信用社同志离任审计报告

第第页信用社同志离任审计报告依据**县农村信用合作社联合社主任批示的《**省农村信用社紧要负责人离任审计建议书》人字（20**）第1号，依照《**省农村信用社紧要负责人离任审计暂行方法》的有关内容要求，县联社构成4人审计组，于20**年4月5日至4月10日，对**分社主任***同志进行了离任审计，自20**年6月至****年12月近2年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问：即于20**年3月30日向被审计对象发送了审计调盘问卷；听：即于20**年3月30日下午召集审计组全体人员一同听取了***同志的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的真实性及工作本领、业务素养等谈自身的看法和评价；查：即对***同志自20**年6月至****年12月期间，所担负的内掌控度管理的履行职责情况，查阅了自20**年6月至****年12月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内掌控度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与***同志交换了看法。现将审计有关情况报告如下：审计对象的基本情况及审计范围***同志的基本情况***同志，女，19**年5月降生，汉族，*党员，高中文化程度，助理睬计师专业技术职称；197*年10月参加农村信用社工作，历任**分社出纳员、大社主管会计，于20**年6月被聘任为**分社主任至今。**信用社基本情况**信用社现管辖营业部1个，分社3个，共有正式员工25人，其中在岗职工20人，退休职工5人。截止****年12月末，各项存款3878万元，其中活期存款1606万元，定期存款2272万元；各项贷款2805万元，其中不良贷款1877万元，不良率为66.92%；固定资产余额99万元；历年累亏损985万元。审计范围本次审计对***同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计，并抽查了**分社、中**分社的有关内掌控度执行情况。审计组调阅了**分社自20**年6月至****年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。审计的总体评价***同志在任职期间，能认真执行党的路线、方针政策，努力实践“****”的紧要思想，始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。在座谈中，同志们全都认为，该同志业务熟识，做事公道，办事稳妥，思路清楚，工作坚固结实，关怀职工，具有确定的经营管理本领，是职工信得过的好主任。一、安全保卫、内控管理方面任职期间,能及时贯彻转达上级的有关文件精神，常常组织员工学习安全保卫等各项规章制度，确保该社内掌控度得到进一步的落实。一是落实员工常常性演练《安全防范应急预案》，以提高员工应付突发性事件的本领；二是依照安全保卫有关文件要求,落实安全防范责任制，如在每年年初同全体员工签订《安全责任书》，确保了该社安全保卫制度的进一步落实；三是落实好库存现金检查规定，基本能坚持做到每月不少于一次,对辖属各网点紧要空白凭证、库存现金检查，以及时发现问题和解决问题，有效的防范了各类事故案件发生；四是基本能按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改看法，落实整改，进一步规范了该社各项业务操作规程。二、信贷管理方面作为该社信贷管理第一责任人，基本按《**市农村信用社贷款管理基本方法》有关规定，一方面遵奉并服从贷款投放“安全性、流动性、效益性”的三性原则，明确贷款方向，在贷款投向上坚持为农业、农村和农民服务宗旨；另一方面乐观抓好不良贷款的清收和保全工作。一是抓好贷款的营销，乐观做好支农贷款投放工作,有效地促进了本地农村经济的发展,受到了本地党政部门的全都好评；二是狠抓不良贷款盘活清收工作，如落实信贷员岗位责任制，列出重点跟踪对象，对钉子户及时起诉，收到确定的效果；三是乐观搭配县“清收工作组”，加强对不良贷款清收力度，初任职时，该社贷款余额2741万元，其中不良贷款余额就占2116万元，不良率为77.2%，20**年底下降为73.26%，****年底下降为70.11%，到****年底下降为66.92%，并呈现逐年下降的良好势头，任期内共净压不良贷款239万元，不良率下降10.28%，渐渐优化了该社信贷资产质量，提高了整体经营效益。四是加强资产保全工作的开展，为防范信贷风险的产生，加强了对超诉讼时效贷款清理力度，及时补签了部分合法催收书，从而减少信贷资产损失。三、存款方面任职期间,始终确立“存款立社”的经营理念，一是在加强营业窗口服务，做好日常基础工作的同时，乐观率领全社干部职工挖掘储源，以扩大存款市场份额，加强发展后劲。20**年5月末，该社存款只有2837万元，****年底该社存款实现3228万元，到****年底，实现3878万元，任期内全社共净增存款1041万元，增幅36.69%，其中低本钱存款加添526万元，从而优化了存款结构，降低经营本钱；二是个人吸储成绩显著，到****年底，个人吸储额实现78万元，完成个人吸储任务数的433.33%，受到领导的好评。四、财务管理方面任职期间,一是在“效益兴社”经营思想的引导下，除抓好存款、贷款管理等工作的同时，乐观做好贷款收息工作，做到应收尽收。20**年底营业总收入76万元，其中5011科目利息收入约占营业总收入的97.2%，****年底营业总收入79万元，利息收入就占营业总收入的98.3%；二是结合农村信用社“勤俭办社”的优良传统，努力做好增收节支工作，特别重视从小事抓起，如提倡“随手关灯”“节省用水”等，通过采取一系列行之有效的管理措施后，该社营业费用开支逐年下降，20**年底营业总支出210万元，到****年底，营业总支出下降为181万元。五、其他方面任职期间,对上任领导1994年向**县**镇**村购买土地的遗留问题，始终以乐观的态度，多次自动向该村委历任班子领导主张权利，要求尽快办理有关的土地确权手续，如采用口头或书面等形式限期要求落实。审计发现的紧要问题：一、贷款管理方面紧要是超诉讼时效贷款居高不下和部分信贷档案资料建档不足完善。二、财务管理方面紧要是执行财务开支不足严格，如20**年6月4日在5321科目列支办公费用600元无凭证附件；20**年8月27日5321科目列支差旅费用500元无附差旅费表和无出差人及证明人签名；20**年9月27日暂付办公费用2000元无审批人签名；****年5月29日5321科目列支差旅费用500元无出差人及证明人签名。三、内控管理方面一是查库制度执行不足彻底，如****年全年欠1月份、2月份、3月份和10月份对该社营业部的库存现金检查4次；二是对个别网点管理不严，造成辖属原***分社于****年发生了原该社业务人员挪用有关账户资金的违规事件，为此，被追究领导责任。稽核结论通过审计，我们认为***同志业务熟识，做事公道，办事稳妥，思路清楚，工作坚固结实，关怀职工，具有确定的经营管理本领，虽存在上述三种问题，但不影响岗位更改。`**农村信用联社审计组组长：***成员：*********篇2:信用社同志离任审计报告依据**县农村信用合作社联合社主任批示的《**省农村信用社紧要负责人离任审计建议书》人字（20**）第1号，依照《**省农村信用社紧要负责人离任审计暂行方法》的有关内容要求，县联社构成4人审计组，于20**年4月5日至4月10日，对**分社主任***同志进行了离任审计，自20**年6月至****年12月近2年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问：即于20**年3月30日向被审计对象发送了审计调盘问卷；听：即于20**年3月30日下午召集审计组全体人员一同听取了***同志的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的真实性及工作本领、业务素养等谈自身的看法和评价；查：即对***同志自20**年6月至****年12月期间，所担负的内掌控度管理的履行职责情况，查阅了自20**年6月至****年12月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内掌控度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与***同志交换了看法。现将审计有关情况报告如下：审计对象的基本情况及审计范围***同志的基本情况***同志，女，19**年5月降生，汉族，*党员，高中文化程度，助理睬计师专业技术职称；197*年10月参加农村信用社工作，历任**分社出纳员、大社主管会计，于20**年6月被聘任为**分社主任至今。**信用社基本情况**信用社现管辖营业部1个，分社3个，共有正式员工25人，其中在岗职工20人，退休职工5人。截止****年12月末，各项存款3878万元，其中活期存款1606万元，定期存款2272万元；各项贷款2805万元，其中不良贷款1877万元，不良率为66.92%；固定资产余额99万元；历年累亏损985万元。审计范围本次审计对***同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计，并抽查了**分社、中**分社的有关内掌控度执行情况。审计组调阅了**分社自20**年6月至****年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。审计的总体评价***同志在任职期间，能认真执行党的路线、方针政策，努力实践“****”的紧要思想，始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。在座谈中，同志们全都认为，该同志业务熟识，做事公道，办事稳妥，思路清楚，工作坚固结实，关怀职工，具有确定的经营管理本领，是职工信得过的好主任。一、安全保卫、内控管理方面任职期间,能及时贯彻转达上级的有关文件精神，常常组织员工学习安全保卫等各项规章制度，确保该社内掌控度得到进一步的落实。一是落实员工常常性演练《安全防范应急预案》，以提高员工应付突发性事件的本领；二是依照安全保卫有关文件要求,落实安全防范责任制，如在每年年初同全体员工签订《安全责任书》，确保了该社安全保卫制度的进一步落实；三是落实好库存现金检查规定，基本能坚持做到每月不少于一次,对辖属各网点紧要空白凭证、库存现金检查，以及时发现问题和解决问题，有效的防范了各类事故案件发生；四是基本能按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改看法，落实整改，进一步规范了该社各项业务操作规程。二、信贷管理方面作为该社信贷管理第一责任人，基本按《**市农村信用社贷款管理基本方法》有关规定，一方面遵奉并服从贷款投放“安全性、流动性、效益性”的三性原则，明确贷款方向，在贷款投向上坚持为农业、农村和农民服务宗旨；另一方面乐观抓好不良贷款的清收和保全工作。一是抓好贷款的营销，乐观做好支农贷款投放工作,有效地促进了本地农村经济的发展,受到了本地党政部门的全都好评；二是狠抓不良贷款盘活清收工作，如落实信贷员岗位责任制，列出重点跟踪对象，对钉子户及时起诉，收到确定的效果；三是乐观搭配县“清收工作组”，加强对不良贷款清收力度，初任职时，该社贷款余额2741万元，其中不良贷款余额就占2116万元，不良率为77.2%，20**年底下降为73.26%，****年底下降为70.11%，到****年底下降为66.92%，并呈现逐年下降的良好势头，任期内共净压不良贷款239万元，不良率下降10.28%，渐渐优化了该社信贷资产质量，提高了整体经营效益。四是加强资产保全工作的开展，为防范信贷风险的产生，加强了对超诉讼时效贷款清理力度，及时补签了部分合法催收书，从而减少信贷资产损失。三、存款方面任职期间,始终确立“存款立社”的经营理念，一是在加强营业窗口服务，做好日常基础工作的同时，乐观率领全社干部职工挖掘储源，以扩大存款市场份额，加强发展后劲。20**年5月末，该社存款只有2837万元，****年底该社存款实现3228万元，到****年底，实现3878万元，任期内全社共净增存款1041万元，增幅36.69%，其中低本钱存款加添526万元，从而优化了存款结构，降低经营本钱；二是个人吸储成绩显著，到****年底，个人吸储额实现78万元，完成个人吸储任务数的433.33%，受到领导的好评。四、财务管理方面任职期间,一是在“效益兴社”经营思想的引导下，除抓好存款、贷款管理等工作的同时，乐观做好贷款收息工作，做到应收尽收。20**年底营业总收入76万元，其中5011科目利息收入约占营业总收入的97.2%，****年底营业总收入79万元，利息收入就占营业总收入的98.3%；二是结合农村信用社“勤俭办社”的优良传统，努力做好增收节支工作，特别重视从小事抓起，如提倡“随手关灯”“节省用水”等，通过采取一系列行之有效的管理措施后，该社营业费用开支逐年下降，20**年底营业总支出210万元，到****年底，营业总支出下降为181万元。五、其他方面任职期间,对上任领导1994年向**县**镇**村购买土地的遗留问题，始终以乐观的态度，多次自动向该村委历任班子领导主张权利，要求尽快办理有关的土地确权手续，如采用口头或书面等形式限期要求落实。审计发现的紧要问题：一、贷款管理方面紧要是超诉讼时效贷款居高不下和部分信贷档案资料建档不足完善。二、财务管理方面紧要是执行财务开支不足严格，如20**年6月4日在5321科目列支办公费用600元无凭证附件；20**年8月27日5321科目列支差旅费用500元无附差旅费表和无出差人及证明人签名；20**年9月27日暂付办公费用2000元无审批人签名；****年5月29日5321科目列支差旅费用500元无出差人及证明人签名。三、内控管理方面一是查库制度执行不足彻底，如****年全年欠1月份、2月份、3月份和10月份对该社营业部的库存现金检查4次；二是对个别网点管理不严，造成辖属原***分社于****年发生了原该社业务人员挪用有关账户资金的违规事件，为此，被追究领导责任。稽核结论通过审计，我们认为***同志业务熟识，做事公道，办事稳妥，思路清楚，工作坚固结实，关怀职工，具有确定的经营管理本领，虽存在上述三种问题，但不影响岗位更改。`**农村信用联社审计组组长：***成员：*********篇3:县农村信用社最高额保证合同县农村信用社最高额保证合同合同号：______（）最保字第______号债权人：_____________________________保证人：_____________________________保证人：_____________________________保证人：_____________________________债权人、保证人协商全都，依据国家法律、法规和规章的规定，签订本合同。第一条保证人同意为债权人向债务人_____________在_______年__月___日至________年__月___日融资期间内最高融资限额为人民币（大写）______________的全部融资债权供应最高额保证担保。融资方式包含贷款、票据贴现、承兑、担保、贷款承诺、信用证和保函等。第二条本合同保证方式为连带责任保证。各保证人无论是同时或分别供应保证，均为连带共同保证关系。第三条本合同保证期间依据各笔融资分别确定，即各笔融资的保证期间自该笔融资债务清偿期限届满之日起二年。第四条保证范围为本合同项下所产生的债权人的全部债权，包含但不限于全部本金、利息（包含罚息、复息等）、融资过程中发生的垫付款、违约金、损害赔偿金、应付费用和实现债权的费用等。实现债权的费用包含律师代理费、追讨差旅费和其他合理费用。第五条债务人违约或任一保证人发生下列情形之一，债权人有权从全部保证人在本行（社）的账户中扣划与债权相应的款项提前清偿债务人的债务或进行提存：1、未接期向债权人清偿其他到期债务或未定期清偿其他任何金融机构或第三人到期债务的；2.法定代表人、股东、高级管理人员等参加重点赌博、吸毒等违纪违法行为的；3、资产受到哄抢等事件的；4、卷入重点不利诉讼的；5、被行政机关处以重点行政惩罚的；6、因经营不善而停产歇业的：7、隐瞒企业财务情形、经营情形或抽逃资金（本）的；8、未征得债权人书面同意而实行承包、租赁、合资、兼并、分立、转赠、股份制改造或减少注册资本等的；9、更改企业名称、法定代表人、股东、住处地或经营范围等工商登记事项，未在更改一个月前书面告知债权人的；10，发生偷（逃）税、被责令停业整顿或被吊销（撤销）营业执照的；11、发生其他严重影响归还贷款本领或失去信用情形的。第六条债权人依法转让债权，保证人仍需按本合同商定承当连带保证责任。第七条本合同不因主合同无效而无效。且保证