2023年企业清产核资工作报告

企业清产核资工作报告（参考格式）

国有资产监督管理委员会：

根据你委《关于清产核资资金核实工作有关事项的通知》及国家清产核资的有关政策规定，我企业已按时完成了清产核资的主体工作，并经**会计师事务所进行了清产核资专项审计和经济鉴证，现将我企业清产核资工作情况报告如下：

一、清产核资基本情况

（一）清产核资工作基准日

（二）清产核资范围

企业所属全部子企业共户。其中：开展清产核资的户；未开展清产核资的户，其中：上市公司户，2005年新成立的户，2005年已进行过资产评估的户，2005年已清算的户，经中介机构认定不需或不能进行清产核资的户。上述企业中纳

入合并会计报表的户，没有纳入合并报表单户汇总上报的户（简要说明原因，并详细披露有关情况，如企业名称、投资比例、财务状况等）。

（三）资产财务状况

企业清产核资基准日2005年12月31日汇总上报的账面资产总额为万元，负债总额为万元，少数股东权益为万元，所有者权益为万元（其中实收资本为万元）。其中：合并口径上报的账面资产总额为万元，负债总额为万元，少数股东权益为万元，所有者权益为万元（其中实收资本为万元）。

（四）清产核资工作具体实施情况

二、清产核资工作结果

（一）企业清查出的资产损失情况

1.按原会计制度清查出的资产净损失万元（未执行《企业会计制度》的企业反映）；

2.按《企业会计制度》需核销资产减值准备万元（已执行《企业会计制度》的企业反映）；

3.按《企业会计制度》预计损失万元。

（二）经会计师事务所审核后的资产损失情况

1.按原会计制度清查出的资产净损失万元（未执行《企业会计制度》的企业反映），其中，资产损失万元，资产盘盈万元。

2.按《企业会计制度》需核销资产减值准备万元（已执行《企业会计制度》的企业反映）；

资产损失具体情况如下：

（1）流动资产损失万元，其中：应收账款万元，存货万元；（2）固定资产损失万元；

（3）长期股权（债权）投资损失万元；（4）无形及递延资产损失万元；（5）其他资产损失万元。资产盘盈具体情况如下：

（1）流动资产盘盈万元，其中：存货万元，账外资产入账万元；（2）固定资产盘盈万元；

（3）账外长期股权（债权）投资入帐万元。

3.按《企业会计制度》预计的资产损失万元，其中。（1）应收账款预计损失万元；（2）短期投资预计损失万元；（3）存货预计损失万元；（4）长期投资预计损失万元；（5）固定资产预计损失万元；（6）在建工程预计损失万元；（7）无形资产预计损失万元；（8）委托贷款预计损失万元。

三、企业申报核销损失的处理预案

根据清产核资政策规定和企业实际情况，申请核减资产净损失万元，其中：由企业自列损益处理万元，申请核减所有者权益万元，核减少数股东权益万元。企业自列损益万元中，当年列损益万元，以后年度列损益万元。

申请核减的所有者权益万元，其中。核减未分配利润万元，核减盈余公积金万元，核减资本公积万元，核减实收资本万元。

申请核销资产减值准备万元。

预处理后，我企业2005年12月31日的资产万元，负债总额万元，少数股东权益万元，所有者权益万元（其中：实收资本万元）。

四、未经会计师事务所确认的资产损失

未经会计师事务所确认的资产净损失万元，其中，资产损失万元，资产盘盈万元。

资产损失具体情况如下：

（1）流动资产损失万元，其中：应收账款万元，存货万元；（2）固定资产损失万元；

（3）长期股权（债权）投资损失万元；（4）无形及递延资产损失万元；（5）其他资产损失万元。资产盘盈具体情况如下：

（1）流动资产盘盈万元，其中：存货万元，账外资产入账万元；（2）固定资产盘盈万元；

（3）账外长期股权（债权）投资入帐万元。

五、对清产核资中暴露出来的企业各项经营管理、投资决策、财务管理中存在的问题、原因进行分析，对所造成的损失应分清责任，并提出改进措施等

六、其他需要说明的事项

内容总结

（1）（三）资产财务状况

企业清产核资基准日2005年12月31日汇总上报的账面资产总额为万元，负债总额为万元，少数股东权益为万元，所有者权益为万元（其中实收资