岗位作业规范及KPI

岗位作业规范一、资金会计业务1、资金会计重点工作任务程序时间节点输出成果报送对象资金收入每天网银查询银行收款信息以及现金收入编制资金日报表当日5点前资金日报表财务经理、总监总经理每周四银行回单提取,登记银行日记帐、核对调整资金日报表后传递给管理会计记帐一个工作日内银行余额调节表总账会计现金货款、其他零星现金收取,开具收款收据，登记现金日记账后传递给管理会计记账当日现金盘点表总账会计、财务经理超额现金存入指定银行，银行回单传递给管理会计记账当日资金日报表总账会计资金支付汇总编制《周资金支付审批单》，并报财务经理、总经办审批，并跟进、反馈。每周3周资金支付审批单财务经理、总监、总经理根据审批好的《周资金支付审批单》进行费用报销和零星支付，登记现金日记账或者银行存款日记账，支付凭证及时传递给管理会计记账并编制资金日报表，每周5资金日报表财务经理、总监、总经理根据审批好的资金支付计划办理除费用报销外其他资金支付，登记现金日记账或者银行存款日记账，支付凭证及时传递给管理会计记账并编制资金日报表，周一、周三、周五资金日报表财务经理、总监、总经理2、资金会计作业指导（1）提现A、流程备用需求填制现金支票根据用印规定盖章银行办理提现业务登记现金日记账、银行存款日记账凭证传递管理会计记账汇总编制资金日报表B、业务要求：1、逐笔登记现在日记账和银行存款日记账。2、提现支票存根及时粘贴并传递至会计处记账。3、资金日报表每天报送。C、信息凭证：1、支付凭证。2、现金日记账。3、银行存款日记账。4、资金日报表。（2）银行（网银）支付A、复核经审批资金支付申请签发支票、电汇或者编制网上支付单交叉复核登记银行存款日记账支付凭证传递管理会计汇总编制资金日报表B、业务要求：1、复核付款申请手续是否完备，只有手续完备的付款申请才予支付；2、仔细核对付款方式、收款信息；3、坚持交叉复核付款；4、按要求传递凭证，及时登记银行存款日记账，汇总编制资金日报表报送。C、信息凭证：1、银行支付凭证。2、支付申请及支持支付申请的相关附件；3、银行存款日记账；4、资金日报表；（3）报销A、汇总周资金支付申请提交总经办复核经审批好的资金支付申请支付手续办理登记现金日记账或者银行存款日记账报销凭证传递管理会计汇总编制资金日报表B、业务要求：1、及时汇总周资金支付申请；2、复核报销手续是否完备，只有手续完备的付款申请才予支付；3、按照规定选择付款方式；4、按要求传递凭证，及时登记银行存款日记账，汇总编制资金资金会计月度考核表（KPI）类别项目考核内容及标准权重自评测评月度重点工作（30分）资金管理负责公司货币资金、银行账户管理，保证公司货币资金安全、正确；10资金收支及时办理公司收支业务，审核相关的收、付款手续，严把资金收支关，保证资金收支业务的准确无误；10资金报表及时汇总资金审批表、资金日报表，编制公司资金月报表，定时、准确上报10日常工作及表现（70分）现金收支现金清查工作及时、准确，现金收付正确、手续合规、账账相符、账实相符。10工资发放工资结算与款项报销准确无误，无拖延、无不执行。10支付登记登记及时、准确，条理清晰，摘要清楚，日清日结。每天坐好资金日报表，并按照规定报送相关部门；10凭证传递各种票据分门别类整理清晰，日清日结，无丢失，无滥用印鉴。传递路线清晰、准确、及时；5文件管理各种印签、合同、发票、收据管理清晰明了，安全正确5发票开具根据相关部门提供的经过审核的开票申请单开具各类票据，并将记账联及对应原始凭证转相应会计人员，要求及时、准确、安全；5资金筹划协助公司相关部门做好融资筹划，降低资金使用成本5资金核对配合管理会计做好相关款项的核对，保障资金安全；5公司其他事务及领导交办事务尊重公司决策，遵守公司规章制度、服从安排，有良好的执行力，漂亮的执行及追踪\意见