货币资金日常管理制度

货币资金日常管理制度第一章总则为加强公司货币资金的管理，确保资金安全、流动高效，防范资金风险，根据国家相关法律法规及公司内部规章制度，特制定本《货币资金日常管理制度》。本制度旨在规范货币资金的收支、存放和使用流程，提升资金管理水平，确保公司财务安全与高效运营。第二章适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，涉及公司日常货币资金的管理、使用、监督及相关活动。所有与货币资金相关的操作，包括但不限于现金收支、银行存款与取款、资金调拨等，均应遵循本制度。第三章管理目标1.确保货币资金的安全性，防止资金损失与风险。2.提高资金使用效率，支持公司战略目标的实现。3.建立健全资金管理制度，确保各项操作合规、透明。4.加强对资金流动的监控与分析，为财务决策提供依据。第四章管理规范第一节资金管理责任1.财务部职责：负责公司货币资金的总体管理与监控，制定资金管理流程，审核资金收支申请，定期进行资金分析。2.各部门职责：各部门应配合财务部做好资金使用的申请与报备，确保资金使用的合规性。3.专人管理：各部门应指定专人负责日常资金管理，确保责任明确。第二节资金收支流程1.资金收入：-所有收入必须开具正规发票，确保资金来源合法。-收入款项应及时存入公司指定银行账户，严禁私自保留现金。2.资金支出：-所有支出必须经过财务部审核，支出申请须填写《资金支出申请表》，并附相关凭证。-大额支出（超过5000元）需经部门负责人及财务总监批准。-支出款项应及时支付，确保不影响公司正常运营。第三节现金管理1.现金使用限制：-公司日常运营中，现金使用应控制在最低限度，优先使用银行转账。-现金支出应填写《现金支出申请单》，并由财务审核后支付。2.现金保管：-现金由专人保管，存放在防火、防盗的保险柜中，定期进行清点。-每月末需对现金进行盘点，盘点结果由财务部记录备案。第四节银行账户管理1.银行账户设置：-公司应根据需要开设银行账户，所有账户的开设与变更须经财务总监批准。-不得随意建立非公司名义的银行账户。2.银行交易管理：-所有银行交易（包括存款、取款、转账等）均需填写《银行交易申请单》，并由财务审核。-银行账户的对账工作应由专人负责，每月与银行进行对账，确保账务一致。第五章监督机制第一节内部监督1.定期审计：-财务部应定期对货币资金的管理进行审计，确保制度执行到位。-审计结果应形成报告，并向公司管理层汇报。2.异常情况处理：-如发现资金异常（如缺失、挪用等），应立即上报财务总监并启动调查程序。-涉及违法行为的，应及时移交司法机关处理。第二节外部监督1.外部审计：-公司应定期聘请第三方审计机构对财务状况进行审计，确保资金使用合规。-外部审计报告应及时反馈给管理层并进行整改。第六章附则1.解释权：-本制度由财务部负责解释，未尽事宜可根据实际情况制定补充规定。2.生效日期：-本制度自发布之日起生效，并在公司内部进行宣传和培训。3.修订流程：-本制度如需修订，须由财务部提出修订意见，报公司管理层审议通过后方可实施。第七章其他条款1.培训与宣传：-财务部应定期组织培训，确保全员了解并遵守本制度。2.制度评估：-每年对本制度进行评估，依据公司运营情况及外部环境的变化进行适时调整。---本《货币资金日常管理制度》