2024年内部控制岗位职责

2024年内部控制岗位职责

内部控制岗位职责1

1、负责财务岗位OA系统的流程，日常收付款、费用、往来对账并录入系统，进销项发票

登记；

2、操作金立、小牛财务软件，按照进销存系统录入商品、销售、采购、进出库等表单及审

批任务；

3、税务系统：销项发票开出、每月进销项税额抵扣及报税工作等；办理银行业务，各种变

更等；

4、财务凭证的整理、归档、保管,月末配合经理做报表预算；

5、协助审核业务合同的‘财务细则；

6、协助领导完成其他工作。

内部控制岗位职责2

第一章总则

第一条为了规范本公司项目投资运作和风险管理，保证投资资金的安全和有效增值，实现投

资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，使本公司在竞争激烈的市场经济条件下，稳健发

展，赢取良好的社会效益和经济效益，特制定本制度。作为一家独立、客观的第三方理财顾问机

构，我们会为客户提供全面的理财规划和方案，我们涉及到的产品领域是较为广阔的,主要包括

银行理财产品、基金、期货、外汇、PE投资、信托投资、境外投资等各个方面，理财师会根据

客户的理财需求以及财务状况，对这些理财产品进行专业的分析、评估和筛选，为客户量身定做

一套最优化的理财规划，从而帮助客户实现财富安全、稳健的成长

第二条本公司及属下各项目小组在进行各投资理财资时，均须遵守本制度。

第三条本公司及属下各单位的重大投奥项目由总经理和董事会审议次定，由总经理和各项目

经理负责组织实施。

第四条本公司项目职能部门为公司理财部，其职责范围和分项另文规定。

第二章客户为本

第一条各项目的工作应以本公司的战略方针和长远规划为依据,综合考虑客户公司及个人利

益结构平衡,以实现投资组合的最优化。

第二条应对客户情况进行充分调杳研究，并提供准确、详细资料及分析，以确保资料内容的

可靠性、真实性和有效性。分析内容包括：

1、市场状况分析；

2、投资回报率；

3、投资风险（风险、汇率风险、市场风险、经营风险、购买力风险）；

4、投资流动性；

5、投资占用时间；

6、投资管理难度；

7、税收优惠条件；

8、对实际资产和经营控制的能力；

9、投资的预期成本；

10、投资项目的'筹资能力；

11、投资的外部环境及社会法律约束.

第七条各投资项目依所掌握的有关资料并进行初步实地考察和调查研究后，由投资项目提出

单位（下属公司或公司投资部）提出项目建议，并编制可行性报告及实施方案，按审批程序及权

限报送公司总部主管领导审核。总部主管领导对投资单位报送的报告经调研后认为可行的，应尽

快给予审批或按程序提交有关会议

审定。对暂时不考虑的项目，最迟五天内给予明确答复，并将有关资料编入备选项目存档。

第三章项目的审批与立项

第八条投资项目的审批权限：100万元以下的项目，由公司主管副总经理审批；100万元以

上200万元以下的项目，由主管副总经理提出意见报总经理审批；200万元以上，1000万元以

下的项目，由总经理办公室审批；1000万元以上项目，由董事会审批。

第九条凡投资100万元以上的项目均列为重大投资项目应由公司投资部在原项目建议书、

可行性报告及实施方案的基础上提出初审意见报公司主管副总经理审核后按项目审批权限呈送

总经理或总经理办公室或董事会，进行复审或全面论证。

第十条总经理办公室对重大项目的合法性和前期工作内容的完整性，基础数据的准确性，财

务预算的可行性及项目规模、时机等因素均应进行全面审核。必要时，可指派专人对项目再次进

行实地考察，或聘请专家论证小组对项目进行专业性的科学论证，以加强对项目的深入认识和了

解，确保项目投资的可靠和可行。经充分论证后，凡达到立项要求的重大投资项目，由总经理办

公室或董事会签署予以确立。

第十一条投资项目确立后，凡确定为公司直接实施的项目由公司法定代表人或授权委托人对

外签署经济合同书及办理相关手续；凡确定为二级单位实施的项目，由该法人单位的法定代表人

或授权委托人对外签署经济合同书及办理相关手续。其他任何人未经授权所签定之合同，均视无

效。

第十二条各投资项目负责人由实施单位的总经理委派，并对总经理负责.

第十三条各投资项目的业务班子由项目负责人负责组阁，报实施单位总经理核准。项目负责

人还应与本公司或二级单位签定经济责任合同书，明确责、权、利的划分，并按本公司资金有偿

占有制度确定完整的经济指标和合理的利润基数与比例。

第四章项目的组织与实施

第十四条各投资项目应根据形式的不同，具体落实组织实施工作：

1、属于公司全资项目，由总经理委派项目负责人及组织业务班子，进行项目的实施工作，

设立办事机构，制定员工责任制、生产经营计划、企业发展战略以及具体的运作措施等。同时认

真执行本公司有关投资管理、资金有偿占有以及合同管理等规定建立和健全项目财务管理制度。

财务主管由公司总部委派，对本公司负责，并接受本公司的财务检查，同时每月应以报表形式将

本月经营运作情况上报公司总部。

2、属于投资项目控股的，按全资投资项目进行组织实施；非控股的，则本着加快资金回收

的原则委派业务人员积极参与合作展开工作并通过董事会施加公司意图和监控其经营管理，

确保利益如期回收。

第五章项目的运作与管理

第十五条项目的运作管理原则上由公司分管项目投资的副总经理及项目负责人负责。并由本

公司采取总量控制、财务监督、业绩考核的管理方式进行管理项目负责人对主管副总经理负责，

副总经理对总经理负责。

第十六条各项目在完成工商注册登记及办理完相关法定手续成为独立法人进入正常运作后,

属公司全资项目或控股项目，纳入公司全资及控股企业的统一管理；属二级企业投资的项目，由

二级企业进行管理。同时接受公司各职能部门的统一协调和指导性管理。协调及指导性管理的内

容包括：合并会计报表，财务监督控制；年度经济责任目标的落实、检查和考核；企业管理考评；

经营班子的任免；例行或专项审计等.

第十七条凡公司持股及合作开发项目未列入会计报表合并的应通过委派业务人员以投资者

或股东身份积极参与合作和开展工作，并通过被投资企业的董事会及股东会贯彻公司意图，掌握

了解被投资企业经营情况，维护公司权益；委派的业务人员应于每季度（最长不超过半年）向公

司公司递交被投资企业资产及经营情况的书面报告，年度应随附董事会及股东大会相关资料。因

故无委派人员的，由公司投资部代表公司按上述要求进行必要的跟踪管理。

第十八条公司全资及控股项目的综合协调管理的牵头部门为企业管理部；持股及合作企业

（未列入合并会计报表部分）的综合协调管理的牵头部门为公司投资部。

第十九条对于贸易及证券投资项目则采用专门的投资程序和保障、监控制度，具体办法另定

第六章项目的变更与结束

第二十条投资项目的变更，包括发展延伸、投资的增减或滚动使用、规模扩大或缩小、后续

或转产、中止或合同修订等，均应报公司总部审批核准。

第二十一条投资项目变更，由项目负责人书面报告变更理由，按报批程序及权限报送总部有

关领导审定，重大的变更应参照立项程序予以确认。

第二十二条项目负责人在实施项目运作期内因工作变动，应主动做好善后工作，如属公司内

部调动，则须向继任人交接清楚方能离岗。属个人卸任或离职，必须承担相应的经济损失，违者，

所造成之后果,应追究其个人责任。

第二十三条投资项目的中止或结束，项目负责人及相应机构应及时总结清理，并以书面报告

公司公司。属全资及控股项目，由公司企管部负责汇总整理，经公司统一审定后责成有关部门办

理相关清理手续；属持股或合作项目由投资部负责汇总整理经公司统一审定后，责成有关部门办

理相关清理手续。如有待决问题，项目负责人必须负责彻底清洁，不得久拖推诿。

第七章附则

第二十四条本制度于分0布之曰起实施.未尽事项按本公司有关制度执行和办理.

第二十五条本暂行规定由本公司董事会负责解释。

内部控制岗位职责3

1）办理现金、支付宝、微信、银行对内及对外结算业务；

2）保管财务专用章，部分银行结算印鉴，保管空白支票和收据；

3）日清月结登记现金、银行存款、支付宝日记账；

4）及时合理理财，提高资金的使用效益；

5）月末对账，确保日记账账实相符、应收款账账相符；

6）汇总月度各部门的资金预算数据,按周完成资金流量表的‘编制，完成资金调配；

7）核对平台对账单，开具发票及相关业务，月末核对开票明细等；

8）其他领导安排事务，

内部控制岗位职责4

作为一个投标员我的主要工作就是：

负责项目招投标和陪标工作

1、寻找到的投标项目.按业主要求时间和指定地点购买有关招标项目简介、投标资格要求、

标书制作要求的信息资料；

2、投标文件的制作及标书中涉及到的相应工作；

3、负责投标文件的编制、整体投标文件的排版、打印、复印、装订等工作，并按规定如期

完成标书制作；

4、负责与项目负责人、公司相关部门积极协调投标文件编制过程中的问题，确保投标文件

按时投递；

5、在规定的时间和地点递交标书；

6、在规定的时间和地点开标；

7、回答标书评委会的相关问题，或补充相关资料；

8、等待开标结果；

其次

负责项目备案工作

1、负责项目备案需要整理文件编制、排版、打印、复印、装订等工作，如期完成备案；

2、与相关部门协调备案编制工作中的问题；

3、在规定的时间地点上交备案资料；

最后

1、负责领导安排的网上教育证件考试挂学时工作以便人员考试；

2、负责协调配合吕怀江业务催款工作；

对工作中应注意的'问题及长远规划

一、在工作中自己容易犯的错误及改正方法

容易犯的错误

在完整的投标流程这让我清楚的看到了自己对专业知识的不足，工作刚一上手很多方面抓不

到重点而且区域范围都抓不准，特别是在日常工作处理上，缺乏一定的灵活性，对有些事情考虑

得不够周全，但通过向一些有经验的同事学习，在后期的二作中我会逐步得到改善的。

改正方法

1、时刻向领导、同事及其他相关工作部门学习，补充自己的专业知识。

2、提升自己的工作能力,同时还要学习如何为人处世如何高效沟。

3、以后无论做什么事请，都要提前做好准备，工作要严谨，问题要及时沟通。

4、在以后的标书自作过程中一定要做到用心、细心、耐心。

5、标书做好后，不要急着打印，一定要找几个同事进行复审，因为在做标人的思维模式中，

标书已经定型，自审的话，很难审出错误的地方，而别人的思维没有被固定，反而可以很轻松的

就把问题给揪出来。

二、长远规划

在工作中，我将我的胡划分为3个阶段，即萌芽阶段、成长阶段和成熟阶段。

萌芽阶段

萌芽阶段主要是熟悉日常工作。及穗投标事宜，这个阶段是犯错的高峰期，很多事情抓不

准，所以作为新人，我时刻鞭策自己，在工作中多看多听多做，恪守投标守则，明确自己的岗位

职责。在完成工作的同时不断思考，总结经验，为以后的发展做基础。

成长阶段成长阶段通过领导同事的指导，坚持制作工作计划，明确工作任务并高效完成。清

楚自己对专业知识那些方面的不足，时刻向领导、同事及其他相关工作部门学习，补充自己的专

业知识提升自己的工作能力同时还要学习如何为人处世如何高效沟通。培养了自己严谨耐心、

全面考虑问题的工作态度，在工作中找方法提高算量的准确性。要拓展知识面、积极沟通交流、

培养良好心态。

成熟阶段

成熟阶段通过对工作的不断学习与锻炼，对基本工作技能方面有更进一步的提高，在工作效

率上也会有一定的改善。思想境界、业务素质、工作能力都得到最大幅度的提高。积极主动接触

各种相关专业，提高自己实际操作能力，积极参加自学大专考试，钻研专业技术，提高业务能力

和专业水准。

作为20xx年加入公司的新员工，在以后的工作中，我会更加努力的像其他同事学习，迎接

来自工作的挑战，争取尽快具备独立工作的能力，为鲁覆的辉煌贡献自己的力量。

内部控制岗位职责5

1、整理开票数据，定期准时正确开具发票；

2、每周负责整理日常报销单据，及时审核后按照规定日期做好网银付款和系统录入；

3、根据AP付款申请每周定期安排网银支付和系统录入；

4、根据公司财务制度和有关管理办法规定，进行各项费用的报销审核；

5、负责编制现金凭证、银行凭证，及其他文档的.装订；

6、上级安排的其他临时任务。

内部控制岗位职责6

协助经理负责公司财务管理制度、会计制度和相关的财务规章制度及管理办法，并监督执行

情况。

根据上年度公司发展，配合经理指定财务计划，为企业高层领导提供经济预测和经营决策的

依据。

现金及银行收付处理，制作记账凭证，银行对账，单据审核，开具与保管发票。

负责编制及组织实施财务预算报告，月、季、年度财务报表。

负责公司全面的‘资金调配，成本核算、会计核算和分析工作。

负责公司纳税申报等工作。

公司领导交办的其他日常事务性工作。

内部控制岗位职责7

一、岗位职责

(-)内控总监

1、在CEO的领导下，主持内控部的日常工作；

2、建立健全的内控工作规章制度、内控工作流程；

3、拟定年度内控工作计划，确定各类内控事项，报CEO和董事会审批后组织实施；

4、组织协调内控过程中和公司下属公司、部门的关系，实施内部各类内控事项，下达内控

工作任务，制定经办人和具体实施时间；

5、审核内控工作方案，并对内控方案提出指导性意见；

6、指导下属的日常工作,督促下属的工作进度，并对下属工作中遇到的关键性问题提出指

导性解决意见；

7、复核内控工作底稿，最终确定内控工作报告，提出最终内控意见；

8、复核本部门费用，并负责提出本部门的采购计划；

9、制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议；

10、负责向公司领导汇报本部门工作，完成公司领导交办的其他工作任务。

（二）内控经理

1、根据公司的财务宫里制度及其他内部管理制度、公司的具体情况，起草内控规章制度、

制定具体的内控工作方案；

2、对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；

3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致；

4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估；

5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估；

6、了解和评估公司经营过程中出现重大风险的可能性，改进风险防范的管理工作；

7、必耍时,对属于内部控制任务规定范围内的涉及嵋控的任何措施行为和渎职的案件进

行调杳,查明薄弱环节和原因所在；

8、按照内控工作计划及内控项目的特点，制定具体的‘内控工作方案；

9、按照已批准的内控计划和内控工作方案，负责具体内控项目的实施；

（三）内控助理

1、取得内控工作证据，编制内控工作底稿；并对取得的内控证据的'直实性、完整性负责；

2、负责起草内控报告，客观的反映被审计单位或部门的情况，客观公正的给予由介，并提

出建设性的建议和处理意见；

3、确保内部控制、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性；

4、负责内控资料的立卷、收集、整理归档工作；

5、制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部控制工作的建议；

6、完成部门经理交办的其他工作任务。

二、工作流程

1、内控总监根据公司的发展目标和内部控制情况制定年度内控工作计划，报CEO和董事

会批准；

2、内控总监根据年度内控计划和CEO及董事会的临时指令确定具体内控项目，审计对象

和实施时间，制定相关人员组成审计小组；

3、审计小组根据内控项目展开审前调查，审计组长依据调查的具体情况，拟定内控工作方

案，并报内控总监批准；

4、内控总监对被审计单位（部门）下达审计通知，并要求被审单位（部门）按通知要求准

备好相关资料；

5、审计小组进驻被审计单位或审计部门后，开展审计工作，对相关人员展开调查、询问，

对相关资料进行检查、分析、复核、编制内控工作底稿，并对重要的审计凭据复印留底。审计组

长、内控总监对内控工作底稿进行复核，并对内控底稿提出指导性意见；

6、审计组长拟定审计报告，对审计中发现的情况或问题提出相应的审计意见和建议，同时

征求被审计单位、相关人员的意见，并报内控总监批准，形成正式的内控报告；

7、内控总监对审计中发现的问题提出自己的审计意见，内控报告最终定稿，向被审计单位

传送内控报告、审计意见尹将被审计单位或者部门的反馍意见和内控报告一起报送CEO批准；

8、审计人员对被审计单位（部门）的审计情况进行后续跟踪，收集被审计单位或部门对审

计结果的回馈，和审计资料一起整理归档。

内部控制岗位职责8

1、每日登记现金日记账和银行存款日记账；

2、管理公司各银行帐户，负责银行结算业务，按时准确核对各类银行帐务；

3、负责各项按相关规定审核批准的费用报销，能认真审查各种报销或支出的原始凭证，并

完成转账；

4、负责发放员工工资、奖金以及各项补贴等工作；

5、填制、收集并核对资金日报、周报、及月报；

6、增值税专用发票月度认证及统计表填制；

7、整理、裁剪、黏贴流程单、发票附件等原始。

内部控制岗位职责9

岗位职责描述的编制方法

一、职责界定常规技巧

岗位职责描述工作的常规技巧主要有四个：

1、描述岗位的工作成果在进行岗位职责描述时，描述的应该是工作成果而非工作过程。

比如，企业人力资源部经理的岗位职责，应该是"组织人力资源规划，确保企业人力资源工

作有计划展开"，而非”具体编写就业指导书，规定人力资源工作的开展步骤"。

2、描述单独的、不同的最终结果任何一个岗位的职责说明描述的都是单独的、不同的最终

工作结果，即岗位职责不能有交叉和重叠。

3、岗位职责没有时限，岗位变，职责不变

岗位的职责是没有时限的，因此不甥巴临时性的工作任务写入岗位职责.

4、岗位说明不超过8项

每个岗位的职责说明一般不超过8项。

岗位职责描述不是撰写工作流程说明书，无需长篇累牍罗列具体操作步骤，而是要通过言简

意赅的描述，让人对岗位的'最终职责一目了然。

二、岗位说明书中的职责说明撰写技巧

在岗位说明书中，描述职责时一般采用两种固定句型：

1、总是起始于动词

总是起始于动词的句型，其基本结构为：动词+对象/目的、结果。以人力资源部经理的职

位为例，其职责应描述为：组织（动词）公司人力资源规划工作（对象），确保人力资源工作与

公司年度经营计划相匹配（结果）。

2、依据职责实施的前提依据

依据职责实施的前提依据的句型，其基本结构为：依据职责实施的前提依据，动词+对象/

目的，结果。

这种句型常在前提依据必须要阐述的情况下使用。比如，某企业在制定司机岗位职责时，发

现除所有司机都需承担的工作外还有一项驾照年检工作，由于此项工作每年会由不同的人负责，

因此，该企业在对这项职责的描述时加上了"根据上级安排”。

三、如何将日常任务转化为职责

每个岗位都有着千头万绪的日常工作，因此，企业在描述岗位职责时要善于总结，将日常任

务转化为职责。

1、同样的产出只为一个产出结果

岗位所有日常工作都是为了实现最终的岗位责任目标，即同样的产出只为一个产出结果，据

此可以把日常工作职责合并成岗位职责.

比如，某企业招聘经理时有接收记录辞职信、确定空缺岗位和每周更新空缺岗位三项日常工

作任务，这三项产出全是为了同一个产出结果一便于报聘和行使人事职能，因此该企业将该

招聘经理的三项日常工作合并，总结成一项岗位职责，即"保管空缺岗位表，便于进行报聘及行

使其他人事职能。"在岗位职责描述中，对于产出结果的描述非常重要，它是企业绩效考核的重

要依据。

2、句型的表述不超过8条

岗位说明书的内容一般不超过8条，为了同一产出结果的日常工作可合并进行描述。

3、职责描述中常用动词的使用方法

岗位职责描述需要使用动词。

岗位不同，使用的动词也不同：对企业高管的职责描述，多使用"批准"、"指导"、"授

权"、"建立"、"制定"、"规划"、"决定"、"准备"、"发展"等动词；对企业中层管

理者的职责描述，多使用"达成"、"增进"、"评估"、"建立"、"赢得"等动词；对于那

些具有专业性和涉及资源管理的岗位，"分析"、"辨明鉴别"、"界定"等动词更适用。

需注意的是，进行岗位职责描述时，应避免使用"负责"、"管理"这类表述模糊的动词。因为

同一职责可能会涉及多个部门或多个岗位使用模糊性的词语容易造成职责不明或职责的主次不

分。

四、如何运用职能分解法进行职责描述

描述岗位职责，还可使用职能分解法，即将部门职责和岗位职责有效联动。表1是某企业

人力资源管理部门的岗位职责描述。

表1某企业岗位职责描述

在表1中，"部门职能”一栏列出了部门所有工作职责，"部门职能”右侧列出的是部门

所有工作岗位，中间部分分别用不同的动词界定出了每一项部门职责分配到各个岗位的情况.这

是对部门职责的一级分解，接下来还可以将分解出来的一级职能进行二级分解。以此类推，将部

门职责分解到最细微，也就得到了岗位说明书的内容。

内部控制岗位职责10

按照国家财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》文件精神，现结合我校工作实际,

制定本制度。

一、内部控制关键工作岗位

根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》，各级行政事业单位内部控制关键岗位主要包

括：预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理以及内部监督等经济活动的关

键岗位。具体包括：

1、财务管理：会计、出纳、审计等岗位。

2、政府采购管理：采购岗位。

3、资产管理:实物管理、账务管理等岗位。

二、内部控制关键岗位责任制

(-)财务管理会计岗位职责：

1、遵守国家有关财经法律、法规和内部管理制度，熟练掌握财务管理和会计核算业务；

2、依法进行会计核算和监督，确保会计核算的真实、合法和完整；

3、组织单位编制部门预算和部门决算；

4、做好机关日常会计核算工作；

5、负责编报财务、税务等报表；负责汇总编报事业单位各种财务报表；

6、负责保管财务专用章、并按规定使用；

7、负责会计档案管理，做好会计凭证、账册的整理、装订、保管和移交工作。出纳岗位职

责：

(1)负责现金管理。妥善保管现金，根据会计凭证收付现金，及时核对现金日记账、做到

日清月结；

(2)负责银行账户管理。根据会计凭证收付款、登记存款日记账，定期与银行核对银行存

款账户余额；

(3)保管单位法人名章，并按规定使用；

(4)负责转账支票、现金支票的购买、使用、签发和保管；

(5)负责其他财务票据的申领、使用、年检及保管。

内部审计岗位职责：

1、遵守《中国内部审计准则》及其他相关规定，熟练掌握内部审计业务；

2、依法实施内部审计工作，保持独立性和客观性；

3、负责单位内部审计工作，包括：制定审计计划，实施内部审计，收集和评价审计证据，

出具审计报告，实施后续审计；

4、遵循保密性原则，慎重使用内部审计资料；

5、接受继续教育与培训，提高业务素质和能力；

6、负责指导单位的内部审计工作。

(二)政府采购管理

主要职责：

1、执行政府采购政策，贯彻执行国家《政府采购法》；

2、按照年度工作计划，负责按时征求、征集各使用单位的年度采购需求意向；

3、在单位年度预算中核定政府采购可用资金范围内，依据省财政厅下发的《吉林省省直行

政事业单位通用办公设备家具购置费用预算标准》文件精神，负责对各使用单位上报的采购意向

进行综合审核，提出合理的机关本级年度办公设备采购意见，经财务处复核后报分管资产和分管

经费的委领导签批；

4、及时将委领导签批同意后的购置计划下达各申请单位，指导各申请单位到具有政府采购

资质的供货商实施自采，井