性、多功能性服务的金融企业。盈

利是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。

［单选题］48.以高于证券面值的价格发行的证券发行方式是()。

A.溢价发行

B.平价发行

C.折价发行

D.等价发行

参考答案：A

参考解析：本题考查的是债券发行的分类方式。溢价发行是以高于证券面值的

价格发行的证券发行方式。

［单选题］49.下列不属于金融期货特点的是()。

A.合约标准化

B.灵活性

C.逐日盯市制

D.直接清算制

参考答案：D

参考解析：金融期货的特点包括合约标准化、灵活性、逐日盯市制和间接清算

制。

［单选题］50.下列金融工具中，不属于证券市场交易对象的是()。

A.股票

B.债券

C.可转让大额存单

D.证券投资基金

参考答案：C

参考解析：证券市场交易对象有股票、债券、证券投资基金和可转换债券。

［单选题］51.下列票据中，不得背书转让的是()。

A.商业承兑汇票

B.现金支票

C.转账支票

D.银行承兑汇票

参考答案：B

参考解析：现金支票只能用于支取现金，不得背书转让。

［单选题］52.外汇交易双方达成买卖交易，约定在未来某一时间进行实际交割使

用的汇率是()。

A.即期汇率

B.远期汇率

C.交割汇率

D.套算汇率

参考答案：B

参考解析：外汇交易双方达成买卖交易，约定在未来某一时间进行实际交割使

用的汇率是远期汇率。

［单选题］53.在国际结算中，非贸易结算的托收方式为()。

A.跟单托收

B.付款托收

C.光票托收

D.承兑托收

参考答案：C

参考解析：非贸易结算的托收必定是光票托收。光票托收是指不附带商业单据

的金融单据的托收。

［单选题］54.政策性银行的业务不包括()。

A.贷款业务

B.投资业务

C.担保业务

D.财务顾问与投资咨询

参考答案：0

参考解析：财务顾问与投资咨询是证券公司的主要业务，选项A、B、c是政策

性银行的业务。

［单选题］55.代用货币的优点之一是能克服金属货币在流通中所产生的()现象。

A.良币驱逐劣币

B.劣币驱逐良币

C.货币价值不足

D.不具有普遍可接受性

参考答案：B

参考解析：代用货币的优点之一是能克服金属货币在流通中所产生的劣币驱逐

良币现象。

［单选题］56.1994年年初，我国实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的

Oo

A.固定汇率制

B.浮动汇率制

C.钉住汇率制

D.联系汇率制

参考答案：B

参考解析：1994年年初，我国实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮

动汇率制。

［单选题］57.国家不单独设立专司中央银行职能的机构，而是由一家大银行集中

央银行与商业银行职能于一身的中央银行制度，该制度属于()制度。

A.二元式中央银行

B.准中央银行

C.复合中央银行

D.单一中央银行

参考答案：C

参考解析：复合中央银行制度是指国家不单独设立专司中央银行职能的中央银

行机构，而是由一家大银行集中央银行与商业银行职能于一身的中央银行制

度。这种中央银行制度往往与中央银行初级发展阶段和国家实行计划经济体制

相对应。

［单选题］58.《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行核心一级资本充

足率不得低于()。

A.4%

B.6%

C.5%

D.3%

参考答案：C

参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行核心一级资本充

足率不得低于5%。

［单选题］59,年通货膨胀率在10%〜100%之间，公众对货币失去信任，经济陷

入混乱的通货膨胀程度为()。

A.开放型通货膨胀

B.爬行式通货膨胀

C.预期型通货膨胀

D.奔腾式通货膨胀

参考答案：D

参考解析：通货膨胀按其程度可划分为爬行式通货膨胀、奔腾式通货膨胀及恶

性通货膨胀，题中所描述的应为奔腾式通货膨胀。

［单选题］60.下列不属于我国商业银行证券投资的对象的是()。

A.政府债券

B.金融债券

C.公司债券

D.次级债券

参考答案：D

参考解析•：我国商业银行可以投资政府债券、金融债券、公司债券和企业债券

等，但不能投资次级债券。

［多选题］L下面运用借贷记账法在各类账户中登记和反映正确的有()。

A.资产类账户,增加记借方,减少记贷方，余额反映在借方

B.负债类账户,增加记贷方,减少记借方，余额反映在贷方

C.资产类账户,增加记借方,减少记贷方，余额反映在贷方

D.负债类账户,增加记贷方,减少记借方，余额反映在借方

E.权益类账户,增加记贷方,减少记借方，余额反映在贷方

参考答案：ABE

参考解析：在借贷记账法下,“借〃和〃贷〃是一种纯粹抽象化了的记账符号。任

何账户都分为借方和贷方两个部分。资产类账户，资产的增加记借方，资产的

减少记贷方，余额反映在借方。负债(权益)类账户，负债(权益)的增加记贷

方，负债(权益)的减少记借方，余额反映在贷方。

［多选题］2.国际金融机构贷款的一般特点是0。

A.期限较长

B.利率较高

C.利率较低

D.条件优惠

E.审查较严格

参考答案：ACDE

参考解析：国际金融机构贷款一般期限较长，利率较低，条件优惠，但审查较

严格。

［多选题］3.按照国际货币基金组织和世界银行的观点，一国迅速实现利率市场

化应同时具备的条件有()，否则应进行渐进式改革。

A.国际收支平衡

B.国内消费旺盛

C.有大量外汇储备

D.银行监管充分有效

E.国家宏观经济稳定

参考答案：DE

参考解析：按照国际货币基金组织和世界银行的观点，只有一国宏观经济稳定

和银行监管充分有效同时存在时才可能迅速实现利率市场化。

［多选题］4.国际金融机构贷款一般()。

A.利率较高

B.利率较低

C.期限较长

D.期限较短

E.审查较严

参考答案：BCE

参考解析：国际金融机构贷款一般期限较长，利率较低，条件优惠，但审查较

严格。

［多选题］5.中央银行存款准备金政策的调控作用主要表现在()。

A.增强商业银行的存款支付与清偿能力

B.增强商业银行的信誉

C.控制商业银行的业务库存现金

D.影响商业银行的业务量

E.调控信贷规模

参考答案：AE

参考解析：中央银行存款准备金政策的调控作用主要表现在：(1)调节和控制信

贷规模，影响货币供应量；(2)增强商业银行存款支付和资金清偿能力；(3)增

强中央银行信贷资金宏观调控能力。

［多选题］6.同业拆借资金主要用于商业银行的()。

A.头寸调剂

B.存款支付

C.贷款

D.投资

E.购置固定资产

参考答案：AB

参考解析：同业拆借主要用于维持资金的正常周转，调剂余缺，但不能用于贷

款和投资。AB正确。

［多选题］7.商业银行的经营管理原则包括()。

A.盈利性原则

B.及时性原则

C.流动性原则

D.安全性原则

E.垄断性原则

参考答案：ACD

参考解析：商业银行的经营管理原则包括盈利性原则、流动性原则和安全性原

则。

［多选题］8.商业银行发行资本性债券筹集资本的优点有()。

A.不分散原有股东的控制权

B.发行手续相对简便

C.发行费用较低

D.增加核心一级资本

E.所筹资金不缴纳存款准备金

参考答案：ABCE

参考解析：商业银行发行资本性债券筹集资本的优点有：①不分散原有股东的

控制权。②发行手续相对简便。③发行费用较低。④债务本息一般固定、税前

支出，所筹资金不缴纳存款准各金。

［多选题］9.2015年9月2日，中国银行业监督管理委员会颁布《商业银行流动

性风险管理办法(试

行)》，对现行流动性分析指标进行梳理，其中合规性监管指标包括()。

A.流动性覆盖率

B.净稳定资金比例

C.资产负债比例

D.核心负债比例

E.流动性比例

参考答案：AE

参考解析：2015年9月2日，中国银行业监督管理委员会颁布《商业银行流动

性风险管理办法(试行)》,对现行流动性分析指标进行梳理，其中合规性监管

指标有流动性覆盖率和流动性比例。

［多选题］10.流动性是商业银行管理的目标之一，因此，商业银行管理现金资产

的基本原则包括

()o

A.适度的总量控制

B.适度的流量调节

C.适时的总量控制

D.适时的流量调节

E.注重安全

参考答案：ADE

参考解析：保持合理流动性是商业银行经营成败的关键，也是商业银行在盈利

性与安全性之间权衡的结果，商业银行现金资产的管理，应遵循总量适度、适

时调节和注重安全的原则。

［多选题］11.我国金融体系的特征是()。

A.以财政部为主导

B.以中央银行为整个社会金融运行的核心

C.以商业银行为金融运行主体

D.各种非银行金融机构为辅助

E.归属不同监管部门监管

参考答案：BCDE

参考解析：我国金融体系的典型特征是：以中央银行为整个社会金融运行的核

心，以商业银行为金融运行主体、各种非银行金融机构为辅助，不同类型的金

融机构分别经营各自范围内的金融业务，归属不同监管部门监管。

［多选题］12,根据《信托公司管理办法》，我国信托公司可以从事的业务活动有

Oo

A.资金信托

B.不动产信托

C.贷款证券化

D.经营企业资产重组

E.财务顾问

参考答案：ABDE

参考解析：《信托公司管理办法》规定，我国的信托公司可以从事以下部分或

全部业务：①资金信托；②动产信托；③不动产信托；④有价证券信托；⑤其

他财产或财产权信托；⑥作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基

金业务；⑦经营企业资产的重组、并购及项目融资、公司理财、财务顾问等业

务；⑧受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；⑨办理居间、咨询、资

信调查等业务；⑩代保管及保险箱业务。

［多选题］13,下列选项中，属于资本市场融资的特点的是0。

A.期限长

B.风险大

C.流动性高

D.安全性高

E.收益高

参考答案：ABE

参考解析：资本市场融资具有期限长、风险大、收益高的特点，是金融市场的

重要组成部分。

［多选题］14.关于利率种类和特征的说法正确的是()。

A.利率的高低与风险无关

B.浮动利率多用于短期借贷

C.基准利率处于利率体系的核心

D.人们往往更加关注名义利率

E.市场利率是借贷双方在金融市场上通过竞争形成的利率

参考答案：CE

参考解析：本题考查利率和利率的种类。利率的高低与风险息息相关；浮动利

率难以计算借款成本，一般适用于长期借贷；判断利率水平高低，必须以实际

利率作为依据。市场利率是借贷双方在金融市场上通过竞争形成的利率。

［多选题］15.为了进一步推进金融体制改革，将四大国有商业银行不良资产予以

剥离、处置。我国设立的资产管理公司是()。

A.中国信达

B.中国东方

C.中国长城

D.中国华融

E.中国融通

参考答案：ABCD

参考解析：为了进一步推进金融体制改革，将四大国有商业银行不良资产予以

剥离、处置。我国设立了四家金融资产管理公司，即中国信达、中国东方、中

国长城和中国华融。

［多选题］16.历史上，不属于国际收支失衡自动调节机制演进的主要阶段有Oo

A.金本位制度调节阶段

B.银本位制度调节阶段

C.联系汇率制度调节阶段

D.固定汇率制度调节阶段

E.浮动汇率制度调节阶段

参考答案：BC

参考解析：国际收支自动调节经历了三个阶段，分别是金本位制度调节阶段、

固定汇率制度调节阶段和浮动汇率制度调节阶段。

［多选题］17.下列国家中，实行二元多头式金融监管体制的有()。

A.美国

B.加拿大

C.日本

D.法国

E.英国

参考答案：AB

参考解析：实行二元多头监管体制的典型代表有美国、加拿大等联邦制国家。

［多选题］18.按照外汇交易成交之后的交割时间划分而形成的汇率有()。

A.即期汇率

B.收盘汇率

C.开盘汇率

D.中间汇率

E.远期汇率

参考答案：AE

参考解析：即期汇率和远期汇率是按照外汇交易成交之后交割外汇时间来划分

形成的汇率。

［多选题］19.下列属于市场风险的衡量指标有()。

A.累计外汇敞口头寸比例

B.利率风险敏感度

C.贷款拨备率

D.拨备覆盖率

E.不良资产率

参考答案：AB

参考解析：选项A、B是衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的市场风险的指

标。

［多选题］20.金融机构按照资金来源方式的不同可以分为0。

A.金融辅助机构

B.存款类金融机构

C.非存款类金融机构

D.契约型储蓄机构

E.投资性中介机构

参考答案：BDE

参考解析：金融机构按照资金来源方式的不同可以分为存款类金融机构、契约

型储蓄机构和投资性中介机构。

共享题干题

某商业银行期初在中央银行的准备金存款为12000万元，其中，法定存款准备

金为10000万元；期初库存现金100万元；本期同业往来清入160万元，清出

100万元；向中央银行缴存现金50万元；归还向中央银行借款100万元；人民

银行核定其库存现金限额为100万元；存放同业100万元；同业存放50万元；

最低超额准备金存款限额1000万元。

根据以上资料，回答下列问题。

［不定项选择题］1.该行期末基础头寸为()。

A.1060万元

B.2030万元

C.2110万元

D.3060万元

参考答案：C

参考解析：本题考查商业银行基础头寸的计算。基础头寸二库存现金+超额存款

准备金=100+160-100+50700+12000-10000=2110(万元)。

根据以上资料，回答下列问题。

［不定项选择题］2.该行基础头寸、可用头寸和可贷头寸之间的关系可能是0。

A.可贷头寸大于可用头寸

B.可用头寸大于基础头寸

C.可贷头寸小于可用头寸

D.可用头寸等于基础头寸

参考答案：BC

参考解析：本题考查商业银行头寸的构成。根据计算得出，该行的可贷头寸小

于可用头寸，可用头寸大于基础头寸。

根据以上资料，回答下列问题。

［不定项选择题］3.该行期末可用头寸为()。

A.1210万元

B.2210万元

C2180万元

D.3160万元

参考答案：B

参考解析：本题考查商业银行可用头寸的计算。可用头寸二基础头寸+存放同业

=2110+100=2210(万元)。

根据以上资料，回答下列问题。

［不定项选择题］4.该行期末可贷头寸为0。

A.1110万元

B.3030万元

C.2060万元

D.3150万元

参考答案：A

参考解析：本题考查商业银行可贷头寸的计算。可贷头寸二可用头寸-最低超额

备付金限额=2210-1000=1110。

假定某国的货币需求与货币流通完全符合费雪方程式的特点，M表示该国的货

币流通数量，P表示物价水平，V表示货币流通速度，T表示交易量。该国在短

期内调整前的货币流通数量M为100亿元，总交易额PT为500亿元，之后该国

在短期内将货币流通数量M减少到50亿元。

［不定项选择题］5.该国短期内调整前的货币流通速度V为()。

A.5.00

B.4.00

C.1.00

D.0.25

参考答案：A

参考解析：根据费雪方程式MV二PT,可知，货币流通速度kPT/M=500/

100=5.00o

［不定项选择题］6.当该国货币流通数量短期内发生变化时，正确的说法有()。

A.M与P同比例变动

B.V和P同比例变动

C.T相对稳定

D.MV保持不变

参考答案：AC

参考解析：当该国货币流通数量短期内发生变化时，V和T相对稳定，M与P同

比例变动。

孑定项选择题］7.当该国短期内货币流通数量M减少后，总交易额PT为()亿

o

A.200

B.250

C.500

D.800

参考答案：B

参考解析：总交易额PT二MV,流通数量增加后，总交易额二50X5.00=250(亿

元)。

［不定项选择题］8.当该国短期内货币流通数量M减少后，物价水平P将()。

A.变为原来的四倍

B.变为原来的两倍

C.保持不变

D.变为原来的一半

参考答案：D

参考解析：物价P的水平随着货币流通数量M的变化而变化，当该国短期内货

币流通数量M减少到原来的一般，物价水平P也将变为原来的一半。

某年6月5日，股价指数为2000点，张先生预测股价指数会上涨，于是买入2

份9月份交割的股指期货合约，每点指数的乘数为300元。7月10日，股价指

数上涨到2100点。8月15日，股价指数下跌到1800点，由于担忧股价指数持

续下跌，张先生卖出2份期货合约(不考虑税金与佣金等其他因素)。

［不定项选择题］9.张先生从事的该股指期货交易的特点有()。

A.交易对象是股价指数

B.交易价格以“点”表示

C.一般按年确定交割时间

D.成交签约与交割同时进行

参考答案：AB

参考解析：股价指数期货交易的特点有：①交易的对象是股价指数；②成交签

约与交割不同时进行，是一种期货交易；③交易价格以“点”来计算和表示；

④一般按季确定交割时间；⑤以现金方式进行交割。

［不定项选择题］10.张先生所从事的股指期货交易属于()交易。

A.空头

B.多头

C.双向

D.套保

参考答案：AB

参考解析：多头交易又称买空，即预期某证券的价格将要上涨，先以期货合同

预约买进，等交割时再高价卖出，从中获取低买高卖的差价。空头交易又称为

卖空，即预期某证券价格将要下跌，先订立期货合同按现有价格卖出，等该证

券价格下跌以后再买进，从中获取高卖低买之间的差价。

［不定项选择题］1L如果张先生7月10日卖出期货合约，则他的盈亏状况是

()o

A.盈利60000元

B.盈利30000元

C.盈利200元

D.亏损60000元

参考答案：B

参考解析：张先生的盈亏状况为：(2100—2000)X300=30000(元)，即盈利

30000元。

［不定项选择题］12.张先生8月15日卖出期货合约，他的盈亏状况是()。

A.盈利120000元

B.亏损400元

C.亏损60000元

D.亏损120000元

参考答案：C

参考解析：张先生的盈亏状况为：(1800—2000)X300二一60000(元)，即亏损

60000元。

某储户2021年6月30日存入银行定期存款20000元，存期一年。假设存入时

该档次存款年利率为3%。该储户于2022年8月30日才支取这笔存款，若支

取日挂牌公告的活期储蓄存款年利率为1.89%。支取后该储户于当日将10000

元存为活期存款(不考虑利息税)o

［不定项选择题］13.该储户一年到期的利息为()元。

A.370.8

B.600.0

C.280.9

D.650.0

参考答案：B

参考解析：该储蓄存款一年到期的利息一本金X月数义月利率二20000X12X

(3%/12)=600.0(元)。

［不定项选择题］14.为该储户计算利息的方法属于()。

A.单利计息

B.复利计息

C.定期结息

D.利随本清

参考答案：AD

参考解析：除活期储蓄存款未清户按季度结息可将利息转入本金生息外，其余

各种储蓄存款，不论存期多长，一律利随本清，不计复利。

［不定项选择题］15.该储户的逾期利息为()元。

A.49.0

B.50.0

C.37.8

D.63.0

参考答案：D

参考解析：定期储蓄存款逾期利息二本金X活期储蓄存款日利率X