交易与支付管理制度

交易与支出管理制度1.前言为规范企业内部的交易与支出活动，保障企业资金安全，提高交易效率，特订立本《交易与支出管理制度》（以下简称“制度”）。本制度适用于我公司内部支出、采购、销售等相关业务流程中的交易与支出管理。2.涉及范围本制度适用于公司全部部门、员工及供应商、客户等与本企业有交易往来的各方。3.交易管理3.1交易申请全部交易需经过系统提交交易申请，并得到相关部门的批准。交易申请应包含交易金额、交易对象、交易内容、交易日期等必需信息。对于涉及紧要交易、高额交易、合同签订等交易，需事先订立书面合同并严格执行。3.2交易核对交易核对应由交易申请人及相关部门负责人进行，核对交易信息是否准确完整。在核对过程中，如发现任何不符合实际情况或有风险的情况，应立刻进行核实和调整，并报告上级。针对特定交易，可以设定交易核对的额外审批步骤，以确保交易的准确性和合规性。3.3交易授权依据各部门职责划分，对交易进行授权管理，明确交易相关人员的权限范围。授权范围的设定应符合实际工作需要，且授权人员应接受专业培训和定期审查。3.4交易记录和归档全部交易应有完整的记录，包含交易申请、核对记录、授权记录等。交易记录应当依照公司规定的归档要求进行保管，并妥当管理。交易归档后，不得私自修改、删除，如需调取应经过审批。3.5交易审批和复核交易审批应依照公司订立的审批流程进行。交易金额超出肯定金额的，需要经过财务主管或总经理审批。交易复核应由与交易申请人不同的人员进行，确保交易的合规性和准确性。4.支出管理4.1支出方式公司内部支出方式包含银行转账、支票、现金等。银行转账应是首选方式，支票和现金支出应是特殊情况下的备用方式。4.2支出审批和授权支出审批应依照公司规定的审批流程进行，并确保审批记录完整。付款金额超出肯定金额的，需经过财务主管或总经理审批。支出授权应由具备相关权限的人员进行，确保支出操作的准确性和合规性。4.3支出掌控支出操作应在具备授权的系统中进行，确保支出过程可追溯。支出操作过程中，应严格核对支出信息与实际情况的全都性。对于高额支出、特殊支出、异常支出等，应设立额外的审批步骤和安全掌控，以防止潜在风险的发生。4.4支出记录和归档全部支出记录应有完整的记录，包含支出申请、审批记录、授权记录等。支出记录应依照公司规定的归档要求进行保管，并妥当管理。支出归档后，不得私自修改、删除，如需调取应经过审批。5.监督与监控公司应建立相应的内部监控机制，保证交易和支出过程的合规性和安全性。监督部门应定期对交易和支出活动进行检查，发现问题及时矫正，并提出改进看法。对于显现的交易纠纷、支出过错等问题，应立刻进行调查处理，并采取相应的法律措施。6.后果及违规处理违反本制度的行为将受到相应的处理，包含但不限于口头警告、书面警告、取消交易资格、惩罚款、调离岗位、停止合同、追究法律责任等。对于因违规行为给公司造成损失的，违规人员应承当相应的赔偿责任。违反本制度的严重违法行为，公司将依法向相关部门报案，并保存追究法律责任的权利。7.其他事项本制度的解释权归公司所属领导层。对于制度中未涉及的情况，应依照公司相关规定进行处理。8.