《财务共享服务（初级）》课件-期初数据录入

FSSC财务共享服务（初级）工作任务一期初建账期初数据录入三、业务操作期初建账企业信息建档建账资料收集会计科目设置企业账套建立ADCBE新设企业无期初数据，完成上一步的会计科目设置，即完成了期初建账完整的操作流程。持续经营企业，则需根据提供的期初余额表，进行期初数据的录入。（五）期初数据录入（五）期初数据录入期初余额表平台中录入期初余额方式：手工录入手工录入期初余额：手工录入方式下，直接手工输入末级科目的期初余额，上级科目会自动累加金额，如图所示；红字金额应以负数表示；输入辅助核算类科目时，应注意输入辅助账的期初明细。（五）期初数据录入（五）期初数据录入思考1：期初建账的工作步骤？企业信息建档建账资料收集新建企业账套设置会计科目录入期初数据思考2：期初建账的时间可以发生在？回答2：年初年中年末考点思考1：期初建账完毕需要进行试算平衡吗？回答1：需要思考2：需要进行试算平衡的内容包括哪些？回答2：期初余额试算平衡期末余额试算平衡（五）期初数据录入考点年中建账期初数据注意的问题：‍1.年中建账，如果是新设企业，第一次建账，期初数据为0。2.年中建账，如果是持续经营企业，则期初金额为上一月末的结余数。应输入当期的期初余额和本年各科目的累计发生额。其目的是为了在出资产负债表和利润表时,自动提取年初数据和累计数据。例如：6月份建账,就要输入5月底(也就是6月初)的各科目的余额和1-5月的各科目的发生额。（五）期初数据录入考点会计了解完企业的经营状况后，即可登录正保财务云共享中心平台的管理后台端，进行期初数据录入的操作期初数据录入操作（五）期初数据录入工作任务一期初建账工作情境1期初建账23业务流程业务操作业务训练4业务评价5登录正保财务云共享中心完成南京龙通建设工程有限公司的期初建账流程操作，任务要求如下：1.建账前审查提供的资料是否齐全、真实、合法、有效；2.完成期初建账流程的完整操作，包括建档、建账、设置会计科目、录入期初数据。四、业务训练四、业务训练四、业务训练四、业务训练四、业务训练四、业务训练四、业务训练1选择建账企业四、业务训练2期初数据下载3打开期初数据四、业务训练45提示：新增会计明细科目，科目代码不用修改，保证科目级次及科目名称一致即可。四、业务训练67提示：录入期初数据，注意借贷方向及红字金额。四、业务训练8试算平衡，完成期初建账！提示：必须试算平衡后才能启用账套，否则影响后面报表的取数问题，报表不平衡。四、业务训练期初余额试算不平衡如何查找错误1.分别核对资产、负债、所有者权益、损益类合计与期初余额是否一致2.查看一级科目余额是否与期初余额一致3.查看明细科目余额录入是否正确4.查看科目余额的录入方向是否正确考点工作任务一期初建账工作情境1期初建账23业务流程业务操作业务训练4业务评价5完成期初建账流程的操作后，参照下表判断自己对技能点的掌握程度，对于已掌握的打“√”表示。√五、业务评价

业务训练评价表操作环节操作要求掌握情况（√表示）资料收集

资料齐全、真实、合法、有效

是否整理有序

建档操作录入档案信息是否准确、完整

建账操作录入信息是否准确、完整

会计科目设置核对科目设置是否合理

期初数据录入录入数据是否准确无误且试算平衡五、业务评价工作领域工作任务技能点重难点重要程度财税共享任务一期初建账企业信息建档企业信息资料的收集财务共享服务中心建档操作★★☆☆☆建账资料收集建档资料的收集★★★☆☆企业账套建立财务共享服务中心建立账套操作★★★