家庭财务健康诊断及理财规划书

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彖庭财务健康诊断

暨理财规划书

目录

目录.....................................................2

前言.....................................................3

重要提示.................................................3

一、理财规划方案摘要.....................................4

二、家庭财务健康诊断.....................................6

三、家庭理财目标..........................................10

四、家庭理财规划假设条件................................10

五、家庭理财规划策略与建议................................11

（一）投资偏好分析........................................11

（二）现金收支规划........................................11

（三）风险管理规划.......................................12

（四）投资规划...........................................15

（五）税收规划...........................................16

（六）不动产规划..........................................18

（七）教育规划...........................................18

（A）退休规划...........................................18

（九）遗产规划...........................................19

六、家庭理财规划效果预测................................20

七、附录.................................................23

♦前言

__________________一二.

家庭理财就是在金融机构理财顾问的帮助下，通过确定家庭的财务目标，制

定财务计划，运用各种理财工具，不断地积累和合理的运用财富，从而实现这些

目标的过程。借由家庭理财.，您可以降低或控制人生中面临的各类风险，提高生

活质量和水平。

对家庭财务现状进行剖析即是您理财的起点。如果没有健康的财务现状，则

一切美好的未来都无从谈起。因此，本报告将根据您所提供的家庭情况及财务数

据，对您家庭的经济现状、将来的目标以及实现的手段做出诊断，并推荐有效的

解决方案。

♦重要提示

1、张先生承诺向理财规划师如实陈述事实,如有隐瞒真实情况，提供虚假

或错误信息而造成损失，理财规划师赵磊均不承担任何责任。

2、理财规划师赵磊亦承诺勤勉尽责,合理谨慎处理张先生委托的事务。如

因误导或提供虚假信息，造成客户的损失将承担赔偿责任。

3、理财规划师赵磊对于理财方案中所建议的投资工具或金融产品不做出任

何收益保证。凡因市场不利变化等因素导致损失，理财规划师赵磊概不承担责任。

第一部分理财规划方案摘要

一、张先生家庭基本状况的简要描述

信息栏本人妻子子女

姓名张先生张太太张晓丽

性别男女女

年龄434016

职位高级管理人员公务员学生

工作稳定度高高—

年收入194000元26000元无

保险无社保无

二、理财方案预期实现的理财目标

针对张先生提出的理财意向，在确保家庭生活质量、降低风险、财务安全的

基础上，我们将理财目标设定为：

（一）女儿张晓丽高中毕业后到美国留学，接受较好的大学教育。

（二）退休后保持现有生活水平。

三、理财建议，按重要性排序

（-）目前我国证券市场股市正处于稳定发展阶段，建议将剩余资金主要通

过开放式基金投资投入到证券市场，或选择绩优股、蓝筹股直接投资证券市场，

使资金得到有效保值增值；

（二）通过对张先生现金流量表的分析，建议合理控制和优化费用支出，有

效地增加结余，为孩子的出国留学准备充足的资金和为晚年生活提供保障；

（三）针对张先生的家庭情况，建议考虑到对未来的风险防范，必须增加保

险投资，提高防御风险的能力和为未来的退休生活做准备；

（四）要确保使孩子能够顺利的完成学业，必须从现在开始注意为孩子增加

对教育投资费用的储备。

四、理财方案执行结果的合理评估

我们认为：如按本理财方案执行，通过对资产项目的变更，以及对负债和支

出项下的适当调整，按正常情况，执行本方案将会达到以下目标：

（-）四年内大幅度改善家庭的财务状况；

（二）增加家庭现金的正流向，提高短期偿债能力；

（三）增强整个家庭抗风险能力，降低负债率，提高投资收益水平；

（四）为您孩子的出国留学准备够充足的资金；

（五）提高退休后的生活质量，尽情享受完美人生。

第二部分家庭财务健康诊断

一、张先生家庭总资产分析

张先生家庭资产负债表

日期：2006.10.12客户姓名：张先生

资产金额（人民币元）负债金额（人民币元）

现金与现金等价物长期负债

现金10000房屋贷款100000

银行活期存款50000

银行定期存款100000长期负债小计100000

现金与现金等价物小计160000短期负债

其他金融资产0

股票100000短期负债小计0

企业债券51750

信托产品83840

其他金融资产小计235590

个人资产

房屋不动产750000

汽车150000

家具50000

电器类日常用品20000负债总计100000

个人资产小计970000净资产1265590

资产总计1365590负债与净资产总计1365590

张先生家庭资产构成图

目前张先生家庭的净资产为：人民

币1265590元：其中现金及现金等价物12%

160000元，其它金融资产235590元，房

屋不动产750000元，汽车价值150000

元；家庭负债100000元，主要是房屋贷L口现金及现金等价物国其它金融资产口个人资产

款100000元。负债总额只占总资产的7.3%,应该适当增加负债额度，以调整

家庭财务结构使其达到合理。

二、张先生家庭收支情况分析

张先生家庭现金流量表

日期：2005.10.12-2006.1012客户姓名：张先生

金额

金额（人百分比百分比

收入支出（人民

民币元）（%）（%）

币元）

经常性收入经常性支出

工资17000074.50膳食费用2400015.12

奖金5000021.91交通和通讯费用2600016.38

银行存款利息26101.14子女教育费用100006.30

债券利息17500.77水电煤气费用80005.04

信托与基金收益38401.68房屋贷款偿还1800011.34

经常性收入小计228200100父母赡养费用120007.56

非经常性收入纳税支出2070013.04

非经常性收入小计经常性支出小计11870074.80

非经常性支出

收入总计228200旅游费用3000018.90

收入总计（+）228200衣物购置100006.30

支出总计（一）158700非经常性支出小计4000025.20

结余69500支出总计158700100

（一）、收入方面：

张先生家庭年收入合计

228200元，其中夫妇两人工资及奖金

收入达到了220000元，经常性收入

中工资收入几乎是您的所有的显性

收入，这部分收入占到总收入的

96.4%,达到了几乎完全依赖的角

度，收入刚性相当强；其他投资性收入只有8200元，仅占总收入的3.6%。因

此您的家庭投资收益有很大的提高空间。

（二）支出方面：

张先生家庭总支出158700元，其中经常性支出为118700元，占到总支出

的74.8%,且多为必须支出，支出刚性也比较强，这需要资产的流动性较高；

通过分析可以看出贾先生一家的膳食、交通、通讯、旅游以及衣物购置费用达到

了90000元，占到总支出的56.7%,因此建议张先生家庭减少不必要的支出，

增加结余，从而确保家庭有较好的资产积累，为管理财务目标的完善奠定较好的

基础。

（三）保障方面：

张先生及其女儿都没有任何保险，妻子也只有社保，一旦出现重大意外情

况将可能导致家庭破产，因此张先生及其妻子应该购买一定的养老保险和人寿保

险，其女儿张晓丽应当购买一定的意外伤害险和适当的人身保险。

三、张先生家庭财务状况的比率分析

张先生家庭财务比率分析

日期：2006、10、12客户姓名：张先生

指标计算公式指标状况理想值

净资产扩大能力

结余比率结余比率=结余/税后收入0.470.1左右

投资与净资产比率投资与净资产比率=投资资产/净资产0.190.5左右

偿债能力

清偿比率清偿比率=净资产/总资产0.920.6-0.7

负债比率负债比率=负债总额/总资产0.08(0.5

即付比率即付比率=流动资产/负债总额1.60.7

财务状况良好程度

负债收入比率负债收入比率=负债/税后收入0.67<0.4

支出能力强弱

流动性比率流动性比率=流动性资产/每月支出12.093左右

（-）结余比率分析

结余比率主要反映提高净资产水平的能力。您的月结余比率为0.47,远远

高于理想值0.1,说明您现在的收入足以支付您的日常支出，并且有不少的结余,

可以利用结余的这部分钱来追加投资，提高投资收益率，从而使您的月现金流增

加。

（二）投资与净资产比率

投资与净资产比率主要反映通过投资提高经资产规模的能力。一般认为保

持在0.5或稍高是较为适宜的水平，而张先生的投资与净资产比率只有0.19,

说明其净资产中只有很少一部分进行了投资，其投资与净资产结构不甚合理，应

该加大这部分的投资从而使其达到一个合理的水平，同时也可以增加投资收益，

从而来调整家庭收入结构。

（三）清偿比率

清偿比率主要是反映综合偿债能力的高低。通常应该高于0.5,保持在0.6

一0.7较为适宜，而张先生的清偿比率为0.92,明显高于正常值水平，这说明张

先生的家庭负债相对较少，没有合理利用其应债能力来提高个人资产规模，其财

务结构需要进一步优化。

（四）负债比率

负债比率与清偿比率密切相关，同样可以用来衡量综合偿债能力。张先生

的负债比率明显低于正常值水平，应该进一步对其财务结构进行调整。

（五）即付比率

即付比率反映客户利用可随时变现资产偿还债务的能力，一般来说，这一

指标应保持在0.7左右。张先生的即付比率为1.6,这说明张先生的负债较少，

家庭破产的压力不大，但是同时也说明张先生的负债没有达到一定的规模，同样

不利于家庭收益率的提升。

（六）负债收入比率

负债收入比率也称债务偿还收入比率，它是反映客户在一定时期财务状况

良好程度的指标。专家认为0.4是负债收入比率的临界点，过高则容易发生财务

危机。而张先生的负债收入比率为0.67,稍高于临界点，显示较易发生财务危

机，张先生必须提高自己的收益水平，增加收入。

（七）流动性比率

流动性比率主要反映客户支出能力的强弱，通常情况下流动性比率应保持

在3左右。贾正先生的流动性比率为12.09,远远高于正常值水平，说明其资产

的变现能力极强，但同时也说明其资产收益性较低。张先生夫妇的工作稳定、收

入有保障，因此其资产流动性并非首先要考虑的因素，结合其具体情况建议其可

以保持资产的低流动性，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的

收益。

第三部分家庭理财目标

本家庭旨在通过实施本理财方案，达到其以下理财目标：

一、中期目标：

准备女儿高中毕业后到美国留学，接受良好的教育；

二、长期目标：

通过理财规划在退休后能保持现有生活水平。

我们经过细致的研究认为：根据家庭的财务基础分析，以及您所从事的行业

等情况综合分析，如果您的孩子要在高中毕业后就到美国去读书，您的财务状况

将产生急剧的变化，那时候您的现金流量将急剧的减少，稍有不甚将对您的家庭

生活产生极大的影响，因此我们建议您从现在开始注重投资收益，注重资产和净

现金流的增加，确保收益，四年之后您的资产有了一定的积累，也为孩子的出国

留学准备了充足的资金，然后让孩子出国留学。

第四部分家庭理财规划假设条件

一、国内政治、经济环境将不会有重大改变；

二、经济将继续持续平稳增长，通货膨胀长期保持温和态势，利率相对稳定、

长期趋势温和上扬；

三、汇率和税率因素这里暂不考虑；

四、工资水平五年内不变，以后将与消费支出同方向增长；

五、无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素的重大不利影响。

第五部分家庭理财规划策略与建议

一、投资偏好分析

经过与您的交流，我们进行了测试和分析，您的投资偏好属于温和成长型，

即在任何投资中，您渴望有较高的投资收益，但又不愿承受较大的风险；可以承

受一定的投资波动，但是希望自己的投资风险小于市场的整体风险。您有较高的

收益目标，且对风险有清醒的认识。

您的风险承受能力：中高

您的获利期待：中高收益

二、现金规划建议

（-）为防止家庭短期突发性风险支出：

建议您把3个月的平均支出总额作为最低储备金额，即40,000元左右，以

保证其可以随时变现，以备不时之需；其余的流动性资产可以用于其他方面的投

资。

建议：以妻子的名义到招商银行去办理一张“一卡通”，将银行活期存款其

中的30,000元用于购买“招商现金增值货币市场基金”。货币市场基金的年收益

率，同比定期存款年收益率相对要高，而且免征利息税，且具有T+2提现的灵

活性（即基金办理赎回两个工作日后即可提现）。如果这部分资金长期不动，预

期年收益率可达2.5%左右。

“一卡通”的理财功能包括：自助缴费（包括移动电话费、固定电话费、天

然气费、有线电视费等）、银基通、银证通、刷卡消费等功能。

（二）每月的经常性支出：

我们建议张先生办理“招商银行一卡通金卡”、“招商银行信用卡及附属卡”

（本人持主卡、张太太持附属卡），并将“招商银行一卡通金卡”和“招商银行

信用卡”进行自动还款关联。然后就可以将每月的经常性支出存到张先生的金卡

上，平时张先生和张太太使用信用卡消费，账单日由银行自动从张先生的金卡扣

款偿还信用卡帐务。

招商银行信用卡特点是：3,000-50,000元的50天的免息透支额度，首年

免年费，当年刷卡6次免下年年费。希望您每次消费尽量养成习惯刷卡消费，一

方面享受利息回报；另一方面，为了鼓励刷卡消费招商银行有刷卡永久积分或抽

奖活动，也许下个月您将收到一份意外的惊喜。

三、风险管理建议

生老病死残，既概括了人的一生，也同时揭示出人生的风险，有风险就需要

有合理的保险来提供保障。从现有的家庭财务安排中，可以看到您的家庭缺乏风

险意识，家庭成员都没有购买任何保险，为了使您整个家庭的生活和人生安全具

有保障，我们特做如下建议：

（一）保险费用安排：家庭年收入的10%〜15%,这样不会对家庭经济生活产

生太大的影响，又可以获得比较全面的保障。根据您的将庭资产配置情况和财务

收支状况，您全家的保费支出应该控制在20,000元/年左右比较合理。

（二）保险品种安排：人生的风险主要是发生意外、健康及养老的风险。您

的理财目标是希望在退休以后能保证现有的生活水平，因此，在购买保险时，建

议主要为夫妻双方购买人寿保险、养老保险和意外、健康医疗险。

（三）结合我行银保通系统的产品，具体风险管理规划如下：

1.张先生保险规划

建议您投保的产品及保费明细

被保险人张先生43岁职业风险等级:一类

产品名称保险金额保险期间首年保费交费期间

长城爱康成人重大疾病保险200,000元到70岁11,120元20年交

长城附加意外伤害保险500,000元1年900元竟交

长城附加住院医疗保险5,000元1仟：270元窟交

长城附加住院收入保障保险四档（200元/1年420元是交

天）

首年保险费总计12,710元

您能获得的保险利益:

（1）重大疾病保险利益

重大疾病保险金200,000元一300,000元

身故保险金700,000元因意外身故

200,000元非意外身故

高度残疾保险利益700,000元

满期保险金利益200,000元（70岁返还）

（2）意外伤害保险利益

意外身故保险金700,000元

意外残疾保险金50,000元一700,000元

意外烧伤保险金250,000元一500,000元

两倍保险金：被保险人以乘客身份搭乘公陆路或水陆交通工具时，或在学校

内或医院内发生火警时，因意外伤害导致被保险人身故、残疾或烧伤，保险公司

按照上述保险责任给付保险金外，再额外给付一倍保险金。

三倍保险金：被保险人以乘客身份搭乘航空交通工具时，因意外伤害导致被

保险人身故、残疾或烧伤，保险公司按照上述保险责任给付保险金外，再额外给

付两倍保险金

（3）长城附加住院医疗保险

住院费用保险金限额5,000元。

被保险人因意外伤害或在等待期后因疾病而住院，我们对其在住院治疗期间

支出的必要且合理的实际医疗费用按80%的比例给付。

（4）长城附加住院收入保障保险

住院津贴保险金住院津贴日额200元；

住院津贴保险金限额36,000元。

被保险人每次住院的第4天开始按住院天数及保险单上载明的“住院津贴日

额”向被保险人给付“住院津贴保险金”。在本附加险合同有效期内，住院津贴

保险金的累计给付天数以180天为限。

2.张太太保险规划

建议张太太投保的产品及保费明细

被保险人张太太40岁职业风险等级：一类

产品名称保险金额保险期间首年保费交费期间

长城爱康成人重大疾病保险100,000元到70岁4,620.00元20年交

长城附加意外伤害保险200,000元1年360.00元电交

长城附加住院医疗保险5,000元1年220.00元是交

首年保险费总计5,200元

张太太能获得的的保险利益:

(1)重大疾病保险利益

重大疾病保险金100,000元一150,000元

身故保险金300,000元因意外身故

100,000元非意外身故

高度残疾保险利益300,000元

满期保险金利益100,000元(70岁返还)

(2)意外伤害保险利益

意外身故保险金300,000元

意外残疾保险金20,000元一300,000元

意外烧伤保险金100,000元一200,000元

两倍保险金：被保险人以乘客身份搭乘公陆路或水陆交通工具时，或在学校

内或医院内发生火警时，因意外伤害导致被保险人身故、残疾或烧伤，保险公司

按照上述保险责任给付保险金外，再额外给付一倍保险金。

三倍保险金：被保险人以乘客身份搭乘航空交通工具时，因意外伤害导致被

保险人身故、残疾或烧伤，保险公司按照上述保险责任给付保险金外，再额外给

付两倍保险金。

(3)长城附加住院医疗保险

住院费用保险金限额5,000元。

被保险人因意外伤害或在等待期后因疾病而住院，我们对其在住院治疗期间

支出的必要且合理的实际医疗费用按80%的比例给付。

3.张先生女儿张晓丽保险规划

被保险人张晓丽16岁职业风险等级:一类

交费期

产品名称保险金额保险期间首年保费间

100,000

长城爱心宝少儿重大疾病保险元到60岁3,270.00元20年交

长城附加住院医疗保险5,000元1年200.00元建交

首年保险费总计3,470元

张晓丽能获得的保险利益:

（1）重大疾病保险利

重大疾病保险金200,000元

身故保险金3270元―100,000元因意外身故

3270元―100,000元非意外身故

高度残疾保险利益3270元―100,000元

满期保险金利益100,000元（60岁返还）

（2）长城附加住院医疗保险

住院费用保险金限额5,000元。

被保险人因意外伤害或在等待期后因疾病而住院，我们对其在住院治疗期间

支出的必要且合理的实际医疗费用按80%的比例给付。

以上为张先生一家三口的保险规划，总共年交费用为21380元，占到家庭

年工资收入的12.6%,处于合理的支出范围之内。通过以上保险规划，使张先生

整个家庭的生活和人生安全具有保障，从而解除了家庭的后顾之忧。

四、投资规划建议

目前，您家庭投资的主要原则应该是：在控制在一定风险的前提下，尽可能

的提高收益率，以求改善收入构成结构，增加年度结余。为你们退休后的生活和

孩子的出国留学准备充足的资金。

鉴于您现在投资状况较为保守且投资收益状况不是太好，建议采用如下投资

方式进行投资，并且我们在将选派相关专业人员协助您执行该投资方案，以提高

您的资产的投资收益率！

中国股市从2001年6月至2005年6月，经过了绵延数年的长期下

跌，最高跌幅达55.54%。在股权分置改革实施后，管理层出台了一系列利

好支持股市，使中国股市出现反转态势。

经过我们专业分析，认为中国股市经过熊市之后，已经处于底部区域，开始

了大牛市的初始阶段。因而，今后投资中国资本市场风险相对较小，而股票市场

的投资收益率将较以前会有较大幅度的提高。

建议您可以按如下比例进行投资：

(一)100,000元直接投资股票市场：

在牛市中选择股票要注重成长性，兼顾目前人民币升值与其和国家拉动内需

对相关行业的影响，建议重点关注金融行业、消费品行业以及机械行业，比如其

中的龙头贵州茅台(600519.SH)、招商银行(600036.SH)和苏宁电器(002024.SZ)

等。

预计股票投资长期收益率在20-30%,收益计算按平均数25%计算

(二)320,000元投资到开放式基金

1、富国天益价值证券投资基金(161003)投资300,000元；

股票型基金，连续两年Morningstar(国际基金评级机构)五星级基金，预

计长期收益率在15-20%,收益计算按平均数18%计算。

2、广发稳健增长开放式证券投资基金(162702)投资20000元；

配制型基金，Morningstar(国际基金评级机构)五星级基金，预计收益率

在10-15%,收益计算按平均数12%计算。

3、广发稳健增长开放式证券投资基金(162702)定期定额投资。

从每月结余当中拿出5000元投资到广发稳健成长基金。

(此外，我们将定期为您提供证券市场各种分析文章，供您投资参考。)

五、税收规划建议

税收规划是建立在财务计算的基础上作出的，因此我们首先对张先生的工资

收入做一个简要分析:

第一种方法：月薪12000元；

每月应纳税：（12000-1600）*20%-375=1705元

全年应纳税：1705*12=20460元

年终发放奖金50000元，先算税率：50000/12=4167元，适用15%的税率。

应纳税：50000*15%-125=7485元

共应纳税：20460+7485=27945元

第二种方法：按月薪16167元发放；

每月应纳税：（16167-1600）*20%-375=2538.4元

全年应纳税:2538.4*12=30460.8元

第二种方法比第一种方法多纳税：30460.8-27945=2515.8元

通过以上分析我们可以得出张先生采取第一种纳税方法比均采取第二种纳

税方法要节省2515.8元，因此，我们建议张先生采取第一种纳税方法来纳税。

另外还有一些节税的方法可进行参考：

比如个人所得税节税。按税法规定，目前个人取得的11类收入需要缴纳个

人所得税，这包括工资薪金所得、劳务报酬所得、意外收入所得、稿酬所得等。

个人所得税一些基本的节税方法有：

（一）工资、薪金所得：白色收入灰色化；收入尽可能福利化；收入保险化;

收入实物化（即取得的是具体的实物）；收入资本化（即到手的就是一种投资形

式）。

（二）劳务报酬所得：零星服务收入灰色化；大宗服务收入分散化；在每次

征税的起征点节税。

（三）利用居住天数的节税方法。个人所得税计算应在对纳税人进行所得来

源地判断，所得性质判断的基础上进行，其计算步骤为：第一，计算当年居住天

数；第二，计算应纳税所得额，从节税角度看，应纳税所得愈小愈好，并尽可能

灰色化；第三，计算扣除限额，从节税角度看，扣除限额越大，计税依据越小；

而计税依据越小，对节税越有利；第四，计算所得税金，从节税角度看，当计税

依据一定的前提下，税率则是节税的关键。因此，计算所得税金时，应尽可能挂

上低税率，对节税是很有利的。

六、不动产规划建议

目前房地产市场存在着很多的不确定性，而房地产市场受国家的政策性干预

交大，张先生已经有一套住房，并且又投资了一套房子作为投资，因此不建议再

在房地产市场做过多的投资。

七、教育规划建议

教育投资一直是人们关注的话题，您的孩子今年读初三，明年就将毕业升入

高中，您准备送孩子到美国读书，据现在的美国留学费用行情来说一年的费用在

20万左右，四年大学需要总共80万元左右的资金，因此从现在开始您就需要为

孩子的出国留学做准备了。

八、退休规划建议

为了能在退休后继续保持现有的生活水平。现在我们要做的就是长远的规

划。这包括两大内容：

一是，加强投资管理，提高投资收益，为退休打下良好的财务基础，这就需

要在投资品种、投资时机上做出正确的选择。

二是，加强风险防范，提前分散风险。适当购买保险产品是您正确的选择。

您希望在您退休后能够保持现在的生活水平：每年支出费用将需要9万元。

但是退休后您的收入来源将很少，可以忽略不计，我们考虑更多的是我们退休以

后的积累资产的投资安全及收益状况能否满足我们退休后的生活水平。通过我们

对投资规划的测算，您到退休后基本上可以保持目前的生活水平，但是为了增强

其安全系数，我们建议您建立补充养老金账户，投资风险较小的债券性基金，建

议投资广发稳健成长基金，预期长期收益率10%左右。

具体方案：

首年投资广发稳健成长基金2万元，以后每月定期定额投入5000元，到退

休时，补充养老金账户将有103万元。而且该帐户建议在您退休后还能保持，以

103万元作为本金再次投资，而每年所产生的收益可以做为维持您基本生活的保

障。

九、遗产管理规划建议

由于我国暂时免征遗产税，我们暂时不做遗产管理规划建议。

第六部分案庭理财规划效果预测

对于我们给您建议的理财规划方案，经过测算我们认为会取得如下效果:

、现金流量预测

调整后的现金流量表

日期：2006.10.12-2007.10.12客户姓名：张先生

金额(人百分比金额(人百分比

收入支出

民币元)(%)民币元)(%)

经常性收入经常性支出

工资17000055.70膳食费用2400013.33

奖金5000016.38交通和通讯费用2600014.44

银行存款利息172.80.06子女教育费用100005.55

富国天益基金增值5400017.70水电煤气费用80004.44

广发稳健成长基金增值60001.97房屋贷款偿还1800010

股票收益250008.19父母赡养费用120006.66

经常性收入小计305172.8100纳税支出2070011.49

非经常性收入保险支出2138011.87

非经常性收入小计经常性支出小计14008077.79

非经常性支出

收入总计305172.8旅游费用3000016.66

收入总计(+)305172.8衣物购置100005.55

支出总计(-)180080非经常性支出小计4000022.21

结余125092.8支出总计180080100

预计本方案实施一年后现

金净流入每年增加55592.8元

（投资收益选择预期收益的中

间值），现金流比较平稳、顺畅,

投资收益率之比不断提高，足以

应付短期不确定的风险。实施后

的第一年现金流量表如下图

二、资产负债情况预测

调整后的资产负债表

日期：2007.10.12客户姓名：张先生

资产金额（人民币元）负债金额（人民币元）

现金与现金等价物长期负债

现金10000

银行活期存款30172.8房屋贷款82000

现金与现金等价物小计40172.8长期负债小计82000

其他金融资产短期负债

股票125000信用卡透支0

富国天益354000短期负债小计0

广发稳健成长86000

其他金融资产小计565000

个人资产

房屋不动产750000

汽车150000

家具50000

电器类日常用品20000负债总计82000

个人资产小计970000净资产1493172.8

资产总计1575172.8负债与净资产总计1575172.8

张先生家庭资产构成图

预计家庭资产将不断增加，金融

资产比例也将不断增加，财务状况将3%

得到有效改善。实施后一年的资产负

债表如下图：

口现金与现金等价物■其他金融资产

□个人资产

三、财务状况变动的综合评价

根据您家庭的特点，我们为您量身设计了以上的理财方案。从理财的角度上

看，我们的理财方案使您在资产规划方面做到了科学合理，张弛有度，对现有资

产进行科学化、多元化投资组合配置，金融资产所占比例大幅提高，资产总量、

净资产将快速增加。整个资产投资收益率将不断提高，财务比率不断改善，投资

渠道不断增加，投资收益快速增长，负债水平趋于合理，在提升收益率的同时，

并达到了财务平衡的目的，进而加强了风险的防御能力。优化了您女儿的教育规

划，提高了您夫妻双方晚年生活保障能力。在总体平稳的基础上，家庭财务状况

明显改善，生活质量不断提高。

♦免责申明

我们根据您所提供的情况和数据制定了这份财务健康诊断报告。由于各种局

限，我们无法保证我们得出的结果及建议完全符合您的真实情况。一些合理的家

庭财务指标也仅是采用了广为接受的经验数值。因此，本报告并不构成任何投资

建议，仅提供给您参考。

家庭理财，就象维护身体健康一样，是一个长期的过程。您家庭的财务情况、

市场情况都在随着时间而变化，我们也会根据您的需要推出更多更好的产品和服

务。因此，建议您定期和我们联系，以保持您家庭的财务健康。

附录：

教育储蓄

★产品介绍

如果您有子女正在接受义务教育（小学四年级或以上），而您需要为其未来的出国留学、本

科或研究生学习及其他非义务教育积蓄资金，又或者如果您本人正在校学习（小学四年级或

以上），而您需要为自己未来的出国留学、或接受本科、研究生学习及其他非义务教育积蓄

资金，您都可以选择“教育储蓄”方式作为您的储蓄存款形式。

教育储蓄是一种城乡居民为其本人或其子女接受非义务教育（指九年义务教育之外的全日制

高中、大中专、大学本科、硕士和博士研究生）积蓄资金的一种储蓄存款。

★服务特色

1.明确的户名：户名为在校小学四年级（含四年级）以上学生；

2.免收利息税：

3.优惠的利率：能提供接受非义务教育的证明，即可支取并享受优惠利率（按同档次

整存整取利率）；

4.存期灵活、轻松积累：零存整取方式逐月存入；

5.起存金额低：每月约定最低起存金额为人民币50元；本金合计最高限额为人民币2

万元；

6.存期选择多：您可选择一年、三年、六年。

★服务渠道

・开户服务渠道：招行网点网点、网上银行（专业版）

・续存及账务查询渠道：招行网点、电话银行、网上银行

★申请办法

您持一卡通亲临开户地招行任一网点办理教育储蓄开户，或通过网上个人银行专业版办理开

户。

刷卡消费

★产品介绍

在商场、酒店、娱乐场所、交通和各类通讯、服务行业，以及有关公益事业单位等特约商户

购物、消费及享受相关服务时，客户用招行一卡通、信用卡或具备本功能的联名卡等银行卡

刷卡付款、款项在相关银行卡中扣收的一种结算方式。

★服务特色

1.方便、安全：客户无须携带大量现金购物；客户可以设定每日消费限额，控制风险；交易

成功后，招行电脑系统直接从客户的相关银行卡账户中扣款，特约商户只能获得交易成功与

否的信息，不能获得账户信息。

2.免手续费：持卡人持卡消费结账，无论同城、异地均无须支付任何额外费用

3.享受多种奖励：招行及全国各地的银联中心会不定期举办各种奖励刷卡消费的活动，而现

金消费不能享受这些措施。

4.使用领域广：商户包括购物类、饮食类、住宿类、服务类、娱乐类、交通类、综合类、其

他类等八类，用卡领域广。

银基通

★产品介绍

开放式证券投资基金是指基金规模不固定，基金单位总数随时增减，投资者可以按基金

的报价申购或赎回基金单位的一种投资基金。在经济发达国家，开放式基金已经成为金融市

场主要的投资工具，为社会大众所接受。通过购买开放式基金，您可以分享基金管理公司专

家理财的优势！

为方便您的投资，招商银行充分利用先进的服务网络和手段，推出“银基通”服务系统,

代理基金公司向您提供开放式基金的各项投资理财服务。

★服务特色

1.“一站式”服务：招商银行向您提供包括开户、认购、申购、基金转换、赎回、分

红、转托管、非交易过户等各项开放式基金投资代理服务

2.通购通赎：您可以通过招商银行各地营业网点及多种电子化服务渠道进行开放式基

金的交易委托和查询，享受跨地域的投资理财便利

3.手段先进：您不仅可以在招商银行各地营业网点办理各项开放式基金业务，还可以

随时通过电话、互联网、自助终端等多种电子化服务渠道进行各项交易和账务查询

4.产品丰富：招商银行优选了各类开放式基金管理公司，汇聚了各路开放式基金管理

精英，向您提供各种投资类型的基金产品，满足您各项投资的需要

5.综合理财：您可以使用同一个理财账户同时进行证券、开放式基金等多种投资，并

且同时具有一卡通本外币储蓄、消费、缴纳日常生活费用等多种理财功能，投资理

财更轻松

6.24小时服务：您可以随时通过招商银行网上银行、电话银行和CallCenter客户服务

中心得到方便、快捷和贴身的投资理财服务

★服务渠道

1.开户渠道：招行网点

2.认购、申购、基金转换、赎回、基金代码卡口头挂失等服务渠道：招行网点、网上

银行、电话银行

3.资金划转：招行网点、电话银行、网上银行、自助终端

4.转托管、基金代码卡挂失/解挂、基金账户冻结/解冻、非交易过户、打印交易确认书

等服务渠道：招行网点。

5.招商银行代理开放式基金业务的各营业网点可以受理开放式基金各项相关投资代理

服务。

★申请办法

1.请您携带本人有效身份证件和一卡通或存折，到招商银行各代理服务营业网点申请

办理拟投资开放式基金的“银基通”服务功能，经相关基金公司注册登记机构确认

后，即可享受各项开放式基金代理服务。

2.尚未办理一卡通或存折的客户，可在招商银行营业网点同时办理。

★使用指南

1.开户：在使用“银基通”服务系统的各项功能前，您应先前往招商银行各代理服务

营业网点，申请办理拟投资开放式基金的开户手续（如果您尚未在招行开立个人账

户，可同时开立个人账户），在相关基金管理公司注册登记机构确认后，即可通过招

商银行营业网点、电话银行、网上银行及自助终端等服务渠道进行各项开放式基金

的交易和账务查询。

2.资金划转：将个人账户中一定金额的活期存款转入该账户下设的“理财专户”，以备

认购或申购基金。

3.基金认购、申购、赎回等业务：根据招商银行各代理服务网点客户服务人员的指引

进行或按自助服务系统的提示进行操作。

银保通

★产品介绍

投资保险不仅能获得保险保障，而且已经成为现代家庭投资理财不可或缺的一个重要组成部

分。合理规避人生风险，防范巨额财产损失，撑一把人生保护伞，为自己、为家人奉献一片

爱心。到银行买保险，已经成为代理人销售外，保险销售的一个重要渠道。招商银行与多家保

险公司合作，推出"银保通”理财服务,为您提供意外伤害、医疗保障、养老年金、家庭财产等

多项保险计划。

★服务特色

现阶段我行开办的代理保险业务，是我行通过与保险公司建立业务合作关系，利用银行的营

业网点代理销售合作保险公司的保险产品、代缴保险续期保费，以及其他的保险业务，间接

为客户提供保险服务。

自1998年以来，招商银行先后与多家保险公司建立了业务合作关系。各分行、网点分别与

各家保险公司开展业务合作，开办代理保险业务，为客户提供包括代收代付保险费、代理销

售保险产品等保险服务。客户可以通过招商银行的网点选择购买所需保险产品，也可通过电

话银行、网上银行、自助服务终端等银行服务渠道缴纳保险费。

代理品种：

目前，我行代理的保险产品主要类别有：投资分红两全型保险、少儿教育保险、人身意外伤

害保险、养老保险、健康保险、家庭财产保险（汽车保险）等。代理保险业务的详细情况及

相关服务详见招行各营业网点的业务公告或宣传材料。

个人汽车消费贷款

★产品介绍

招行可根据您（自然人）的申请向您提供个人汽车消费贷款，供您用于购买本人名下自用小汽

车。

★服务特色

1.“直客”“间客”任您选择一一借款人可以在购车前，先向招行申请汽车贷款额度，先贷

款，后买车。也可在购车时通过经销商或保险公司向招行申请贷款

2.期限较长，最长达5年；

3.每月等额或递减还款方式，负担轻松，灵活选择

4.一般由保险公司提供信用保证保险，手续简单。

★申请对象

借款人必须是贷款行所在地常住户口居民、具有完全民事行为能力。

★申请条件

1.借款人具有稳定的职业和偿还贷款本息的能力，信用良好；每月承担的月供额不