2023年银行专业人员职业《公共科目＋银行管理》考试真题再线测试

2023年银行专业人员职业《公共科目+

银行管理》考试真题再线测试

L在外部审计与信息披露的关系中，外部审计除了有利于提高信息披

露质量外，还有助于（）。

A.提高我国商业银行的竞争能力

B.消除信息不对称及降低代理成本

C.对银行产生更强有力的监管和市场约束

D.提高审计效率

【答案】：C

【解析】：

由于我国商业银行信息披露存在披露内容不全面，风险信息、表外业

务信息披露不充分，信息披露监控机制不完善等问题，市场参与者难

以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方

面的可靠信息，无法判断哪些银行风险较低，或要求风险较高的银行

提供更高的收益。因此，借助外部审计机构的专业力量提高银行信息

披露质量，有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。

.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）

2o

A.利用经济资本配置限制高风险业务

B.采用自我评估法评估交易风险和预期损失

C.利用金融衍生品对冲或转移市场风险

D.对总交易头寸或净交易头寸设定限额

【答案】：B

【解析】：

市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理是对商业银

行市场风险进行有效控制的一项重要手段，主要包括交易组合定义、

限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限

额管理等；风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经

济资本也可以防某一国家或地区占用过高的经济资本，超出银行可以

承受的范围，限制高风险业务。B项，自我评估法是操作风险控制措

施。

3.下列哪些属于关于市场风险定量信息披露的主要内容？（）

A.利率风险

B.股票风险

C.外汇风险

D.信用风险

E.商品风险

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

关于市场风险的定性信息披露包括：标准法下计量市场风险覆盖的风

险暴露，内部模型法下计量市场风险覆盖的风险暴露、所用模型的特

点、压力测试情况；定量信息披露包括：标准法下利率风险、股票风

险、外汇风险、商品风险、期权风险的资本要求，市场风险期末风险

价值及平均风险价值，内部模型法下市场风险期末风险价值，报告期

的最高、最低、平均风险价值，返回检验中的显著异常值。

4.下列关于国别限额的说法，正确的有（）o

A.国别限额可依据国别风险、业务机会和国家（地区）重要性三个因

素确定

B.业务机会表示商业银行在某国可能的业务量相对大小

C.国家（地区）重要性是指商业银行在该国业务对银行整体发展战略、

经营收益的相对重要性

D.国别风险越高，国别限额越低

E.同等国别风险下，业务机会越大，国别限额越低

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E项，设定国别限额与各国的业务机会大小有关，同等国别风险下，

业务机会越大，限额也相应增加。商业银行在各国的业务机会是不同

的，可以根据各国GDP规模、与我国双边贸易额及我国对该国的直

接投资额等代表因素来判定其业务机会。

5.()用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。

A.流动性比率/指标法

B.现金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【答案】：C

【解析】：

缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是

将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同

的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债,

再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。以该

缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的

大致影响。

6,下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。

A.金融危机后要弱化中央交易对手

B.中央交易对手不存在信用风险

C.中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算

D.中央机构作为交易对手

【答案】：C

【解：

中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔

交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对

手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风

险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央

交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。

7.根据《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，业务条线承担风

险管理的（）责任。

A.最终

B.直接

C.监测和管理风险

D.审计

【答案】：B

【解析】：

《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，银行业金融机构应当确

定业务条线承担风险管理的直接责任；风险管理条线承担制定政策和

流程，监测和管理风险的责任；内审部门承担业务部门和风险管理部

门履职情况的审计责任。

8.声誉危机管理规划的主要内容包括（）。

A.危机现场处理

B.提高日常解决问题的能力

C.危机处理过程中的持续沟通

D.管理危机过程中的信息交流

E.预先制定战略性的危机管理规划

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五项外，声誉危机管理规划的主要内容还包括：①模拟训

练和演习；②提高发言人的沟通技能。

9.监管部门参与市场约束的作用表现在（）。

A.实施惩戒

B.指导市场参与者改进做法

C.建立风险的处置和退出机制

D.制定信息披露标准

E.引导公众对银行业务的选择

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

监管部门是市场约束的核心，其作用在于：①制定信息披露标准和指

南，提高信息的可靠性和可比性；②实施惩戒，即建立有效的监督检

查机制，确保政策执行和有效信息披露；③引导其他市场参与者改进

做法，强化监督；④建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最

终发挥作用。

10.关于久期，下列说法正确的有()。

A.久期可以用来对商业银行资产负债的利率敏感度进行分析

B.久期是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量

C.久期的数学公式为dP/dy=DXP/(1+y)

D.久期又称持续期

E.当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变

动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C项，久期的数学公式应为dP/dy=-DXP/（1+y）。

11.下列关于商业银行风险的说法正确的是（）。

A.市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方

发生违约的风险

B.结算风险是一种市场风险

C.信用风险具有明显的系统性风险特征

D.与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取

【答案】：D

【解析】：

AB两项，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资

金但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险；C项，信用

风险具有明显的非系统性风险特征。

12.下列投资组合中，能够产生风险分散效果的有（）。

A.投资于2种收益率相关系数为0的资产

B.投资于2种收益率相关系数为一1的资产

C.投资于2种收益率相关系数为0.5的资产

D.投资于2种收益率相关系数为1的资产

E.投资于2种收益率相关系数为一0.5的资产

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为

1（即不完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。

而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个

数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全

消除。

13.纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足的条件包括（）o

A.该项金融工具不可赎回

B.该项金融工具不属于发行方的债务

C.对发行方资产或收入具有剩余索取权

D.发行方的年销售额不超过3亿元人民币

E.持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得，而不是随

时间所产生的收益

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

股权风险暴露是指商业银行直接或间接持有的股东权益。纳入股权风

险暴露的金融工具应同时满足如下条件：①持有该项金融工具获取收

益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益。②该项

金融工具不可赎回，不属于发行方的债务。③对发行方资产或收入具

有剩余索取权。

.市场准入应遵循的原贝不包括（）

14J0

A.效益

B.公开

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】：

市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。

15.下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产

的直接原因通常是()。

A.流动性风险

B.操作风险

C.战略风险

D.信用风险

【答案】：A

【解析】：

流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行

的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称

银行风险中的“终结者”。

16.()是最常见的资产负债的期限错配情况。

A.部分资产与某些负债在持有时间上不一致

B.部分资产与某些负债在到期时间上不一致

C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

D.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

【答案】：C

【解析】：

商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）

用于长期贷款（资产），艮「'借短贷长”，其优点是可以提高资金使用

效率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，则

有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面

临较高的流动性风险。

17.商业银行制定资本规划，应当充分考虑对银行资本水平可能产生

重大负面影响的因素，包括（）。

A.或有风险暴露

B.严重且长期的市场衰退

C.突破风险承受能力的其他事件

D.风险事件

E.外部事件

【答案】:A|B|C

【解析】：

商业银行制定资本规划，应当审慎估计资产质量、利润增长及资本市

场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因

素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受

能力的其他事件。

18.关于专有信息和保密信息披露的内容，下列表述错误的是（）。

A.专有或保密信息的有限披露免除，不得与会计准则的披露要求产生

冲突

B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品

和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

C.如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行

可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除

D.信息披露需均衡考虑信息披露的完整性原则以及保护专有及保密

信息的需要

【答案】：c

【解析】：

C项，在某些情况下，专有或保密信息的对外披露会严重损害银行的

竞争地位，这种情况下银行可以不披露具体的项目，但必须对要求披

露的信息进行一般性披露，并解释某些项目未对外披露的事实和原

因。

19.相比巴塞尔协议n,巴塞尔协议m突出表现在（）o

A.重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位

B.改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求

C.增加了对交易账户和双重违约的处理

D.建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力

E.显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股

充足率应达到7%,总资本充足率不得低于10.5%

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

相比巴塞尔协议n,巴塞尔协议ni突出表现在：①重新界定监管资本

的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位；②改进风险权重计量

方法，大幅度提高高风险业务的资本要求；③建立逆周期资本监管机

制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力，弱化银行体系与实体经

济之间的正反馈循环；④显著提高资本充足率监管标准，通常情况下

普通商业银行的普通股充足率应达到7%,总资本充足率不得低于

10.5%。c项属于巴塞尔协议n的内容。

20.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其

计量方式包括（）。

A,直接使用可获得的市场价格

B.直接使用历史价值

C.直接使用名义价值

D.采用估值技术估值

E.直接使用账面价值

【答案】:A|D

【解析】：

公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融

资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。公允价值计

量以市场交易价格为基础，如不存在主市场或最有利市场中有序交易

的报价，应采用合理的估值技术。

21.根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，符合条件的优先股

属于（）。

A.资本扣除项

B.核心一级资本

C.其他一级资本

D.二级资本

【答案】：C

【解析】：

根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管资本包括一级资本和二

级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。其他一

级资本包括其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数

股东资本可计入部分。

22.敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风

险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值

产生的影响，其中，市场风险要素包括（）o

A.利率

B.汇率

C.股票价格

D.商品价格

E.股票收益

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要

素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工

具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行

净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。

23.假设违约损失率（LGD）为14%,商业银行估计预期损失率最大值

（BEEL）为10%,违约风险暴露（EAD）为20亿元，贝I」根据《巴塞尔

新资本协议》，风险加权资产（RWA）为（）亿元。

A.10

B.14.5

C.18.5

D.20

【答案】：A

【解析】：

资本要求K=Max[0,(LGD-BEEL)]；风险加权资产(RWA)=KX

12.5XEAD=Max[0,(LGD-BEEL)]X12.5XEAD=Max[0,(14%-10%)]

X12.5X20=10(亿元)。

24.关于久期分析，下列说法正确的是()。

A.如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险

B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性

【答案】：B

【解析】：

缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则

计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：

①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久

期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因

利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能

很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动（大于1%）,由于头

寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就

不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。

25.下列哪些事件属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别？（）

A.首席外汇交易员跳槽至另一家金融机构

B.信贷审核人员协助隐瞒虚假信息并批准放贷

C.理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼

D.部分员工因长期处于不良工作环境导致健康受损

E.资金交易员未经授权进行交易并造成损失

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

题中ABCDE五项均属于“人员因素”风险类别。

26.我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不

得低于（）o

A.25%

B.30%

C.50%

D.75%

【答案】：A

【解析】：

根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》第八条，流动性比率为

流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体

水平，不应低于25%。

27.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第

1年的违约率是0.8%,第2年的违约率是1.4%,第3年的违约率是

2.1%。三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。

A.95.757%

B.96.026%

C.98.562%

D.92.547%

【答案】：A

【解析】：

根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率

为：(1一0.8%)X(1-1.4%)X(1-2.1%)=95.757%。

28.根据巴塞尔协议m,普通商业银行的总资本充足率不得低于()。

A.7%

B.8%

C.10.5%

D.11.5%

【答案】：C

【解析】：

根据巴塞尔协议in,通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到

7%,总资本充足率不得低于10.5%。

29.下列关于商业银行全面风险管理的说法，正确的是（）。

A.风险管理的职责逐渐集中到公司的董事会、高级管理层

B.组织流程再造与定量分析技术并举

C.风险管理贯穿于业务发展的每一个阶段

D.风险管理的重点已经从原有的信用风险管理，扩大到信用风险、市

场风险、操作风险、流动性风险等多种风险的一体化综合管理

E.风险管理越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量、监测

和控制风险

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A项，全面风险管理体现在对商业银行所有层次的业务单位、全部种

类的风险进行集中统筹管理，风险存在于商业银行业务的每一个环

节，这决定了所有员工都应具有风险管理意识和自觉性。风险管理绝

不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高级管理层，还是业

务部门，乃至运营部门，每个人在履行工作职责时，都必须深刻认识

潜在风险因素，并主动预防。

30.在国别风险的主要类型中，最基本和最重要的是（）。

A.主权风险

B.政治风险

C.传染风险

D.转移风险

【答案】：D

【解析】：

国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、

宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。国别风险考虑的风险

因素很复杂，最基本和最重要的是转移风险。

3L商业银行对国别风险的计量方法应满足的要求有（）。

A.能够覆盖所有风险暴露和不同类型的风险

B.能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险

C.能够根据风险的分散情况计量国别风险

D.能够在单一和并表层面按国别计量风险

E.能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险

【答案】：B|D|E

【解析】：

商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适

当的计量方法。计量方法应当至少满足以下要求：①能够覆盖所有重

大风险暴露和不同类型的风险；②能够在单一和并表层面按国别计量

风险；③能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。

32.商业银行提高资本充足率的方法有（）。

A.降低风险加权资产的总量

B.提高留存利润

C.多计提超额贷款损失准备

D.发行减记型资本债券

E.收购上市公司

【答案】:A|B|C

【解析】：

商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：①分子对策，即增加

资本。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二

级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利

润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券

等。②分母对策，即降低总的风险加权资产。商业银行提高资本充足

率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降

低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。A项为分母对策；BC

两项为分子对策。

33.在商业银行信用风险内部评级法的债项评级中，对违约损失率产

生影响的因素有（）o

A.企业所处行业

B.清偿优先性

C.企业的资本结构

D.宏观经济周期

E.担保情况

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

影响违约损失率的因素有多方面，主要包括：①项目因素，包括清偿

优先性、抵押品等；②公司因素，指与特定的借款企业相关的因素，

主要是借款企业的资本结构；③行业因素，企业所处的行业对违约损

失率有明显的影响；④地区因素；⑤宏观经济周期因素。

34,下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当

的是（）o

A.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

B.负责制定市场风险管理制度、流程、偏好

C.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风

险

D.负责确定本行可以承受的市场风险水平

【答案】：B

【解析】：

B项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政

策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。

35.信息科技风险的特征不包括（）o

A.隐蔽性强

B.透明度高

C.突发性强，应急处置难度大

D.影响范围广，后果具有灾难性

【答案】：B

【解析】：

信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、

人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。信

息科技风险的特征包括：①隐蔽性强；②突发性强，应急处置难度大;

③影响范围广，后果具有灾难性。

36.风险事件：

为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生

工具风险管理能力，国务院银行业监督管理机构于2016年11月28

日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见

稿）》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框

架。

相关背景：

近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速

增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提

升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交

易对手信用风险计量的标准方法》，国务院银行业监督管理机构起草

了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》（以下

简称《规则》）。

《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计

量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义

和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法,

分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。

《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交

易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险

治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能

力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和

潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方

式。

根据以上案例描述，回答下列6小题。

⑴区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括（）。（多

选题）

A.当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险

B.当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承担违约风险

C.当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险

D.当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险

E.在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性

【答案】：A|C|E

【解析】：

区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面：

①动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露

的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的

经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确

定性，因此在违约的时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性,

其风险敞口是动态变化的。②风险敞口是双向的。对于传统信贷业务,

由资金借出方一方承担风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险

是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手

风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险，

因此风险敞口是双向的。

（2）以下哪项不属于交易对手信用风险的计量？（）（单选题）

A.交易对手信用风险暴露的计量

B.对交易对手信用风险的定价

C.交易对手信用风险暴露数据

D.交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量

【答案】：C

【解析】：

交易对手信用风险的计量主要包括三部分：①交易对手信用风险暴露

的计量；②对交易对手信用风险的定价；③交易对手违约风险加权资

产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权

资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。

⑶关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是（）o（单选题）

A.交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造

成经济损失的风险

B.交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险

C.场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交

易

D.计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险

暴露数据

【答案】：B

【解析】：

B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所

交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。

⑷交易对手信用风险的来源包括（）o（多选题）

A.利率掉期

B.CDS

C.逆回购

D.证券借贷

E.即期外汇买卖

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交

易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、信

用违约互换(CDS)等；证券融资交易主要包括回购、逆回购以及证

券借贷等。

(5)下列关于交易对手信用风险暴露的计量，表述错误的是()。(单

选题)

A.较常用的计量交易对手信用风险暴露的方法有现期风险暴露法、标

准法和内部模型法

B.现期风险暴露法和标准法均适用于场外衍生工具交易违约风险暴

露的计量

C.在标准法下，每一笔交易的风险暴露将映射至其含有的风险因素中

D.对于不满足利用标准法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴

露法）的银行，可以采用内部模型法

【答案】：D

【解析】：

D项，对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现

期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。

⑹下列加强交易对手信用风险管理的方法中，正确的有（）o（多选

题）

A.在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理

B.在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成

风险流程管理

C.在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信

用风险计量系统

D,在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与

净额结算制度

E.在未来管理中，加强对信用估值调整(CVA)和错向风险的识别和

管理

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的不足，因

此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视：①在管理理念上，

将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理；②在管理架构

上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理;

③在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信

用风险计量系统；④在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完

善中央交易对手与净额结算制度；⑤在未来管理中，加强对CVA和错

向风险的识别和管理。

37.用应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流

动性，一般的限度为()。

A.60%

B.80%

C.100%

D.120%

【答案】：C

【解析】：

应付未付外债总额与当年出口收入之比可以用来衡量一国长期资金

的流动性，一般的限度为100%。高于这个限度说明该国的长期资金

流动性差，因而风险也较高。

38.依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，属于风险监管核心

指标的是（）o

A.风险暴露类指标

B.风险迁徙类指标

C.风险水平类指标

D.风险识别类指标

E.风险抵补类指标

【答案】:B|C|E

【解析】：

依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标分为

以下三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类

指标。

39.下列哪些属于市场风险的计量方法？（）

A.外汇敞口分析

B.久期分析

C.缺口分析

D.敏感性分析

E.权重法

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

市场风险计量方法包括但不限于：①缺口分析；②久期分析；③外汇

敞口分析；④风险价值（ValueatRisk,VaR）法；⑤敏感性分析。E

项，权重法属于信用风险的计量方法。

40.银行监管所依据的法律包括（）。

A.《银行业监督管理法》

B.《中国人民银行法》

C.《行政许可法》

D.《劳动法》

E.《商业银行法》

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

银行监管领域所依据的法律包括：《银行业监督管理法》《中国人民银

行法》《商业银行法》《行政许可法》。这些法律构成银行监管部门依

法行使银行监管职能的基础。此外，《物权法》《信托法》《票据法》

《公司法》《担保法》《合同法》等法律也从不同角度对银行业金融机

构经营管理提出了基本法律要求。

.下列关于缺口分析的理解正确的有（）

410

A.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感

性缺口

B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息

收入变动的大致影响

C.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法

D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降

E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升

【答案】：A|B|C

【解析】：

D项，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产

生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行净

利息收入上升；E项，对于负债敏感性缺口，即负缺口，市场利率上

升会导致银行的净利息收入下降。

42.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析

报告包括（）o

A.新发放贷款质量情况

B.对不良贷款的变化趋势进行预测

C.不良贷款清收转化情况

D.本期贷款余额等基本情况

E.新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《商业银行不良贷款监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告

的主要内容除ABCDE五项外，还包括：地区和客户结构情况。

43.商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经

济和社会环境的变化。

A.流动性风险

B.法律风险

C.战略风险

D.操作风险

【答案】：C

【解析】：

商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经

济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺

乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为

实现目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程的质量难以保证。

44.按照《巴塞尔新资本协议》的规定，下列各项应列入交易账簿的

有（）。

A.短期内有目的地持有以便转手出售的头寸

B.为对冲银行账簿风险而持有的头寸

C.代客买卖的头寸

D.做市交易形成的头寸

E.自营业务而持有的头寸

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的

金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地

持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利

的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务

而持有的头寸。

45.某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和

实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该

笔业务敞口风险主体最终所属国为（）o

A.泰国

B.开曼群岛

C.英国

D.俄罗斯

【答案】：A

【解析】：

主体所在国家（地区），对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。

但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司（SPV）,比如注册在开

曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在

地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。

46.根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，

拨备覆盖率监管要求由150%调整为,贷款拨备率监管要求由

2.5%调整为o()

A.120%—150%；2%—2.5%

B.120%〜150%；1.5%〜2.5%

C.130%〜150%；1.5%〜2.5%

D.130%〜150%；2%〜2.5%

【答案】：B

【解析】：

监管部门会根据经济发展不同阶段、银行业金融机构贷款质量差异和

盈利状况的不同，对贷款损失准备监管要求进行动态化和差异化调

整。根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，

拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%〜150%,贷款拨备率监管

要求由2.5%调整为1.5%〜2.5%。

47.商业银行对()变化的敏感度，最显著影响其资产负债的期限结

构。

A.存款准备金率

B.国债收益率

C.票据贴现率

D.存贷款基准利率

【答案】：D

【解析】：

商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现

金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。除了每日客户存取款、

贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外,

存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。商业

银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，因为任何

利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。

多选题

如果房地产市场发展过热，一方面居民大量存款买房，另一方面大量

房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌,

大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷

款，这时商业银行所面临的主要风险包括（）。

A.操作风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.国别风险

E.信用风险

【答案】:B|C|E

【解析】：

B项，“房地产市场严重下跌”，预示着银行面临市场风险；C项，由

于大量贷款无法收回，商业银行无法及时获得充足资金用于偿付到期

债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求，预示

着银行面临流动性风险；E项，“大量个人住房贷款无法偿还，房地

产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”，预示着银行面临信用风险。

48.下列各项中不属于风险处置纠正的内容的是（）o

A.风险纠正

B.风险防范

C.市场退出

D.风险救助

【答案】：B

【解析】：

风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的

不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①

风险纠正；②风险救助；③市场退出。

49.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直

接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素

冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】：

A项，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出

在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最

大损失；C项，CreditRisk+模型根据针对火险的财险精算原理，对贷

款组合违约率进行分析；D项,CreditMonitor模型属于客户评级模型,

不属于信用风险组合模型。

50.()假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常

为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方

差-协方差、相关系数等。

A.历史模拟法

B.方差■协方差法

C.压力测试法

D.蒙特卡洛模拟法

【答案】：B

【解析】：

方差■协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布

（通常为正态分布），然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益

分布方差-协方差、相关系数等。在选定时间段里组合收益率的标准

差将由每个风险因素的标准差、风险因素对组合的敏感度和风险因素

间的相关系数通过矩阵运算求得。

51.以下属于适应有关客户信用风险监测的预警管理的是（）。

A.存贷比监管预警管理

B.行业和市场风险

C.拨备覆盖比预警管理

D.集中度风险预警管理

【答案】：B

【解析】：

适应有关客户信用风险监测的预警管理指的是为了对信贷客户进行

日常信用风险监测而进行的预警管理。例如，存量客户管理层的重大

变动、现金流监控、重大财务变动、产品技术风险、行业和市场风险

等。

52.根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，市场风险资本计量

范围包括（）o

A.交易账簿的利率风险和股票风险，交易账簿和银行账簿的汇率风险

和商品风险等四大类别市场风险

B.银行账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险

和商品风险等四大类别市场风险

C.交易账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险

和商品风险等四大类别市场风险

D.交易账簿的汇率风险和商品风险，交易账簿和银行账簿的利率风险

和股票风险四大类别市场风险

【答案】：A

【解析】：

《商业银行资本管理办法（试行）》规定，第一支柱下市场风险资本

计量范围包括交易账箭的利率风险和股票风险，以及交易账簿和银行

账簿的汇率风险（含黄金）和商品风险。

53.香港金管局规定的法定流动资产比率为（）。

A.10%

B.15%

C.25%

D.40%

【答案】：C

12.香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现

的流动资产）比率维持在（）以上。

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

【答案】：A

【解析】：

香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为25%。除此之外，香

港金融管理局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现的流动

资产）比率维持在15%以上，并保持7日内的负错配金额不超过总负

债的10%,1个月内的负错配金额不超过总负债的20%o

54.对于中长期贷款，需要考虑的内容包括（）。

A.不同发展时期的现金流特征

B.正常经营活动