医院财务票据管理制度_第1页
医院财务票据管理制度_第2页
医院财务票据管理制度_第3页
医院财务票据管理制度_第4页
医院财务票据管理制度_第5页
已阅读5页，还剩1页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

医院财务票据管理制度第一章总则为规范医院财务票据管理，确保票据的合法、有效、合规使用，保障医院财务信息的准确性与安全性，特制定本制度。本制度适用于医院所有涉及财务票据管理的部门及人员，旨在提升财务管理水平，防范财务风险，维护医院的合法权益。第二章适用范围本制度适用于医院内所有与票据相关的活动，包括但不限于：1.财务票据的申请、发放、使用、保管、核对、归档等环节。2.各类财政补贴、报销、费用支出等涉及的票据管理。3.医院内部各科室、职能部门间的票据流转与监督。第三章法律依据本制度依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国会计法》、《医疗机构管理条例》及相关法律法规制定，以确保医院在财务管理中的合规性。第四章管理规范第1节票据的种类医院财务票据主要包括但不限于：1.收据：用于收取款项的凭证。2.发票：用于税务报销的正式凭证。3.报销凭证：用于报销费用的相关凭证。第2节票据的申请与发放1.申请流程：-各部门需填写《票据申请单》，注明申请票据类型、用途及金额。-申请单需经部门负责人审核签字后，提交财务部。2.发放流程：-财务部在审核票据申请的合法性、合规性后，予以发放。-发放时需填写《票据发放登记表》，记录发放日期、票据编号、发放金额及接收人信息。第3节票据的使用与保管1.使用要求：-所有票据需按照申请用途使用，不得挪作他用。-使用票据时，需确保信息的真实、准确，并及时填写相关信息。2.保管责任：-各部门应指定专人负责票据的保管，确保票据的安全性。-所有票据应存放在专用的保险柜中，定期检查票据的完整性。第4节票据的核对与归档1.核对流程：-财务部每月需对各部门的票据使用情况进行核对，确保票据的使用与记录一致。-核对后需形成《票据使用核对报告》，并归档保存。2.归档要求：-所有使用过的票据需按类别、日期归档，归档时需填写《票据归档登记表》。-归档的票据必须妥善保存，便于日后的查阅与审计。第五章操作流程1.申请与发放流程图：部门申请→财务审核→票据发放→记录登记2.使用与核对流程图：票据使用→填写信息→财务核对→形成报告3.归档流程图：票据使用完毕→填写归档表→归档保存第六章监督机制第1节监督责任医院财务部负责对票据管理制度的实施进行监督，确保各部门按照制度要求进行票据管理。第2节违规处理对于违反票据管理制度的行为，财务部有权进行调查，并依据医院相关规定进行处理，情节严重者可追究相关责任人的责任。第3节定期评估医院每年需对票据管理制度进行一次全面评估，及时发现并改进存在的问题，确保制度的有效性与适应性。第七章附则1.本制度由医院财务部负责解释。2.本制度自颁布之日起实施。3.本制度的修订需经医院管理层审议通过。第八章其他条款1.制度培训：财务部需定期对各部门人员进行票据管理制度的培训，提高相关人员的合规意识。2.信息反馈：各部门在实施过程中如有意见或建议，需及时反馈至财务部，以便改进制度内容。通过本制度

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论