2024年银行考试-中信银行运营管理资质认证考试近5年真题附答案

（图片大小可自由调整）2024年银行考试-中信银行运营管理资质认证考试近5年真题荟萃附答案第I卷一.参考题库(共100题)1.关于保函业务的会计处理，以下会计分录正确的是（）。 A、AB、BC、CD、D2.（）科目用于核算和反映中信银行按权责发生制计提应收未到合同约定结算期的中间业务收入情况。A、待结应收中间业务收入B、应收信用卡收入C、应收债券利息D、应收中间业务收入3.检查组织单位应对被查单位的整改情况进行跟踪，当年发现的问题原则上应于（）完成整改及复查跟踪。A、次年一季度前B、本季末前C、当年年末前D、下季末前4.柜员办理对公开户业务时，在系统比对发现客户预填单录入信息与中信银行现存客户信息不一致，柜员先为客户办理开户业务，客户后至开户行办理变更。5.各行应加强客户交易背景调查，在反洗钱交易监测中发现账户存在大量转入转出交易的，应当按照“了解你的客户”原则，对单位或者个人客户的交易背景进行调查，调查要点应包括但不限于客户身份的真实性与合法性、客户交易的背景与实际财务状况等。6.小明通过中信银行网上银行开立个人银行结算账户A（II类户），并绑定幸福年华卡B，最近开立了香卡C（Ⅱ类户），以下可成功办理的业务是（）。A、以账户A向中信银行申请贷款13.2万元，每月还款1.1万元B、从账户B转21万元到账户AC、从账户A转2万元到账户BD、从账户A转3万元到账户C7.票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单。在汇票和粘单的粘接处签章人为（）。A、出票人B、收款人C、粘单上的第一记载人D、持票人8.二级分行可在一级分行统一制度框架下对其辖属机构委派会计经理进行独立日常管理，包括（）等，并将具体情况定期报送一级分行。A、休假B、强制休假C、轮岗D、考核9.中信银行取得一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，取得时的公允价值为3000万元，相关交易费用为100万元，支付价款3500万元（包含应收利息250万元），以下说法正确的是（）。A、该项金融资产初始确认金额为3100万元B、该项金融资产初始确认金额为3000万元C、应计入应收利息科目250万元D、应计入利息调整科目150万元10.现金柜员办理残损人民币兑换业务应严格按照监管机构有关规定，判断残损劵的兑换比例，按照全额或半额兑换完整券，未达到兑换标准的残损人民币收回作废。11.以下关于银团贷款匡结息处理表述正确的是（）。A、核心业务系统每日自动对中信银行承贷部分的贷款进行匡息B、对其他参加行承贷部分的贷款，中信银行不进行匡息C、结息时，核心业务系统于协议约定的结息日自动计算应收利息，并向借款人扣收D、于贷款到期日一次还本付息12.柜员岗位轮换、休假及工作调动等时，应办理重要空白凭证交接手续，并由营业机构（）负责监交。A、行长B、分管运营业务行领导C、会计经理D、会计主管13.储蓄柜员小王借职务之便，在办理业务的间隙，用自己钱包中的现金与尾箱零钞进行兑换。请问小王违反了柜面业务操作人员“十禁”中的（）规定。A、私自代客户保管银行卡、票据、印鉴、网银USBKEY等物品，或代客户进行银企对账B、办理本人业务，或在网点代理他人办理开户业务C、携带与工作无关的手袋等私人物品进入现金区D、未履行交接手续，将本人保管的凭证、印章、钥匙等重要物品交于他人使用，或未经审批将凭证、印章带离营业场所14.为加强用户身份认证管理，原则上全行采用密码认证的用户比例不高于（），网点/中心授权岗、中心复核岗等高风险岗位采用密码认证的用户比例原则上不高于（）。A、10%；5%B、5%；3%C、8%；5%D、3%；5%15.分行应使用金库或专用库房保管重要空白凭证，专用库房应满足的标准包括（）。A、库房设置至少配备双锁的库门B、库房如有窗户，应设有防护措施，如金属防护栏、防护网等C、库房及进出库房的通道应安装视频监控设备，做到监控无死角D、库房应保持整洁，做到防火、防燥、防水、防潮、防虫、防鼠等16.网银跨行支付系统不支持客户通过在线方式与开户银行签订授权支付协议和账户信息查询协议。17.办理上门收款业务前，上门收款人员应填写“上门收款通知书”，记载单位名称、上门收款人员名称及上门收款类别等内容，由（）签字并加盖柜面业务专用章。A、会计经理B、支行行长C、运营部负责人D、分管行领导18.客户持工商部门发放的（）加载统一社会信用代码新版营业执照，可正常办理账户业务。A、一照一号B、一照三号C、一照一号、一照三号D、一照一号、三照一号19.自2016年12月1日起，中信银行柜面、公司网银、个人网银、手机银行等渠道将为客户提供（）等转账方式选择，客户应在选择后才能办理转账。A、客户指定日期到账B、实时到账C、普通到账D、次日到账20.2018年1月16日，某支行个人客户汇出一笔USD258.00，收款行为信银国际（香港），受理岗提交13001交易后，经远程授权岗授权通过后，系统自动登记汇款登记簿，并发出报文。21.汇兑的委托日期是指汇款人（）。A、签发凭证日期B、出票日期C、向收款人提交汇兑凭证的当日D、向汇出银行提交汇兑凭证的当日22.会计档案形成机构会计经理应按（）对临时保管的会计档案进行检查，检查中发现问题，应及时组织整改。A、月B、季C、半年D、年23.不宜流通人民币纸币标准中各面额人民币采样点及重要防伪特征由各家银行另行公布。24.采用印控仪用印方式的印章，应在本机构收到印章后当日纳入印控仪管理，不得再随意取出使用。25.《人民币银行结算账户管理办法实施细则》中所称“注册地”是指存款人的营业执照等开户证明文件上记载的住所地。26.关于积存金业务，以下说法正确的是（）。A、“外汇结售－积存金结售”科目用于核算和反映中信银行办理积存金业务时贵金属和人民币之间买卖的情况，属于资产负债共同类科目B、“外汇结售－积存金结售”科目用于核算和反映中信银行办理积存金业务时贵金属和人民币之间买卖的情况，属于负债类科目C、“积存金利息支出”科目用于核算和反映中信银行为客户支付的积存金业务利息的情况，本科目属损益类科目D、“积存金利息支出”科目用于核算和反映中信银行办理积存金业务确认的投资损益情况，属损益类科目27.关于会计科目的说法，以下说法错误的是（）。A、会计科目的设置应遵循会计准则相关规定，及财政部、人民银行等外部监管部门对于金融机构会计科目设置的基本要求B、表内科目包括资产、负债、共同类、损益类科目，严格按照会计准则中的权责发生制的借贷平衡原则进行账务处理C、表内科目在会计科目体系中为1、2、3、4、5开头的科目，表外科目在会计科目体系中为6开头的科目D、表外科目涉及的业务包括：信用证、保函、承兑汇票、期权、重要凭证、代保管重要物品、抵押质押权利证明、有价单证等，一般按照收付发生制的收方或付方进行账务处理28.每年公历十二月三十一日为年度决算日，如遇节假日，则顺延至下一个工作日。29.转授权必须签订书面转授权书，转授权书内容应包括（）。A、转授权事项B、转授权期限C、转授权人签章D、被转授权人签章30.以下符合“民族资金解冻返还善款”电信网络诈骗异常开卡特征的是（）。A、开卡申请人多为中老年人，年龄主要分布在50-70岁之间B、行为具有群体组织性，在极短时间内，多人集中到柜台申请开立银行卡C、柜台开卡后，开卡人随即向卡内存入20至100元不等的小额资金D、收到“民族大业平台”等犯罪团体发送的信息，到指定银行办理银行卡，开通相应功能31.分行运营管理部门应定期（至少3个月）查看和分析监控系统报表，总结辖内监控与监督工作开展情况。32.根据中信银行上门服务管理要求，对于重要单据、物品，原则上送单、取单的全流程应在（）之内办理完毕。A、8小时B、12小时C、24小时D、48小时33.以下在会计科目报表归属中属于存放同业款项的是（）。A、存放境内证券业金融机构活期存款B、存放中央银行清算备付金C、存放境内保险业金融机构定期存款D、存放境内其他金融机构定期存款34.柜面业务运营重大事项的报告应做到内容完整、重点突出，报告内容包括（）。A、事项的原因背景和简要经过B、处置情况C、下一步拟采取的解决措施D、事项的后果影响35.以下业务可由代理人至中信银行办理的是（）。A、借记卡解挂B、借记卡挂失C、凭证式国债购买D、个人存款证明开立36.因业务营销需要，拟采取计结息方式超出已有计结息管理规定和业务管理专项规定的，分行申请后，总行需要会同相关部门，包括但不限于（）综合监管沟通等情况完成共同商议。A、资产负债部B、合规部C、法律保全部D、群工保卫部37.“贴现”、“再贴现”、“转贴现”科目都属于资产类科目。38.中信银行分行账务处理部门将借款人应付利息划转至委托人结算账户时（假设相关账户不在同一机构开立、核算），涉及的贷方会计科目是（）。A、其他应付及暂收款项－业务在途资金B、存放中央银行款项等C、系统内资金清算往来－系统内资金往来D、单位活期存款－企业活期存款等（委托人结算账户）39.根据社会救助对象认定工作需要，民政部门查询社会救助家庭金融资产信息时，银行业金融机构经查询对比后，应向民政部门反馈的数据项包括（）。A、与申请人姓名、证件类型、证件号码对应的账户类型、账号、开户银行名称、余额B、截止时点拥有有效的理财产品名称、理财账号、截止时点理财产品份额/价值C、一年之内销户的账户信息，包括账号、交易流水。D、转入第三方存管账户的资金流水40.统一支付平台系统特点包括（）。A、增加代理清算功能，支持境内外代理转汇业务、实现报文自动转换B、实现智能路由，根据时效性、成本等因素自动选择最佳清算路径C、取消分行二次清分操作，以工作流形式推分行柜面处理，简化流程D、账务中心统一入账、为实现集中运营提供基础41.中信银行于2016年1月10日向A企业发放法人透支贷款人民币52万元整，利率4.56%，罚息率50%。2016年7月10日该笔法人透支贷款到期，系统自动扣收企业还款结算户及保证金账户归还了全部利息及33万元本金，2016年8月27日企业申请结清该笔贷款，需要再支付利息人民币（）元。A、1155.20B、1732.80C、1696.70D、3161.6042.中信银行银衍转账业务主要的会计处理是（）。A、银衍转账业务的处理B、证券公司款项划转至证券登记结算公司的处理C、证券登记结算公司款项划转至证券公司的处理D、中信银行协助证券登记结算公司进行直接扣款的处理43.《不宜流通人民币纸币》行业标准规定了不宜流通人民币纸币的（）及判定指标。A、券别B、类别C、版别D、样式44.人民币纸币票面出现人为的文字、图画、符号或其他标记，有以下（）情形之一的，为不宜流通人民币。A、票面出现一处涂写，其涂写面积大于100mm2的B、票面出现一处涂写，其涂写面积大于200mm2的C、票面出现多处涂写，累计涂写面积大于100mm2的D、票面涂写面积虽未超过规定标准，但遮盖了重要防伪特征之一，影响防伪功能的45.中信银行作为银团贷款代理行，贷款期限2017年6月1日至2020年6月1日。按协议，按年收取银团贷款代理费，三年合计人民币1，096元，首次结算日期为2018年6月1日，则（）。A、建立收费计提计划，计提周期为每年收费一次B、建立收费分摊计划，摊销周期为每年收费一次C、首次结算日，应收取人民币365.00元D、首次结算日，应收取人民币365.33元46.实时监控及风险预警系统中产生的由一级分行监控员负责处理的监控信息是（）。A、A类重要风险提示类信息B、B类一般风险提示类信息C、C类关注风险提示类信息D、D类强化管理提示类信息47.外汇衍生品业务保证金账户应在各级分行营业部或账务中心开立，且开立时保证金账户类型应选择（）。A、进口业务保证金B、代理外汇买卖保证金C、出口现汇保证金D、其他保证金48.经办人员应审核“保证金存款入账、冻结通知书”及相应手续无误后，为客户办理活期保证金一户通业务。49.中信银行作为发起机构，在转让日资产证券化业务办理过程中涉及抵质押品权利变更的，相应账务处理会计分录为（）。A、收：抵质押品权利证明B、付：抵质押品权利证明C、借：继续涉入资产D、贷：继续涉入资产50.柜面人员根据业务部门提交相关凭证与监管部门及中信银行相关规章制度要求，审核无误后，通过“40290贷款核销”交易对风险分类为（）的停息贷款（借据）进行核销处理。A、可疑B、损失C、逾期D、不良51.以下（）办理开户涉及非风险性异常情形时，分行业务条线主管行领导可将审批权限转授权至开户机构负责人。A、总行战略客户B、取得授信批复的客户C、供应链金融业务相关企业D、与中信银行签订三方存管协议的企业52.办理单位活期外汇账户开户、变更、撤销业务时，属于一般单位活期外汇账户的，由支行会计经理进行审批授权。53.交易码“40220贷款还款”中协议还款账号的修改需要由新一代授信业务管理系统发送指令至柜面进行修改。54.因客户提前兑取储蓄国债（电子式）而暂时垫付的本息款项（定期清算方式下）通过“代理发行国债款项-代售储蓄国债（电子式）款项”科目核算。55.纸质银行承兑汇票的承兑期限最长不得超过（），电子银行承兑汇票的承兑期限最长不得超过（）。A、6个月；6个月B、6个月；1年C、3个月；6个月D、1年；6个月56.关于柜面收缴假币的处理流程，以下说法错误的是（）。A、办理现金业务时发现假币，应经两名具有反假货币资格的支行柜员确认B、应在监控下当场予以收缴，不得再退还持有人C、对假人民币纸币或假外币纸币，应当面加盖“假币”印章D、《假币收缴凭证》应经持有人签字确认，如持有人拒绝签字或拒绝提供相关信息的，应在《假币收缴凭证》上注明57.票交所模式下，中信银行作为票据贴现人/保证增信行发生垫款后，分行金融同业部门应加强与分行运营部门的垫款对账工作，确保每日信息一致；如遇对账不符的，应及时查明原因并进行相关应调整。58.单位活期保证金账户办理出账时，客户经理应向柜员提交的资料是（）。A、特种转账借贷方凭证B、保证金存款解冻、出账通知书C、特种转账借贷方凭证和保证金存款解冻、出账通知书D、支票、进账单和保证金存款解冻、出账通知书59.保证金存款原则上可以提前向客户支付利息。60.金库是指集中保管（）及其它可入库保管物品的专用库房。A、现金B、重要空白凭证C、贵金属D、尾箱61.关于大额存单到期的业务处理，以下说法正确的是（）。A、个人客户的大额存单到期，系统自动将大额存单本息款项转入客户结算账户后，资金可以正常使用B、对于中信银行已发放单位定期存款开户证实书的客户，待客户交回单位定期存款开户证实书后，由柜员人工办理结清手续C、对于被有权机关司法冻结或因办理质押被冻结的大额存单，待解除冻结后，系统将于解冻日自动将大额存单本息款项转入客户结算账户D、大额存单因冻结等原因出现逾期结清时，逾期部分应根据其超过原存期的实际天数，按照结清日中信银行挂牌公告的活期利率计付利息62.涉案账户较多，人民检察院、公安机关、国家安全机关办理集中冻结的，银行业金融机构总部或有关省、自治区、直辖市、计划单列市分行一般应当在二十四小时以内采取冻结措施。63.根据中信银行上门服务管理要求，中信银行原则上不得为以下客户提供上门开户服务（）。A、同城客户营业执照没有记载注册资金B、同城客户营业执照记载注册资金为800万C、注册地在湖南省的客户（分行批准的战略客户）拟在广州分行开户D、注册地在广东省XX市的客户拟在广州分行开户（距离约350公里）64.存款人开立单位银行结算账户，不受3个工作日后办理付款业务限制的是（）。A、临时存款账户B、注册验资的临时存款账户转为基本存款账户C、因借款转存开立的一般存款账户D、专用存款帐户65.作废的银行卡及网银USBKEY应至少每（）一次，上缴分行相关业务管理部门进行集中处理。A、一个月B、三个月C、半年D、一年66.小额支付系统对排队等待轧差的支付业务按时间先后排列，时间相同的按金额大小顺序排列。67.以下无权进行审批授权的人员是（）。A、账务中心授权岗人员B、账务中心负责人C、支行分管运营业务行领导D、支行行长68.以下采用积数计息法的外币存贷款是（）。A、外币七天通知存款B、大额定期单位存款C、小额定期储蓄存款D、外币活期同业存款69.若客户已持有他行购买的支付密码器，中信银行开立的账户办理支付密码业务时必须在中信银行再次购买。70.中央银行会计核算数据集中系统综合前置子系统运行时序分为（）阶段。A、日间B、提交业务开始C、非营业D、提交业务结束71.办理上门开户业务时，必须通过“01300单笔联网核查”交易对客户经理身份进行联网核查并拍摄现场场景。72.银行通过电子渠道非面对面为个人开立Ⅲ类账户，应当向绑定账户开户行进行信息验证，验证信息应至少包括（）。A、姓名和身份证号码B、手机号码C、绑定账户账号（卡号）D、绑定账户是否为Ⅰ类账户或信用卡账户73.关于商业汇票业务，以下说法正确的是（）。A、中信银行贴现业务及从系统内机构买入直贴票据的转贴现业务以摊余成本计量B、中信银行转贴现业务（不含从系统内机构买入直贴票据的转贴现业务）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益C、中信银行作为正回购方开展商业汇票质押式/买断式回购业务时，持有的票据资产不终止确认，就达成的质押式/买断式业务确认为一项卖出回购负债D、中信银行作为逆回购方开展商业汇票质押式/买断式回购业务时，就达成的质押式/买断式业务买入的票据资产确认为一项买入返售资产74.公证机构出具的《存款查询函》，可用于向银行机构查询被继承人遗产信息和作为相关财产支付或过户的凭据。75.对于各级人民法院要求对已被其他法院冻结的存款再行冻结的，应采取以下（）处理方式（）。A、拒绝受理B、根据法院要求对账户再次冻结C、采取轮候查封、扣押、冻结方式D、解除原法院冻结，根据新的法院冻结通知进行冻结76.保证金一户通非默认子账户的（），由系统自动完成，非特殊情况下，不得手工操作。A、开户B、续存C、出账D、销户77.单位客户联系人信息治理时，出现两个及以上单位声明（非同一集团控制）该联系人系单位员工的，开户营业机构应立即将相关账户设置（）控制。A、不收不付B、只收不付C、只付不收D、暂停非柜面业务78.办理票据资产证券化业务时，投资分行应按月与各票据资产提供分行核对台账，并提交总行金融同业部确认。79.中信银行深圳分行可使用境内外币支付系统转款一笔美元10万元至中信银行总行营业部。80.小额支付系统处理的支付类业务包括（）。A、普通贷记业务B、集中代收付业务C、实时贷记业务D、定期借记业务81.分、支行收到核查通知单后应在（）个工作日内向上级机构反馈。A、1B、2C、3D、582.个人客户因病去世，继承人想要查询该客户在中信银行的存款情况，以下（）做法是正确的。A、继承人应去法院申请查询，凭法院出具有法律文书到中信银行查询B、继承人携该客户的死亡证明、户口簿、关系证明以及身份证原件，可以来中信银行查询C、继承人应到公证机构办理继承公证手续，凭公证机构出具的《存款查询函》到中信银行查询D、继承人可以携社区证明，来中信银行查询83.通过以下平台办理的冻结或止付业务时，（）是由系统自动完成，无需人工处理的。A、总行网络查控系统B、总行防电信诈骗管理平台C、涉案账户资金网络查控平台D、电话银行银警协作平台84.关于开立金融机构人民币同业银行结算账户的相关规定，以下说法正确的是（）。A、在中信银行首次开户的，应由中信银行双人执行面签制度，其中至少一名运营人员B、仅能由中信银行一级分行或二级分行的营业部办理投融资性同业银行结算账户的开立手续C、应通过大额支付系统向存款银行一级法人进行核实D、账户性质一律为基本存款账户或专用存款账户85.统一报表平台用户发生（），总行运营管理部或分行运营管理部应取消辖内用户对报表平台的访问权限。A、连续半年未登录报表平台的用户B、连续三个月未登录报表平台的用户C、不遵守本办法中关于用户管理的相关规定，影响报表平台正常运行或对报表平台信息安全构成危害的用户D、其他不再适合使用报表平台的用户86.2016年12月1日起，国家工商总局在全国范围内实施个体工商户“两证整合”登记制度改革，这里所指的两证是指（）。A、营业执照B、税务登记证C、组织机构代码证D、统一社会信用代码证87.以下（）金融资产在持有期间不计提减值准备。A、以公允价值计量且其变动计入损益的B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的（不含指定类）C、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的（非交易性权益工具）D、以摊余成本计量的88.《中信银行现金限额管理办法（1.0版，2017年）》中所称的现金限额管理，是指对现金备付率及（）等的最高额度进行的限定与控制。A、金库现金B、营业机构库存现金C、柜员尾箱现金D、自助设备现金89.关于尾箱的管理，以下说法正确的是（）。A、尾箱是指用于存放柜员现金、重要空白凭证和重要会计业务印章的专用箱（袋）B、营业机构应指定双人负责办理与押运人员的尾箱交接C、营业机构不当班现金柜员的尾箱可不办理出库手续，如因特殊原因需随其他现金柜员尾箱出库的，应放置在现金区监控可视范围妥善保管D、现金柜员上班期间临时请假外出的，必须由会计经理组织对其尾箱现金进行卡点大数后，现金柜员方可离开90.原则上，资产类业务按（）法计息，负债类业务按（）法计息，若业务开展需突破此项原则，必须经总行利率定价管理部门审核方可执行。A、实际天数逐笔计息；对年对月对日B、实际天数逐笔计息；实际天数逐笔计息C、对年对月对日；对年对月对日D、对年对月对日；实际天数逐笔计息91.汇票专用章、结算专用章、本票专用章的使用范围由（）统一规定。A、分行B、总行C、人民银行D、银监局92.某单位在中信银行开立7天通知存款，于2017年5月5日（星期五）办理通知手续，并于2017年5月12日（星期五）取消通知，则该账户不计息天数是（）。A、0天B、1天C、2天D、7天93.金融机构定期存款是指金融机构客户在中信银行开立账户并存入资金，办理约定期限、利率，到期支取本息的存款。94.关于个人活期存款业务，以下会计核算正确的是（）。 A、AB、BC、CD、D95.关于单位活期账户结清，以下会计处理正确的是（）。 A、AB、BC、CD、D96.持票人开户行的分行账务中心经办人员审核提入进账单无误后，办理票据交换提入贷记业务，会计分录正确的是（）。A、"借：单位活期存款-企业活期存款等、贷：同城票据交换清算资金-提入借方票据"B、"借：同城票据交换清算资金-提入借方票据、贷：单位活期存款-企业活期存款等"C、"借：单位活期存款-企业活期存款等、贷：同城票据交换清算资金-提入贷方票据"D、"借：同城票据交换清算资金-提入贷方票据、贷：单位活期存款-企业活期存款等"97.内部调阅会计档案，应由调阅人填制《中信银行会计档案调阅申请单》，并经申请调阅机构负责人审批同意（支行调阅的需先经会计经理签字）即可办理调阅手续。98.委派会计经理的岗位权利不包括（）。A、专业管理权B、参与决