万科集团资金收支计划管理制度

万科集团资金收支计划管理制度第一章总则为加强对万科集团资金收支的管理，提高资金使用效率，保障财务安全，依据国家相关法律法规以及公司内部规章制度，特制定本资金收支计划管理制度。通过规范资金的收支流程，实现资金的合理配置与有效使用，确保公司资金链的稳定与安全。第二章目标1.提高资金使用效率：通过科学合理的计划，实现资金的最优配置，降低资金闲置和成本。2.保障财务安全：建立健全资金收支的审核机制，防范财务风险，确保公司资金安全。3.规范资金管理流程：明确各部门在资金收支中的责任与权限，确保资金管理的透明性与合规性。4.实现决策支持：根据资金收支情况，为公司决策提供数据支持，提升管理水平。第三章适用范围本制度适用于万科集团及其各子公司、分公司、项目部的资金收支活动。所有部门及相关人员均需遵守本制度。第四章法规依据1.《中华人民共和国公司法》2.《中华人民共和国会计法》3.《企业财务管理制度》4.其他相关法律法规和公司内部规章制度。第五章管理规范第1节资金收支计划的制定1.年度资金预算：各部门需根据年度经营目标和项目需求制定资金收支计划，报财务部审核。2.月度资金计划：财务部根据年度预算及各部门的实际需求，制定月度资金收支计划，并进行调整。3.突发性资金需求：如遇突发需求，各部门需及时向财务部提出资金申请，并说明理由。第2节资金收支审核1.审核流程：所有资金收支需经过以下审核流程：-初审：由部门负责人对资金需求进行初步审核。-复审：由财务部对资金使用的合规性和合理性进行复审。-批准：经财务部审核后，报总经理审批。2.审核时间：资金申请应提前5个工作日提交，以确保审核时间充足。第3节资金使用标准1.使用目的明确：资金使用应有明确的用途，符合公司的经营目标。2.控制支出规模：对不必要的支出应进行严格控制，确保资金使用的高效性。3.资金使用透明：所有资金使用情况需及时记录，并在公司内部进行公示，接受监督。第六章操作流程第1节资金申请流程1.申请提交：各部门填写《资金申请表》，并附上相关支持文件，提交至财务部。2.初步审核：财务部对申请的合理性、合规性进行初步审核，必要时可要求部门提供补充材料。3.复审与批准：初审合格后，财务部将申请送交总经理进行复审与批准。第2节资金拨付流程1.拨付申请：经过批准的资金申请由财务部进行拨付。2.支付方式：可通过银行转账、现金支付等方式进行支付，具体方式根据金额和用途决定。3.支付记录：所有支付行为需在《资金支付记录表》中进行详细记录，并由财务专员签字确认。第3节资金使用跟踪1.使用反馈：各部门需在资金使用后，向财务部提交《资金使用反馈表》，说明资金使用情况及效果。2.定期审计：财务部应定期对资金使用情况进行审计，确保资金使用的合规性和有效性。第七章监督机制1.内部审计：公司设立内部审计部门，定期对资金收支情况进行审计，发现问题及时整改。2.定期报告：财务部需每季度向公司管理层提交资金使用情况报告，提供数据支持与分析。3.反馈机制：建立资金管理反馈机制，鼓励员工对资金管理提出意见和建议，持续改进资金管理制度。第八章附则1.解释权限：本制度由万科集团财务部解释，所有解释权归财务部所有。2.适用条件：本制度适用于所有资金收支活动，特殊情况需经财务部审批。3.生效日期：本制度自发布之日起实施，所有员工应严格遵守。4.修订流程：本制度如需修订，须经财务部提出修订意见，经