东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书

I1执行总结 11.1公司 1 11.3市场 2 31.5组织和人力资源管理 41.6结论与决策建议 42产品概述 6 62.2产业背景 7 7 9 2.4产品应用 3市场分析 3.1市场概述 3.2环境分析(PTES) 3.3市场需求分析 3.4市场细分 3.5目标市场 4公司战略 4.1公司描述 4.2总体战略 4.3战略目标 4.4发展战略 4.4.2中期发展战略(3-5年) 5目标市场策略 5.1市场定位 5.3自身竞争能力分析 6生产经营管理 6.1管理目标 6.2厂址选择 6.3公司硬件设计(前期) 6.4项目进度 6.6产品管理 6.7质量管理 6.8库存管理 7公司组织与人力资源管理 7.1公司性质 7.2组织结构 7.5管理创新 8投资分析 8.2资金来源与运用 9财务分析 9.3风险假定与分析 10机遇与风险 11风险资本的退出 11.1撤出方式 东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书 12投资建议 附录1市场竞争者调查报告及分析 附录2市场需求预测与客户调查 附录3客户调查问卷 附录4财务报表 11执行总结1.1公司辽宁东立冶金精炼制品生产有限责任公司是一家以生产炼铁脱我公司的产品“白云石基原位铁水脱硫剂”(简称脱硫剂)是针环境负荷重等诸多缺点和不足而研制的一种新型炉外铁水预处理脱白云石基原位铁水脱硫剂。用3年时间稳定东北市场，逐步打开华北1.2产品东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书2度没有要求，价格低廉并使皮江法炼镁的剩余废料得到了合理的利用。该脱硫剂是在铁水大于1300℃的高温环境下进行还原，反应直一定用量下能达到超深脱硫的目的，最大脱硫率将近90%。该项目的1.3市场中国钢产量已经连续几年居世界第一，2008年全年粗钢生产总量为5.0亿吨，比2007年增加3100万吨，增长6.3%。目前国内的钢铁市场前景广阔，但由于受2008年下半年经济危机的影响，钢铁企可或缺工序。相关数据显示，最近5年全国共计建设了约80多套铁3旦得以普及应用，仅代替脱硫用金属镁一项每年将会节约74.25-81万吨成品煤，节电6750万kWh,节水33.75-47.25万吨，同时减少目支持。生产的脱硫剂产品质量有保证，价格合理，目前定价4300元/吨(国内主要竞争对手相同产品的定价在5000元/吨—8000元/1.4投资和财务公司注册资本600万。股本结构和规模如表1-1所示：表1-1股权结构表股本来源股本规模金额(万元)比例风险投资 XX大学风险投资创业团队技术入股创业团队股本结构中，XX大学技术入股和资金入股分别占总股本的33.33%和8.33%,创业团队资金入股占总股本的1.67%,风险投资方4人员3人，开发人员6人，形成专家、博士、硕士、本科生的阶梯型1.6结论与决策建议56图2.1实验用白云石基原位铁水脱硫剂我公司的产品“白云石基原位铁水脱硫剂”(简称脱硫剂)是XX针对于先用金属镁进行炉外铁水脱环境负荷重等诸多缺点和不足而研在铁水大于1300℃的高温环境下进行还原，反应直接生成镁蒸汽缓一定用量下能达到超深脱硫的目的，最大脱硫率将近90%。所以在我东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书72.2产业背景2.2.1行业状况力200120022003200420052006002000200120022003200图2.22000-2008年中国和世界粗钢产量与净增量表(单位/万吨)我国钢产量自1996年突破1亿吨成为世界第一产钢大国后，钢8产量已经连续几年居世界第一，尤其是2005年，我国的粗钢产量上升了6900万吨(同比增长24.6%),达到3.494亿吨。虽然经受世界粗钢生产总量为5.0亿吨，比2007年增加3100万吨，增长6.3%。从图2.2中我们看出目前国内的钢铁市场前景广阔，但由于受2008年下半年经济危机的影响，钢铁企业的亏损很大。仅2008年上半年国内的钢铁企业亏损达到1300多个亿，超过2007年全年度盈利(2007年1200多亿),但是下半年亏损更加严重，全年的盈利额全9个方面要求的提高，很多脱硫剂已经退出历史舞台，目前应用比较广泛的主要有石灰系和镁系脱硫剂以及复合脱硫剂。其中镁系脱硫剂脱2.2.2镁系脱硫剂的不足镁系脱硫是目前应用效果最好的脱硫剂，所以一直是精炼剂的首选之一。但是目前，在铁水预处理中，对镁系脱硫剂的研究还有些不(1)钢铁企业应用的镁需要钝化等处理，价格较高，用镁做脱硫剂每吨铁水耗镁300-500g,价格1.0-1.5美元，折合人民币8.0-12.5元。在表2-1中可以看出，镁脱硫的脱硫剂费用占总费用的近50%。并且镁的价格还在逐年上涨(如图2.3),当前国内市场钝化镁的价格为23750元/t左右。喷吹法KR法脱硫剂温降铁损铁渣种类单耗(kg/t)单价(元/kg)脱硫剂成本(元/t)纯处理时间/min数值(℃)温降成本(元/t/℃)扒渣铁损(kg/t)铁损成本(元/t)渣量(kg/t)渣子运费(元/t)0.604.9716.4923.985.137.5713.6329.600.490.0305 50喷枪或搅拌头费用(元/t)喷吹N2费用(元/t)搅拌头电费(元/t)总费用(元/t)东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书))2006-2007年镁锭鹿特丹仓库平均价一最低价一一最高价02006年2007年图2.32006-2007年镁锭鹿特丹仓库平均价每脱除0.030%的硫，需消耗镁0.227kg,日前国内工业生产中，将1利用率不到50%;(3)如图2.4所示，由于镁的蒸汽压在高温下较高，因此工业生产中镁粉有爆炸的危险，其预防措施和添加方法有必要进一步研东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书50图2.4温度与镁蒸汽压的关系(4)皮江法炼镁的生产过程不仅高污染、高能耗，不连续化，的降低。通过前面的分析及表2.1可以看出，镁系脱硫剂成分占整个脱硫成本的50%以上，若能在保证脱硫效果的同时能降低脱硫剂的成2.2.3国内外研究状况2.3产品特点2.3.1产品标准脱硫时间10—15min。2.3.2产品主要原料2.3.3产品优势2.4产品应用2.5产品研究与开发2.5.1产品开发前景目前该产品主要应用于铁水预处理阶段，通过工艺的改进和研2.5.2技术合作与支持2.5.3产品开发2.5.4研发计划2.6技术保护中国钢产量自1996年突破1亿吨成为世界第一产钢大国后，钢产量已经连续几年居世界第一，2008年全年粗钢生产总量为5.0亿相关数据显示，最近5年全国共计建设了约80多套铁水脱硫预处理旦得以普及应用，仅代替脱硫用金属镁一项每年将会节约74.25-81万吨成品煤，节电6750万kWh,节水33.75-47.25万吨，同时减少3.2环境分析(PTES)企业与环境的关系如图3.1所示：技术环境图3.1企业与环境的关系3.2.1政治环境分析十届全国人大五次会议上，国务院总理温家宝在政府工作报告中指硫排放近70%的电力、钢铁、有色、建材、石油加工、化工等六大高耗能行业增加值同比增长20.6%,比去年同期加快6.6个百分点。东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书宏观经济环境分析(亿元)(亿元)0图3.2宏观经济环境分析图3.2宏观经济环境分析镁脱硫剂产品行业与宏观经济周期相关性图3.3镁脱硫剂产品行业与宏观经济周期相关性由图3.2和图3.3比较可以看出近几年我国镁脱硫产品行业产值间，2009年至2011年市场需求大约为83亿元、141亿元、175亿元。3.2.3技术环境分析日本新日铁广制铁所1965年开发成功的一种铁水脱硫工艺。其原理属于机械搅拌，该方法在上世纪70年代就普遍应用，我国武汉钢铁公司于1979年代引进了该法，目前国内采用该法进行脱硫的厂家主全国首位，总探明储量44.56亿吨，占全省的66.9%,保有储量43.63亿吨，占全省的67.1%,是世界“四大镁矿产地”之一。3.3市场需求分析从20世纪50年代初期开始，我国就已经开始进行高硫铁水的处(年)但从表3-1中可以看出，我国钢铁企业无论是在脱硫的比例还是在终国家(地区)西欧加拿大美国日本中国宝钢铁水初始硫/%终点硫/%全量脱硫(部分)全量脱硫(部分)(部分)全量脱硫(部分)<0.009(目前)(目标20%)采用指数回归模型对我国采用炉外铁水预处理技术的企业所占比例趋势进行预测。如图3.5所示，计算得2010年-2015年应用铁水预处理技术的钢铁企业所占比例将达到75%以上，同时考虑到我国业在未来几年内对脱硫剂需求呈现明显的上升趋势。(详见附录2中市场需求预测部分)3.4市场细分业分布如图3.6所示：图3.6中国主要钢铁企业分布根据我国钢厂分布的地域集中程度，我们将产品市场细分为东◆东北区域市场基地，钢产量为1008.16万吨，占全国15%以上，成品钢633.77万吨，占全国12%以上。相关企业有鞍山钢铁公司、抚顺钢铁公司、北◆华北区域市场达到270万吨、220万吨，主要钢厂有攀钢、成钢、德胜达钢、威钢3.5目标市场我们对市场细分的评估要考虑如下因素：细分市场的规模与发通过图3.7和图3.8的分析比较，可以看出目前我国镁脱硫剂市中南地区西南地区6.60%西北地区西北地区西南地区中南地区L华北地区图3.7需求市场区域结构分布地区需求量百分比华北地区东北地区华东地区中南地区西南地区西北地区图3.8需求市场分布4.1公司描述辽宁东立冶金精炼制品生产有限责任公司是一家以生产炼铁脱公司名称：辽宁东立冶金精炼制品生产有限责任公司注册地点：辽宁省营口沿海产业基地注册资本：600万元公司定位：节能减排钢铁精炼技术生产企业表4-1股本结构股本来源股本规模金额(万元)比例 XX大学创业团队创业团队技术入股资金入股注册资本600万，风险投资：340万；XX大学技术入股200万；资金入股50万；创业团队：10万。我公司取名辽宁东立冶金精炼制品生产有限责任公司有以下几层含义：①“东立”是根据“动力”的谐音而产生的，象征东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书率，做好东北地区冶金精炼制品的市场之后，再走向全国。③“东立”的“立”与我公司技术核心人物XXXX的“立”相同，体现了我公司尊重知识产权，尊重技术的企业理念。4.2总体战略根据钢铁市场发展状况和公司的SWOT分析，公司将坚持专业化发展战略，前期以白云石基原位铁水脱硫剂为核心业务，随着企业规模扩大和技术成熟，将开发新的冶金精炼制品，不断建立起竞争优势和市场地位。同时采取战略联盟、共同研究与开发和战略外包等方式4.3战略目标企业将在两年时间内初具规模，立足于东北市场，利用大石桥市的镁矿产资源优势，主要生产白云石基原位铁水脱硫剂。用3年时间稳定东北市场，逐步打开华北市场，进军国内市场。第国内钢铁企业市场第扩大生产，进军华北市场第东北市场图4.1公司发展战略4.4发展战略4.4.1初期发展战略(1-2年)第1年：名度，在最短的时间内打开辽宁市场。预计年销量1350吨，销售收入580.50万元，净利润110.58万元。第2年：利用公司的品牌优势，不断加强对市场销售人员的销售公关培4.4.2中期发展战略(3-5年)4.4.3长期发展战略(5-10年)东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书5目标市场策略华北市场国内+出口5.1市场定位用的近50%。高温下镁的挥发严重，这使得镁的精炼反应效率相对低生产中镁粉有爆炸的危险，其预防措施和添加方法有必要进一步研5.2目标市场竞争分析替代品图5.2行业竞争分析体如图5.2所示。大石桥白云石矿主要分布在南楼开发区陈家村和钢都管理区峪子沟，保有储量4.8亿吨，占全省保有储量5.4亿吨的90%,居辽宁(1)南楼开发区陈家村，保有储量4亿吨，MgO含量21.47%;此外大石桥市开采白云石矿企业有11家，年生产能力3万吨，5.2.2主要竞争者我们以全国范围内的铁水脱硫剂生产企业作为对象进行了市场竞争者调查(详见附录1市场竞争者调查报告及分析),并依据以水预处理工艺(单、双枪喷吹)设计，形成了一定的炼钢脱硫剂生产石桥宝钢金宝镁制品有限公司。根据竞争对手具体情况(如表5-1),表5-1竞争对手情况企业名称固定资产科研人数/年营业额(万元/年)相关产品大连环球矿产有限公司营口恒大实业有限公司鞍山矿业公司大连石灰石新矿大石桥宝钢金宝镁制品有限公司?钢水净化剂(精炼材)镁基脱硫剂铁水脱硫剂钙基脱硫剂石灰石脱硫剂涂层颗粒镁脱硫剂◆企业规模通过表5-1中的几项指标综合来看，我们主要竞争者的企业规模竞争对手价格均在5000元/吨—8000元/吨左右，考虑到脱硫剂行业属于同质化程度比较高的行业，我公司采用的原料主要是白云表5-2镁基脱硫与钙基脱硫技术经济性对比表镁法钙法脱硫剂氧化镁石灰一石灰石脱硫剂/硫低高脱硫剂价格中低脱硫剂活性高中脱硫效率(%)占地面积小大积垢、堵寒不易结垢易结垢系统磨损率中高系统能耗低中从表5-2中可以看出，镁系脱硫剂不仅脱硫效果明显比钙系脱硫5.2.3潜在进入者较小，注册资本在千万以上的仅占12.5%左右，而由于中、小型企业脱硫剂阶段，目前并不能对我们构成威胁。图5.3反映了铁水脱硫剂可能会有越来越多的企业涉足该领域或通过改良技术成为我们的竞图5.3行业企业数量增长情况5.3自身竞争能力分析S一优势W—劣势现有技术已申请专利，具有技术先进性和垄XX大学作为技术后盾技术研发实力强，开发成本低廉，本脱硫剂成本比金属镁脱硫剂降低近25%;环境资源：大石桥市拥有丰富的国家重点战供应商：有稳定的原料供应商和可观的市场产品认知度：由于本产品刚申请了国家专利，还没有投放市场，因此在市场上的知生产技术：本产品还处在初加工阶段，无论在生产技术上还是生产流程上相对都还0一机会T一威胁随着铁水预处理脱硫的不断普及和现代工业对于低硫含量钢铁产品的要求，镁在炼钢脱硫各个钢铁企业都在寻找一种新的脱硫剂以弥补威胁主要来自以下技术泄密●潜在竞争者面对劣势和威胁的对策如表5-4所示：弱势、威胁对策产品认知度生产技术潜在竞争者技术泄密●人员上门宣传，提供样品供客户免费试用；●注重培养品牌形象；●采用权威的第三方鉴定部门检测产品质量；本产品生产技术有待进一步开发与成熟，并且提高工艺技术装备水平和机械化、自动化程度，逐步走向产业化、商品化；●不断加大科研力度，提升技术力量；●加强公司对重要技术的管理，通过科学先进的管理机制和激励机制留住人才，对核心技术采取保密措施；图5.4营销策略5.4.1产品策略的市场特点制定了相应的营销策略(如图5.5)。5.4.2价格策略 据资料显示国内主要竞争对手相同产品的定价在5000元/吨一8000元/吨左右，我们企业作为新进入者，为了更快地进入市场，考品定价为4300元/吨。5.4.3渠道策略◆主要销售模式多家代理多家代理经销商经销商终端经销商办事处终端终端图5.6销售模式>(初期)直接营销渠道采用自己分销的销售模式>(长期)直接与间接营销渠道结合多家代理销售模式◆电子商务5.5.4促销策略另外企业内部要加强对销售人员的培训，提高他们对产品的认◆广告宣传◆公关◆营业推广销售量时，在年末以实物的形式返利。返利的比率为销售产品的5%;6.2厂址选择2.交通便利公司周边有202国道、沈大高速公路和四通八达的铁路贯通(如图6.1),可以迅速地将辽宁地区的硅铁资源集中运送到公司入库。图6.1公司地理位置6.3公司硬件设计(前期)拟定公司占地1000m²,主要分为六部分：办公区(80m²)、科研可追加利用的面积(100m²)。6.3.2生产设备及办公设备公司第一个2年计划之内的设备情况如表6-1所示：表6-1生产设备明细表设备破碎机烧结机混料设备厂内运输设备造球机包装机(4嘴)台数(台)单价(万元)金额(万元)合计(万元)11212121225表6-2办公设备明细表设备电脑办公桌椅电话等通讯设备其他数量金额(万元)合计(万元)866.3.3生产人员分配明细表生产人员的详细安排情况如表6-3所示：表6-3生产人员安排明细表设备破碎机烧结机混料设备运输设备造球机包装机临时工人数(人)总计6.4项目进度公司项目进度如图6.2所示：筹集资金筹集资金可行可行性分析是市市场销售市场推广人员推销1-2个月1-2个月2-3个月1-2个月1-2个月图6.2项目进度东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书6.5.1ERP——生产前提随着中国企业的管理能力和信息技术应用水平的不断提高，ERP系统逐渐被越来越多的企业所采纳。我们在人员素质高、技术精益的条件下，大胆采用企业资源计划系统(如用友ERP生产管理系统),努力实现企业内部和企业外部信息的集成，建立企业内部与外部信息共享的管理平台。ERP可以给我们提供有效的帮助：能够有效减少物料短缺，并且降低库存物料的积压；在一定程度上可以保持企业相对稳定和均衡的发展；提供信息及时、准确，提高客户承诺的准确性；经营经营预测直销采购管理生产管理应付管理固定资产管理会计人力资源管理设备管理质量管理工资管理运输销售管理库存管理应收管理成本管理图6.3ERP系统流程图6.5.2生产现场管理6.5.3主生产计划MPS间(一个季度)的生产计划。户订单、市场预测、库存储量、特殊需求来确定主生产计划(如图6.4),在制定时遵循“适当稳定性原则”、“关键项目原则”、“适市场预测生产库存储量图6.4生产模式6.5.4准时制JITJIT子系统与其它子系统的关系如图6.5所示：检验质量管理输入计划设备管理成本管理库存管理人力资源管理图6.5JIT子系统与其它子系统的关系6.6产品管理白云石集中来自大石桥附近、硅铁(70号、粉末)来自辽宁省内的大连、本溪、鞍山等地、少量添加剂(萤石)可以从就近的市场图6.6为实验用的白云石和硅铁。图6.6白云石(左)和硅铁(右)粉末东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书6.6.2物料管理为确保公司生产的正常进行。公司的物资流动如图6.7所示：输入输入输出化从员采购人员原料库存物料转化过在制品库存原材料入库供应商需求商装运图6.7物流图6.6.3生产工艺1)白云石在破碎机中物理加工，颗粒大小达到≥100目，由于2)白云石粉末转至烧结机中，轻烧至一定温度，并持续烧结一3)通过运输设备将烧结好的白云石转至混料设备，并在混料设4)将脱硫剂制成圆柱形(如图6.8,也可以根据特殊需要制成特殊的形状);5)真空包装成型的产品，并储存。东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书图6.8压块后的圆柱形脱硫剂产品生产的工艺流程图如图6.9所示：块状白云石块状白云石破碎机检查颗粒大小烧结机烧结后白云石粉末硅铁少量萤石混料设备造球机包装机最终成品检查成品脱硫剂图6.9生产工艺流程图6.6.4产品包装及贮藏包装：针织袋盛装，分2000g、3000g、4000g、5000g等多规格或按顾客要求真空装袋。只要做到基本的防潮、防压即可。根据市场现状和企业实际情况，企业拟根据连续生产的运作模式，采用上下午连续值班工作制，一天8个小时工作时间，上午8:00—12:00,下午13:30—17:30,中午休息一个半小时。这样安6.7质量管理初步推行全面质量管理(TQM),前期稳定渡过后，再逐步实施明确组织中各部门和人员在质量管理活动中应承担的工作和任务，规定相应的权力和义务。形成严密的责任网络，使企业质量工作程序化、规范化，利于质量方针与目标落到实处。我们除了要遵守国际通用的IS09000族标准的8项原则以及《中华人民共和国质量法》外，在生产过程中还要落实遵守公司的《产品质量管理总纲》,保证产品检验验收一次通过率98%以上。质量检测包括两个部分：事前检测和事后检测。事前检测时，对生产过程中的各环节进行随机检测，重点针对质量变异问题，体现在五个主要方面：人、设备、方法、测量、环境。要求资源的配置能保证工作正确的完成，而不是把资源浪费在问题的查找和补救上面。通过统计产品质量数据，分析过程能力指数，运用控制图，监测生产过程是否处于控制状态。对生产过程不断监控，当异常因素露出苗头，及时发现将造成的不合格品，在造成不合格品之事后检测时，公司的质量管理监督人员对产品进行最终随机抽样检测，严格把关，进一步保证产品的出厂合格率。质量管理流程如图6.10所示：东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书查阅生产订单查阅生产订单确定工作安排工厂整体检测生产现场抽查签样样品抽查成品入库检查质量结果汇总质量问题协调处理质量奖励整改和预防措施跟踪质量问题统计分析不合格品统计质量问题处理图6.10质量管理流程图6.8库存管理素带来影响，准备主生产计划所需20%的原材料来缓冲库存。7.1公司性质有限责任公司7.2组织结构简单型组织结构(如图7.1所示),在方便管理的同时降低人力资源组织结构(如图7.2)。东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书包包装车间生产车间客户技术服务部广告部销售部地实验室3实验室实验室1研发部财务部市场部人事部生产部XX大学XXXX研究所办处事总经理各2图7.2成熟期期组织结构图7.3部门职能及人力资源配置7.3.1部门职能及人力资源构成制定生产标准，开发新产品，改良生产工艺及根据市场信息处理系统，制定广告策略以及预测分析未来市场发展方向等；组织安排人才招聘、培训工作以及对各项工作进行督促和检◆财务部：负责公司的财务管理，包括制定企业的财务政策和财务管理制度，及时组织编制财务预算和结算以及合理调度资金，提高资金使用效率等。公司初期人力资源的构成主要是：技术研发人员、管理人员、营销人员及其他员工。规划如表7-1所示：表7-1人事定员表部门具体安排数量决策层生产研发部财务部市场部人力资源部普通员工总计1名总经理1名主管、1名助理、2名研究人员1名主管、1名助理1名主管、5名营销人员1名主管、1名助理4名破碎机操作工、2名混料工、4名烧结机操作工、4名造球机操作工、6名运输工、2名包装工、5名临时工142627.3.2管理人员配置公司成立初期决策层由创业团队的七位创始人担任，具体由总经理、生产研发总监、市场总监、人力资源总监、财务总监组成。相关人员详细介绍如表7-2所示。表7-2管理团队详细介绍职务姓名详细背景介绍总经理人力资源总监市场总监财务总监财务总监助理ABCDE2005-2009年就读于XX大学材料成型及控制工程专业，曾获得XX大学校二等奖学金六次，一等奖学金一次，建龙一等奖学金一次。本科期间相继担任了年级会体育部副部长、体育部部长、副主席、毕委会副主席等职务，策划组织了多次集曾率领团队参加第五届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛，荣获辽宁省二等奖。现为XX大学材料加工工程专业硕士2005-2009年就读于XX大学公共事业管理专业，曾获得XX大学三等奖学金两次、二等奖学金两次、一等奖学金二国家奖学金一次。本科期间曾任XX大学XX学院年级会组织部部长、学生会主席助理、学生会主席等职务。在此期间还誉称号。曾率领团队参加“挑战杯”辽宁省大学生课外学术科技竞赛，荣获辽宁省优秀奖、铜奖；参加第五届“挑战杯”2007年至今就读于XX大学XXXX学院市场营销专业，现任班长一职。曾获联想营销策划大赛优秀奖，到沈阳用友公司实习，有一定的实践经验。曾任XXXX学院年级会文艺部长，相闯关大赛”等活动。2005-2009年就读于XX大学财务管理专业，曾任年级学生会组织部部长，多次组织年级同学参加学校组织的活动。专业基础知识扎实，专业排名前5%,系保送到XX大学会计学专业。现就读于XX大学会计学专业。积极参加社会实践活动，曾到中瑞岳华会计师事务所做实习，参加际华国际股份公司2005-2009年就读于XX大学XXXX学院财务管理专业。就读“校园之星”等活动，曾到沈阳海克机械制造有限公司财务会计室实习。现就读于XX大学会计学专业，现任创新中心就业分中心主任。曾到中瑞岳华会计师事务所实习。学习积极生产研发部总监生产研发部总监助理F2005-2009年就读于XX大学冶金工程专业，曾获得国家励志奖学金、XX大学校二等奖学金三次，三等奖学金四次。本科期间担任班级干部，所在班级获得“优秀班集体”荣誉称号。曾任青年志愿者协会负责人，所在社团获得XX大学“十佳社团”荣誉称号。曾作为素质拓展师组织XX大学研究生会服务中心干部培训活动。此外本科期间还获得“XX大学优秀学生干部标兵”、“XX大学优秀共青团员”等荣誉称号。曾率领团队参加第五届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛，并荣获辽宁省三等奖。现为XX大学有色金属冶金专业硕士研究G2007年至今就读于XX大学XXXX学院工业工程专业，成绩优异，曾获得XX大学三等奖学金一次，二等奖学金两次，一等奖学金一次，国家励志奖学金一次。曾任学校社团“创新发现任班级学习委员。获得“XX大学优秀共青团员”荣誉称号。参加过“用友”沙盘模拟大赛，对于企业经营有一定经验。表7-3公司外部资源一览表职务姓名背景职能行政顾问XX大学校党委常委、副校长；XX学院公共管理系主任；国家XX中心主任；协调公司内部关系；指导制定安排各项活动及公司管指导各项制度制定及实施；技术顾问XX大学XXXX学院院长；博士生导师；提供相关专业知识与技术；帮助公司产品进行更新换代；法律顾问济南众诚律师事务所提供政策法规方面的专业咨询；帮助处理公司的法律纠纷；7.4人才管理机制7.4.1招聘管理7.4.2薪酬管理7.4.3培训管理表7-4公司培训机制培训对象产品研发的人员营销人员普通员工培训目的培训内容培训方法组织形式提高自身科研素质专业知识学习，创新意识、团队意识培养讲授与研讨并用或者外派培训半脱产了解产品详细信息，提高自身业务素质产品知识介绍，沟通技巧、谈判能力培养讲授与案例分析半脱产或脱产提高生产效率，提升个人价值职业技能培训，安全意识、效率意识及奉献意识培养讲授为主，辅之以培训游戏。节假日7-4所示。7.4.4升迁机制7.5管理创新7.5.3人才机制7.5.4信息交互7.6.6文化创新公司注册资本600万。股本结构和规模如表8-1所示：表8-1股权结构表XX大学技术入股资金入股XX大学技术入股资金入股创业团队股本来源股本规模金额(万元)风险投资比例图8.1股本结构中，XX大学技术入股和资金入股分别占总股本的33.33%和8.33%,创业团队资金入股占总股本的1.67%,风险投资方面，我公司打算引入3—5家风险投资共同入股，以利于筹资，化资金入股_创业团队技术入股风险投资技术入股图8.1股本结构与规模8.2资金来源与运用公司初期需要外借资金104.64万(金融机构一年期借款，利率债比为1:6.73。资金主要用于购建生产用固定资产和部分管理用固定资产(361.60万),以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等(143.04万)。(注：第三年追加固定资产投资150万用于购买新增生产线所需的设备)8.3投资收益与风险分析表8-2投资现金流量表期初固定资产投资流动资金销售收入收现减：付现成本税前利润减：所得税净现金流量8.3.1投资净现值银行短期借款(1年期)利率为5.31%。考虑到目前资金成本较此时，NPV=1105.54(万元),远大于零。计算期内盈利能力很好，8.3.2投资回收期表8-3净现金流量折现表期初第3年净现金流量净现金流量折现净现金流量折现累计值投资回收期=首次出现净现金流量折现累计值为正值年份-1+|上一年净现金流量折现累计值|/当年净现金流量折现通过表8-3计算出投资回收期为1.97年，本项目经济效益见效内含报酬率达到66.55%,远大于资本成本率12.15%。主要因为们对三者按提高10%和降低10%的单因素变化做敏感性分析。用逐项图8.2敏感性分析图表8-4销售单价、销售量、经营成本对IRR、NPV,N的影响程度影响利润的因素变动程度各项指标值变化前指标值销售单价①销售量②经营成本③一0.10.1733.85882.30901.42由图8.2及表8-4可以看出，在同样的变动率下，产品价格的变经分析可以看出，即使销售单价、销售量下降10%或经营成本上升10%,本项目的IRR、NPV、N还是比较理想的，说明本项目可行。8.3.5盈亏平衡分析设盈亏平衡点销量为Q*,即当I=0时的销量盈亏临界点作业率=盈亏临界点的销售量/预计销售量计算结果如衰8-5所示：表8-5盈亏平衡分析表年份第一年第二年第三年第四年第五年固定成本(万元)单位价格(万元)单位变动成本(万元)保本点销量(吨)正常销售量(吨)盈亏临界点作业率(%)安全边际率(%)从表8-5可以看出，每一年的正常销量都远远大于保本点销量，一保本点销量(吨)一一正常销量(吨)0第一年第二年第三年图8.3盈亏平衡分析图第四年第五年的55.54%,即可弥补总成本，达到盈亏平衡。从安全边际率来看，公司最低的安全边际率为44.46%,公司的安全等级为最高级别——很安全(见表8-6)。即使市场预测出现一定程度的误差，公司也有表8-6安全性检验标准安全边际率40%以上10%以下安全等级很安全安全较安全值得注意危险8.3.6投资回报来几年公司经营状况的预测(见附录2市场需求预测与客户调查),股东。为此，公司第一年不分红，第二年以后每年分红为净利润的9.1会计报表及附表9.1.1财务数据预测前提及财务假设◆会计制度：公司执行2006年由中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》;◆会计年度：以公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个◆记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，以人民币为记账本位币；◆公司预测财务报表的时间为每年的年末，即十二月三十一日。◆公司是处于高新技术开发区的高新技术企业，享受税收优惠政策，按15%的税率征收所得税；公司自投产年度起免征所得◆公司属于生产型企业，按照税法规定需要交纳增值税，税率为17%,并且按照增值税的10%缴纳教育费附加和城市维护建设◆为支持公司的长远发展，第一年不进行利润分配，从第二年起按当年净利润的30%分配股利；◆应收账款：应收账款余额为当季销售收入的15%,即当季收回◆折旧费：均采取平均年限法，固定资产残值率为5%,折旧年限10年。厂房折旧年限为20年，办公设备如电脑折旧年限为5年；余额为当季采购材料的20%,即当季付采购款80%,其余部分表9-1预计损益表单位：万元减：主营业务成本主营业务税金及附加二、主营业务利润加：其他业务利润减：销售费用管理费用财务费用资产减值损失第二年第一年第二年第一年第三年第五年三、利润总额减：所得税四、净利润五、利润分配提取盈余公积应付利润未分配利润累计盈余公积累计未分配利润0.0066.7533.3157.0396.9665.6364.9672.63表9-2预计资产负债表单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年货币资金应收账款减：坏帐准备应收帐款净额存货流动资产合计固定资产原价减：累计折旧固定资产净值研发支出无形资产减：无形资产摊销无形资产净值短期借款应付帐款实收资本盈余公积未分配利润11.0699.5251.3410.0040.0033.31102.44647.80143.60894.76表9-3预计现金流量表单位：万元一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金经营租赁所支付的现金支付给职工的现金支付给职工的现金支付的所得税支付其他与经营活动有关的现金支付的其他各项税费现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金支付其他与投资活动有关的现金投资活动产生的现金流量净额支付的所得税支付其他与经营活动有关的现金支付的其他各项税费现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金支付其他与投资活动有关的现金投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：借款所收到的现金现金流入小计偿还借款所支付的现金分配股利所支付的现金偿付利息所支付的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、现金及现金等价物净增加额0.000.000.000.000.000.000.000.009.2会计报表分析五年销售收入(万元):580.50;774.00;1161.00;1277.10;五年净利润(万元):110.58;222.51;323.18;368.10;411.60;五年单位产品生产成本(万元/吨):0.3431;0.3026;0.2850;表9-4公司财务指标财务指标偿债能力资产负债率产权比率资产管理能力比率应收账款周转率总资产周转率盈利能力比率资产净利率净资产收益率成本费用利润率销售毛利率43.14%销售净利率9.2.2预计销售趋势分析第四年第五年销售额图9.1预计销售收入增长图注：从销售趋势图(图9.1)可知第三年后销售收入增长趋于稳9.3风险假定与分析基础上，销售利润较高。变动成本最高占销售收入的56.47%左右，表9-5相对临界值表第一年第二年第三年第四年第五年实际数价格(万元)临界值相对临界点允许降低率实际数临界值相对临界点允许降低率实际数变动成本(万元)临界值相对临界点允许增加率变动成本允许增加幅度最高达65.79%,销量允许降低率最低可达10机遇与风险10.1机遇分析发展规划，促使钢铁企业加大技术投入，这些给我公司发展推进全方位对外开放的重点区域。在当地还享受“提高固定资源折旧率、缩短无形资产摊销期限、提高计税工资税前扣除标准”等减轻企业负担的政策。东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书10.2风险分析技术与产品投资与融资投资与融资对参与投资的风险投资家进行细致考察，在合作前签署合作合人才管理人才管理随着公司的发展对高级管理人才和高级技术人才的需求不断加岗的“赛马机制”,保持技术队伍和管理队伍的活力。11.1撤出方式根据国内外的发展状况，我们公司的风险资本采取公开上市(IPO)、买壳上市与借壳上市、风险企业回购，三种主要方式综合11.1.1公开上市和企业都可以获得丰厚的收益。据调查显示有30%的创业资本的退出都采用这种方式，并且达到了1.95的回报率。◆主板市场上市◆创业板上市创业板市场上市的公司大多从事高科技业务，具有较高的成长司成立3—4年内，我们企业基本能达到国内乃至国外二板市场的上◆备选方案深圳证券交易所中小企业板件包括：股本规模在5000万以下、企业连续三年盈利、净资产不低于总资产的30%等。按照公司预计的发展看，在公司成立3年后，基香港创业板上市企业在香港创业板上市的基本条件：24个月的活跃业务记录；上市公司资产市值不低于4600万港元；管理层股东和大股东须持有股本35%或以上等。从公司的发展情况预测来看，我们将有能力达到这些美国纳斯达克(NASDAQ)证券交易市场上市斯达克上市的基本条件：超过400万美元的净资产额；股票总市值最少要有美金100万元以上；上个会计年度最低为75万美元的税前所得等。2-3年内我们也基本能满足上述条件。11.1.2买壳上市与借壳上市如果不满足公开上市条件，企业将采取“买壳上市与借壳上市”11.1.3风险企业回购这样保持了公司的独立性，避免风险资本的退出给企业运营造成影◆卖股期权与买股期权11.2退出时间如果我们企业在二板市场上市，争取在3—4年内实现。因为二如果采取其他的退出方式，从撤资的时间和公司发展的角度考虑，前期以白云石基原位铁水脱硫剂为核心业务，赢利性强，5—612投资建议12.1技术价值会节约74.25-81万吨成品煤，节电6750万kWh,节水33.75-47.2512.2市场价值12.3投资价值与财务分析我们的产品投产后1.97年就能回收全部投资，内含报酬率高66.55%远大于资本成本率，我们公司的收益情况在行业中也处12.4决策建议1.1市场竞争者调查1.1.1调查目的◆了解铁水脱硫剂行业整体状况；◆了解铁水脱硫剂生产企业的情况，包括运营情况、规模、地域◆了解铁水脱硫剂生产企业的生产状况，包括产量、产品规格、◆了解铁水脱硫剂的市场价格及目标客户。1.1.2调查方法主要采用网络、电话及查阅文献资料方式进行调查。1.1.3调查时间调查时间为2010年1月至5月。1.1.4调查对象铁水脱硫剂生产企业。1.1.5样本分布为了使调查的样本具有代表性，选择全国范围内的铁水脱硫剂生产企业作为调查对象。参考了二手资料提供的信息和业内人士的提供的情报，对全国范围内50多家涉及铁水脱硫剂生产的企业进行了调研，共取得32个有效样本。基本上能反映我国该行业的概况。有效样本主要集中在河南、山东、江苏、辽宁等地。为了使调查更为全面，我们曾尝试将部分国外铁水脱硫剂生产企1.1.6调研结果我们对全国范围内50多个涉及生产铁水脱硫剂的企业进行了调查，并取得有效样本32个，得到的国内铁水脱硫剂行业况如图1.1所示。行业企业分布行业企业分布安徽山西辽宁江苏口河南日山东口江苏辽宁“上海河北口武汉口宁夏一安徽口山西上海图1.1国内铁水脱硫剂行业企业分布情况1.2市场竞争结构分析1.2.1地域分布情况分别为42%、16%和10%(如图1.1所示),华北是铁水脱硫剂生产企业最为密集的地区。但上述地区企业总量也仅占到68%,还有相当一1.2.2企业成立时间从企业成立时间上分析(如图1.2所示),样本企业中有70%以上成立于2000年以后。此外样本中有4家企业成立于上世纪七、八东立冶金精炼制品生产有限责任公司创业计划书行业企业成立时间行业企业成立时间1980年前1990-2000年2005年后2005年后日2000-2005年1990-2000年1980年前图1.2国内铁水脱硫剂行业企业成立时间1.2.3人员结构例超过5%,显示出产品科技含量高的特点。如图1.3所示，将产业成熟程度按小规模(百吨级及其以下)、中规模(千吨级)、大规模(万吨级)和超大规模(十万吨级及其以图1.3国内铁水脱硫剂产业成熟度分布可以看出国内企业大多数属于小规模生产，若产品技术不够先1.2.6产品生产情况其中有11家企业是面向冶金类企业的，占企业总数的34.4%,其余选取的样本企业中年营业额过亿的有4家，过千万的有6家，分别占到总数的12.5%和18.6%,其余中、小型企业也基本处于盈利状附录2市场需求预测与客户调查2.1市场需求预测也日益增加。2002年世界主要地区原镁消费中，有5.73万吨用于炼钢脱硫，占总量的15.70%。随着钢产量的不断增加，镁系脱硫剂的用量也逐年增加。近年来我国钢产量大幅上涨，2008年中国的粗钢水脱硫剂市场十分广阔，以2003年为例，2003年国内钢铁脱硫用镁8000吨，占镁总消费量的15.62%。随着铁水预处理脱硫的不断普及进一步扩大。图2.1为2005、2006年世界和中国的镁消费分布。炼钢脱硫炼钢脱硫_压铸件铝合金_29%铝合金其他图2.1镁的消费结构2.1.2预测过程重×采用炉外铁水预处理技术钢铁企业比例×产品吨钢消耗量 (4-6kg/吨，按均值5kg/吨计算)全国的钢产量如表2-1所示，东北地区钢铁产量所占比重如表2-2所果如图2.2所示。表2-1中国钢产量钢铁产量(亿吨)表2-2东北地区钢产量占全国比重年份比重(%)200520062007(年)图2.2东北地区市场年需求量分析对上述结果进行数据回归分析推得2010年仅东北市场的年需求量应在23-23.2万吨，已远远超过我公司前期预计销售量，足见市场2.2客户调查2.2.1调查目的通过对我公司产品未来客户的调查，了解以下内容，为推测未来市场的发展趋势及制定创业计划提供依据。◆了解客户目前的生产状况，包括生产规模、产品种类，为产品◆了解客户对目前使用的同类产品的态度以及对新产品的态度，为竞争分析和客户群确定提供依据；产品规格、及未来需求趋