2025年初级银行职业资格《风险管理》模拟试卷二

2025年初级银行职业资格《风险管理》模拟试卷二[单选题]1.根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，()。A.该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和B.该资产组合（江南博哥）的整体风险小于各项资产风险的加权之和C.风险分散效果较差D.风险分散效果较好正确答案：C参考解析：A、B项错误：只要相关系数小于1，即两种资产的收益率变化不完全正相关时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，题目中相关系数为正，不能确定相关系数等于1或小于1。C项正确，D项错误：根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差，相关系数为负时，风险分散效果较好。故本题选C。[单选题]2.使用现金流分析中，当商业银行的资金来源大于资金使用时，表明()。A.商业银行流动性相对充足B.可能给运营带来风险C.商业银行盈利增加D.商业银行安全性降低正确答案：A参考解析：当资金来源大于资金使用时，出现资金剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足。故本题选A。[单选题]3.个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于()主要操作风险点。A.个人耐用消费品贷款B.个人生产经营贷款C.个人住房按揭贷款D.个人质押贷款正确答案：C参考解析：个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。[单选题]4.一银行2015年贷款应提准备为2000亿元，贷款损失准备充足率为80％，则贷款实际计提准备为()。A.1300亿元B.1600亿元C.1800亿元D.1700亿元正确答案：B参考解析：根据公式“贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100％，所以贷款实际计提准备=2000×80％=1600（亿元）。[单选题]5.下列关于风险说法正确的是()。A.操作风险包括法律风险，也包括战略风险和声誉风险B.市场风险是金融资产价格和商品价格波动而导致商业银行表外头寸造成损失的风险C.与市场风险相比，操作风险的观察数据少，不易获取，在很大程度上由个案因素决定D.流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险正确答案：D参考解析：选项A，操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险；选项B，市场风险是金融资产价格和商品价格波动而导致商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险；选项C，与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取。在很大程度上由个案因素决定。[单选题]6.一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1％，违约后回收率为40％，则预期损失为()万元。A.3.6B.36C.2.4D.24正确答案：A参考解析：预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1％×60％×600=3.6（万元）。[单选题]7.下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是()。A.柜面业务B.法人信贷业务C.个人信贷业务D.资金交易业务正确答案：A参考解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。故本题选A。[单选题]8.下列关于商业银行负债管理的说法中，错误的是()。A.银行应保持负债来源的分散性与多样性B.银行应该积极管理和定期测试银行的市场接触能力C.商业银行不限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度D.银行应该建立持续的“市场接触”管理机制，以保持批发融资来源的稳定性正确答案：C参考解析：A项正确，银行应保持负债来源的分散性与多样性。BD项正确，银行应该建立持续的"市场接触"管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。银行应该积极管理和定期测试银行的市场接触能力。C项错误，商业银行应限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度。故本题选C。[单选题]9.《商业银行贷款损失准备管理办法》设置两项重要监管指标，其中贷款拨备率基本标准为()，拨备覆盖率基本标准为()，该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。A.1.5%；120%B.2.5%；120%C.2.5%；150%D.1.5%；150%正确答案：C参考解析：《商业银行贷款损失准备管理办法》设置两项重要监管指标，其中贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%，该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。[单选题]10.由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在()左右。A.20％B.50％C.60％D.100％正确答案：C参考解析：由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60％左右，股份制银行的中值在50％左右。故本题选C。[单选题]11.商业银行核心竞争力的体现是()。A.吸存放贷能力B.支付中介作用C.货币创造能力D.风险管理水平能力正确答案：D参考解析：风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。故本题选D。[单选题]12.下列关于区域风险限额管理的说法中，正确的是()。A.我国区域风险限额都是作为指导性的弹性限额B.国外银行一般会对一个国家内的某一区域设置区域风险限额C.在我国，区域限额管理和国家限额管理基本一致D.我国现阶段实施区域限额管理是有必要的正确答案：D参考解析：A项说法不正确。我国区域风险限额一般是作为指导性的弹性限额，但遇到某些情况，区域风险限额会被严格地、刚性地加以控制。B项说法不正确。国外银行一般不对某一区域设置区域风险限额，一般只是对较大的跨国区域进行区域风险限额。C项说法不正确。区域风险限额管理和国家风险限额管理是有所区别的。D项说法正确。我国由于幅员辽阔、各地经济发展水平差距较大，现阶段进行区域风险限额管理是有必要的。故本题选D。[单选题]13.商业银行降低贷款组合信用风险的最有效办法是()。A.将贷款分散到不同的行业和区域B.将贷款分散到正相关的行业C.将贷款集中到个别高收益行业D.将贷款集中到少数风险低的行业正确答案：A参考解析：商业银行可以利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。故本题选A。[单选题]14.下列指标计算公式中，不正确的是()。A.操作风险损失率为操作风险损失当期发生额与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比B.拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）÷贷款余额C.关注类贷款迁徙率=[期初关注类贷款向下迁徙金额÷（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）]×100％D.不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比正确答案：B参考解析：B项错误，拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）÷（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）。[单选题]15.()是商业银行的最高风险管理/决策机构。A.股东大会B.董事会C.高级管理层D.监事会正确答案：B参考解析：董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。[单选题]16.对银行来说，开展不良贷款证券化的主要作用不包括()。A.更好地发现不良贷款价格B.提高商业银行资产质量C.实现不良贷款本息的全部回收D.拓宽商业银行处置不良贷款的渠道正确答案：C参考解析：不良贷款证券化能够拓宽商业银行处置不良贷款的渠道，加快不良贷款处置速度，有利于提高商业银行资产质量；同时，能够更好地发现不良贷款价格，有利于提高银行对于不良贷款的回收率水平。[单选题]17.下列方法中不适用于计量市场风险的是()。A.久期分析B.敏感性分析C.内部评级法D.缺口分析正确答案：C参考解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值、预期尾部损失等。[单选题]18.非交易性外汇敞口是由于银行资产与负债之间的()而产生的。A.利息波动B.汇率波动C.财务风险D.币种不匹配正确答案：D参考解析：非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。故本题选D。[单选题]19.根据操作风险损失事件分类，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件应当属于()。A.执行、交割和流程管理事件B.就业制度和工作场所安全事件C.客户、产品和业务活动事件D.外部欺诈事件正确答案：B参考解析：就业制度和工作场所安全事件，指违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。[单选题]20.()是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。A.单币种敞口头寸B.总敞口头寸C.交易性外汇敞口D.非交易性外汇敞口正确答案：A参考解析：A项正确，单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。B项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。C项，交易性外汇敞口通常为银行自营、为执行客户买卖委托或做市，或为对冲以上交易而持有的外汇敞口。D项，非交易性外汇敞口该类风险是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的。也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。故本题选A。[单选题]21.下列关于风险的说法中，错误的是()。A.风险既可能带来收益，也可能造成损失B.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性C.如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险D.如果某个事件产生的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则不存在风险正确答案：D参考解析：风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险。如果某个事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。故本题选D。[单选题]22.下列()不属于风险偏好框架的内容。A.政策B.流程C.控制环节D.风险承担机制正确答案：D参考解析：风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。其中，还包括风险偏好说明、风险限额、有关监督和监控风险偏好框架实施的职能和职责。故本题选D。[单选题]23.商业银行受理一笔贷款申请，申请贷款额度为3000万元，期限为1年，到期支付贷款本金和利息。商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概率为0.2%，该债项违约损失率为45%，需配置的经济资本为10万元；经内部绩效考核系统测算该笔贷款的资金成本为4%，包括经营成本、税收成本在内的各种费用为1.0%，股东要求的资本回报率为16%。则该笔贷款的成本合计为()万元。A.154B.154.3C.150D.150.3正确答案：B参考解析：资金成本包括债务成本和股权/其他成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成本指预期损失和非预期损失，预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露；资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。资金成本：3000×4%=120（万元）经营成本：3000×1.0%=30（万元）风险成本：3000×0.2%×45%=2.7（万元）资本成本：10×16%=1.6（万元）则合计为154.3万元。故本题选B。[单选题]24.核心一级资本工具的合格标准之一：商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的受偿顺序排在()。A.所有其他融资工具之后B.存款人之后，一般债权人之前C.普通股股东之前，一般债权人之后D.优先股股东之前，一般债权人之后正确答案：A参考解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。故本题选A。[单选题]25.良好的风险报告路径应采取()。A.横向传送B.纵向报送C.直线传送D.纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构正确答案：D参考解析：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。故本题选D。[单选题]26.下列选项中，关于我国反洗钱监管机构的描述错误的是()。A.我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”B.“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门C.中国人民银行反洗钱局在上海和深圳设立分中心，作为派出机构开展工作D.人民银行是反洗钱工作部际联席会议牵头单位正确答案：C参考解析：中国反洗钱监测分析中心在上海和深圳设立分中心，作为派出机构开展工作。[单选题]27.“对影响各类目标实现的潜在事项或因素予以全面识别，进行系统分类并查找出风险原因的过程”属于风险管理流程的()步骤。A.风险识别B.风险评估C.风险报告D.风险缓释正确答案：A参考解析：风险识别是指对影响各类目标实现的潜在事项或因素予以全面识别，进行系统分类并查找出风险原因的过程，其目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础。[单选题]28.下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是()。A.托收承付B.保理C.保证D.信用证正确答案：C参考解析：担保方式主要有：保证、抵押、质押、定金等，运作中要防范重复抵（质）押、虚假抵（质）押、违规担保等情形出现。A、B、D三项属于商业银行提供的结算方式。[单选题]29.在数据质量控制方面，以下哪项不属于风险数据的要求()。A.真实性B.准确性C.可理解性D.及时性正确答案：C参考解析：在数据质量控制方面，要求银行业金融机构应当确立数据质量管理目标，建立控制机制，确保数据的真实性、准确性、连续性、完整性和及时性。[单选题]30.从征信系统获取的数据属于()。A.一手数据B.内部数据C.直接数据D.外部数据正确答案：D参考解析：外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。[单选题]31.根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应当把()看作是他们最重要的代理人。A.注册会计师B.外部审计人员C.存款人D.中介机构正确答案：A参考解析：外部审计已经成为银行监管的重要补充，根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应当把注册会计师看作是他们最重要的代理人，利用注册会计师独立、公正地评价银行经营管理信息，有效制约和监督管理层的行为。[单选题]32.从最根本上决定银行的流动性限额体系的是()。A.银行的风险偏好B.银行对风险的缓释能力C.银行的风险容忍度D.银行的风险回报率正确答案：C参考解析：银行的风险容忍度从最根本上决定银行的流动性限额体系。[单选题]33.2023年11月，国家金融监督管理总局印发的《商业银行资本管理办法》规定，()承担资本管理的最终责任。A.董事会B.股东大会C.高级管理层D.风险管理部门正确答案：A参考解析：2023年11月，国家金融监督管理总局印发的《商业银行资本管理办法》规定，商业银行董事会承担资本管理的最终责任，对其在银行风险管理和资本管理方面应履行的职责进行了详细规定。[单选题]34.设定组合限额时，需按某组合维度确定资本分配的权重。下列选项中，不属于确定资本分配的权重需考虑的因素的是()。A.在战略层面上的重要性B.当前组合集中度情况C.经济前景D.总资产报酬率正确答案：D参考解析：在确定资本分配的权重时，需考虑以下各项因素：在战略层面上的重要性；经济前景；当前组合集中度情况；净资产收益率（ROE）。[单选题]35.下列属于久期分析的局限性的是()。A.对于利率的大幅变动（大于1％），由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整B.不能计量利率风险对银行整体经济价值的影响，从而无法对利率变动的长期影响进行评估C.主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的影响D.非利息收入日益成为银行当期收益的重要来源，但大多数久期分析未能反映利率变动对非利息收入的影响正确答案：A参考解析：久期分析存在一定的局限性：第一，如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险。第二，对于利率的大幅变动（大于1％），由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。[单选题]36.重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少()向董事会报告一次。A.每日B.每月C.每季度D.每年正确答案：C参考解析：重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告一次。[单选题]37.日常国别风险信息监测渠道不包括()。A.新闻平台B.外部机构数据C.银行内部信息D.小道消息正确答案：D参考解析：日常国别风险信息监测包括以下渠道：一是新闻平台。二是外部机构数据。三是银行内部信息。[单选题]38.下列关于商业银行流动性风险的说法中，错误的是()。A.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平B.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性危机C.流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险D.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险正确答案：D参考解析：流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。[单选题]39.在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格是指()。A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.市值重估正确答案：C参考解析：公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。[单选题]40.国际收支逆差与国际储备之比的一般限度是()。A.100％B.150％C.200％D.250％正确答案：B参考解析：国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是150％，超过这一限度说明风险较大。[单选题]41.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，下列属于系统缺陷的表现方式的是()。A.外包商不履责B.信息科技系统和一般配套设备不完善C.失职违规D.产品服务缺陷正确答案：B参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。[单选题]42.对于大多数商业银行来说，()是最主要的信用风险来源。A.存款B.信用卡业务C.企业业务办理D.贷款正确答案：D参考解析：对于大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。事实上，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。[单选题]43.用来衡量汇率变动对银行当期收益的影响的是()。A.久期分析B.敏感性分析C.缺口分析D.外汇敞口分析正确答案：D参考解析：久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响，故A项错误。敏感性分析用来研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响，故B项错误。缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响，故C项错误。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法，故D项正确。[单选题]44.()代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔资本协议》和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。A.全面风险管理B.资产负债风险管理C.资产风险管理D.负债风险管理正确答案：A参考解析：全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔资本协议》和各国监管机构的监管要求，已成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。[单选题]45.目前，我国商业银行的资本充足率是以()为基础计算的。A.会计资本B.经济资本C.监管资本D.账面资本正确答案：C参考解析：以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。[单选题]46.甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级低于乙企业的信用等级，商业银行对甲企业的贷款利率高于对乙企业的贷款利率，这种风险管理的策略是()。A.风险对冲B.风险分散C.风险规避D.风险补偿正确答案：D参考解析：风险补偿是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。对于无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可在交易价格上附加更高的风险溢价，获得承担风险的价格补偿。[单选题]47.下列关于风险管理和商业银行经营关系的说法中，错误的是()。A.良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力B.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值C.风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据D.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力正确答案：C参考解析：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，所以C项错误。[单选题]48.下列不属于商业银行操作风险管理工具的是()。A.风险与控制自我评估B.关键风险指标C.损失数据收集D.资本计量正确答案：D参考解析：商业银行操作风险三大管理工具：风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标监测。[单选题]49.下列指标计算公式中，错误的是()。A.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额×100％B.不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/贷款余额×100％C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100％D.预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100％正确答案：B参考解析：不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％。[单选题]50.在风险限额管理中，风险限额设定分成四个阶段，其中，第一阶段是指()。A.全面风险计量B.利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析C.运用资产组合分析模型，对各业务敞口，确定经济资本的增量和存量D.综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好，最终确定各业务敞口的风险限额正确答案：A参考解析：风险限额的设定分成四个阶段：第一，全面风险计量，即银行对各类业务所包含的信用风险、市场风险和操作风险分别进行量化分析，以确定各类敞口的预期损失（EL）和非预期损失（UL）。第二，利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析，其中制订一套合理的成本分摊方案是亟待解决的一项重要任务。第三，运用资产组合分析模型，对各业务敞口确定经济资本的增量和存量。第四，综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好，最终确定各业务敞口的风险限额。[单选题]51.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用()能够适度降低风险加权资产、节约资本。A.蒙特卡洛模拟法B.权重法C.资本计量的高级方法D.标准法正确答案：C参考解析：与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。[单选题]52.下列属于商业银行客户风险内生变量中盈利能力指标的是()。A.利息保障倍数B.股利发放率C.总资产周转率D.权益增长率正确答案：B参考解析：盈利能力指标包括：总资产收益率、净资产收益率、产品销售利润率、营业收入利润率、总收入利润率、销售净利润率、销售息税前利润率、资本收益率、销售成本利润率、营业成本费用利润率、总成本费用净利润率，以及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放率、价格与收益比率等指标。[单选题]53.银行以风险为本的监管使其能够通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有()。A.前瞻性B.计划性C.灵活性D.针对性正确答案：A参考解析：银行以风险为本的监管在实践中发挥的重要作用之一是：通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。[单选题]54.风险对冲对管理()非常有效。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.战略风险正确答案：A参考解析：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。[单选题]55.商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用于转移操作风险，常见的外包工作不包括()。A.业务连续性管理计划B.技术外包C.业务营销外包D.程序外包正确答案：A参考解析：常见的外包工作有技术外包、程序外包、业务营销外包、专业性服务外包、后勤性事务外包。[单选题]56.某商业银行风险加权资产为20000亿元，在不考虑扣减项因素的情况下，根据我国《商业银行资本管理办法》，其核心一级资本不得()亿元，一级资本不得()亿元，总资本要求不得()亿元。A.低于900；低于1200；低于1600B.高于900；高于1600；高于2100C.高于1000；高于1600；高于2100D.低于1000；低于1200；低于1600正确答案：D参考解析：《商业银行资本管理办法》要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％。故其核心一级资本不得低于：20000×5％=1000（亿元），一级资本不得低于：20000×6％=1200（亿元），总资本要求不得低于：20000×8％=1600（亿元）。[单选题]57.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述中，错误的是()。A.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为D.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束正确答案：B参考解析：B项，透明的信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。[单选题]58.下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系正确的是()。A.不良资产及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆B.利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险C.前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响D.任何负面信息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难正确答案：B参考解析：不良资产及坏账比率是银行不良资产与坏账的变化情况，属于信用风险的相关指标，是由信用风险引起的流动性风险；交易系统与结算系统的故障与价格变动无关，实际上属于操作风险问题引起的流动性风险；负面信息首先影响银行信誉，这是声誉风险引起的流动性风险。利率反映市场风险，而资产收入的波动可以通过利率表现。故正确答案为B。[单选题]59.商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，其调查内容不包括()。A.管理能力和行业地位B.外包服务的集中度C.财务稳健性D.突发事件应对能力正确答案：B参考解析：商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，尽职调查应当包括：（1）管理能力和行业地位。（2）财务稳健性。（3）经营声誉和企业文化。（4）技术实力和服务质量。（5）突发事件应对能力。（6）对银行业的熟悉程度。（7）对其他商业银行提供服务的情况。（8）商业银行认为重要的其他事项。（9）外包活动涉及多个服务提供商时，应当对这些服务提供商进行关联关系的调查。故本题选B项。[单选题]60.超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失，则该种金融风险可能造成的损失属于()。A.预期损失B.非预期损失C.灾难性损失D.非灾难性损失正确答案：C参考解析：灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。[单选题]61.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。其中“严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播；发言人应当以有准备、有信心的形象出现在媒体面前；当敏感信息被媒体披露出来时，能够良好处理和媒体的关系；及时改正或收回在媒体中发表的错误言论”属于声誉危机管理的()内容。A.模拟训练和演习B.管理危机过程中的信息交流C.提高日常解决问题的能力D.危机现场处理正确答案：B参考解析：管理危机过程中的信息交流是指严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播；发言人应当以有准备、有信心的形象出现在媒体面前；当敏感信息被媒体披露出来时，能够良好处理和媒体的关系；及时改正或收回在媒体中发表的错误言论。[单选题]62.“业务规模小、交易量小、结构变化不太迅速的业务领域，虽然操作风险造成的损失不一定低，但是发生操作风险的频率相对较低；而业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受到操作风险冲击的可能性也大”指的是操作风险的()特点。A.差异性B.复杂性C.转化性D.具体性正确答案：A参考解析：操作风险的差异性指不同业务领域操作风险的表现方式存在差异，原因在于业务规模小、交易量小、结构变化不太迅速的业务领域，虽然操作风险造成的损失不一定低，但是发生操作风险的频率相对较低；而业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受到操作风险冲击的可能性也大。[单选题]63.某公司2019年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2019年期初存货为500万元，2019年期末存货为600万元，则该公司2019年存货周转天数为()天。A.19B.18C.16D.22正确答案：D参考解析：存货周转天数=360/存货周转率，其中存货周转率=产品销售成本/[（期初存货+期末存货）/2]。将题中已知数据代入可得，存货周转率=9000/[（500+600）/2]≈16.36，则存货周转天数=360/16.36≈22（天）。[单选题]64.商业银行内部控制措施不包括()。A.授权审批控制B.会计系统控制C.不相容职务分离控制D.人员控制正确答案：D参考解析：内部控制措施一般包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。[单选题]65.下列选项中，关于压力情景的说法错误的是()。A.压力情景是指压力测试所设定的，假设在未来期限内发生，会带来损失的不利情况或事件B.压力情景一般分为轻度压力、中度压力以及重度压力C.重度压力情景应反映极端但可能发生的情况D.压力情景的设计在得到相关业务条线专家的首肯后可进行流程调整正确答案：D参考解析：压力情景的设计应得到相关业务条线专家的广泛参与，并按照事先确定的流程开展。[单选题]66.金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容，风险承担机制中强调应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发现的合规问题是指()。A.谁产生了风险B.升级程序C.明确的后果D.绩效考核正确答案：B参考解析：金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容，风险承担机制的元素包括下列方面：一是“谁产生了风险”，从高管层到普通员工都应该意识到，不管他们的行为是否带来收益或损失，只要他们的行为与公司的风险偏好、核心价值和风险管理不一致，就都应该为他们的行为承担责任。二是“升级程序”，应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发现的合规问题。三是“明确的后果”，要让所有人明白，违反内部政策、程序或风险限额，或者不遵守内部的行为准则，可能会对个人的薪酬产生影响，影响个人职业发展，甚至导致被解雇。[单选题]67.马柯维茨提出的()描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。A.资本资产定价模型B.均值一方差模型C.套利定价模型D.二叉树模型正确答案：B参考解析：均值—方差模型是目前投资理论和投资实践的主流方法。[单选题]68.针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于()A.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款B.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息C.企业当期利润是否足够偿还贷款本金和利息D.企业是否具有足够的融资能力和投资能力正确答案：A参考解析：针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同。对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。[单选题]69.信用风险压力测试中的承压指标不包括()。A.违约概率B.违约风险暴露C.贷款不良率D.风险价值正确答案：D参考解析：D项正确，信用风险压力测试中的承压指标一般包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、贷款不良率等指标。市场风险压力测试中的承压指标一般应包括资产市值、收益率、净利息收入、风险价值等指标。操作风险压力测试中的承压指标一般应包括交易失败次数及比例、损失数额及占资产比例、案件发生比例等指标。流动性风险压力测试中的承压指标一般应包括流动性缺口率、超额备付金率、流动性比例、核心负债依存度、存贷款比例等指标。[单选题]70.股票市场大幅度下跌及货币市场大幅度波动，属于()压力情景。A.信用风险B.市场风险C.声誉风险D.操作风险正确答案：B参考解析：针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。具体压力情景的选择应考虑银行账户和交易账户的差异。[单选题]71.假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR。该种方法是()。A.蒙特卡罗模拟法B.方差-协方差法C.历史模拟法D.标准法正确答案：B参考解析：方差一协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。[单选题]72.下列关于国别风险的说法，错误的是()。A.国家风险可以分为转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险六类B.国别风险源于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件C.国别风险与其他风险是一种交叉的关系D.国别风险可能对商业银行与当地分支机构之间的资金往来产生影响正确答案：A参考解析：国别风险源于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，如经济恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒偿外债、外汇管制及货币贬值等，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行金融机构债务，使银行金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，到期资金无法收回，进而影响流动性安全。国别风险与其他风险是一种交叉的关系，国别风险的具体表现可能是信用风险、市场风险、汇率风险、流动性风险等其中一种或多种的组合。国别风险可能对商业银行与当地分支机构之间的资金往来产生影响，同时使该国客户或相关客户集中违约从而引发流动性风险。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险。[单选题]73.商业银行应当建立与国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险评估体系。下列关于国别风险评估体系的描述，错误的是()。A.应充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素B.在特定国家或地区出现不稳定因素或可能发生危机的情况下，应及时更新对该国家或地区的风险评估C.在制定业务发展战略、审批授信、评估借款人还款能力、进行国别风险评级和设定国别风险限额时，应充分考虑国别风险评估结果D.对开展业务量较大的国家或地区可酌情选择是否进行风险评级正确答案：D参考解析：在制定业务发展战略、审批授信、评估借款人还款能力，以及设定国别风险限额时，应当充分考虑国别风险评估结果。在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素。在特定国家或地区出现不稳定因素或可能发生危机的情况下，应当及时更新对该国家或地区的风险评估。计量条件允许的商业银行应当建立正式的国别风险内部评级体系，反映国别风险评估结果。[单选题]74.下列商业银行面临的风险事件中，属于转型风险的是()。A.极端天气事件降低企业生产频率，企业销售收入减少B.洪水导致借款人的抵押品损毁C.气候变化导致银行资产价值出现波动D.碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降正确答案：D参考解析：转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降，银行信用风险上升。物理风险是指由极端天气、自然灾害及相关事件导致财产损失的风险，这一风险在当前全球变暖的背景下尤为突出。ABC是物理风险，D是转型风险。[单选题]75.日常国别风险信息监测渠道不包括()。A.投资者主观分析B.新闻平台C.外部机构数据D.银行内部信息正确答案：A参考解析：日常国别风险信息监测渠道包括新闻平台、外部机构数据和银行内部信息。[单选题]76.下列缓释手段中，不属于商业银行的国别风险缓释手段的是()。A.与境外用款项目公司约定还款币种采用当地货币B.要求境外欠发达地区项目主体公司附加国际主要银行履行保函C.要求境内集团公司为境外某子公司的项目融资提供担保D.支持出口信用保险公司投保客户的境外项目正确答案：A参考解析：为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到：第一，了解你的客户及所在国家（地区）风险。第二，严守集中度限额，减少对高风险和较高风险国家的业务。第三，通过投保国别风险保险转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。承保机构包括各国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他商业性保险公司，如投保中国出口信用保险公司的政治险和商业险。第四，增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。第五，以银团贷款方式分散风险或对贷款采取结构性的安排。如对于某些风险较高的国家设立离岸账户，规避转移风险。第六，吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。第七，合同中增加保护条款一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约须提前还款。第八，项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。第九，建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。[单选题]77.商业银行产品主管部门要结合识别评估的风险点和风险等级，统筹兼顾风险控制与作业效率、内部管理与客户体验、资源投入与效益产出之间的关系，有针对性地制定相应风险防控措施，努力提高产品创新和风险管理资源配置效率。这体现了新产品风险管理的()。A.有效性原则B.全面性原则C.适应性原则D.统筹性原则正确答案：D参考解析：题中所述体现了新产品风险管理的统筹性原则。[单选题]78.商业银行将()和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A.盈利能力B.战略发展计划C.企业社会责任D.领导能力正确答案：C参考解析：将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。[单选题]79.商业银行通常采用定期自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。定期通常是指()。A.每天B.每月或季度C.每周D.每年正确答案：B参考解析：商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。[单选题]80.对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是()。A.声誉风险管理应重在加强银行内部控制制度建设B.声誉风险管理应主要针对员工言行和理财产品C.声誉风险管理应尽可能覆盖商业银行的各种行为D.声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体正确答案：C参考解析：2009年8月，银监会正式发布《商业银行声誉风险管理指引》，要求商业银行声誉风险管理应当全面覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，督促商业银行规范声誉风险管理，引导商业银行完善全面风险管理体系，并通过审慎有效监管，保护广大存款人和消费者的利益。[多选题]1.目前商业银行普遍采用的计算VaR值的方法有()。A.方差—协方差法B.正态分布法C.历史模拟法D.情景模拟法E.蒙特卡洛模拟法正确答案：ACE参考解析：商业银行普遍采用三种模型技术来计算VaR值：方差—协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。故本题选ACE。[多选题]2.金融机构需确认可以采用的恢复措施以及实施这些措施、评估相关风险所需的步骤和时间。恢复措施的范围包括()。A.增强资本状况的行动B.出售子公司C.在可能的情况下，通过债转股对负债进行重组D.在确保资金来源的多样性和担保品在数量和质量方面的充分可用性的前提下，获得充足资金的措施，也可适当考虑在集团内部转移流动性和资产E.出让某些业务单元正确答案：ABCDE参考解析：金融机构需确认可以采用的恢复措施以及实施这些措施、评估相关风险所需的步骤和时间。恢复措施的范围包括：（1）增强资本状况的行动，例如，遭受重大损失后进行资本重组，采取暂停发放股息和浮动薪酬等资本留存措施；（A项正确）（2）出售子公司或出让某些业务单元；（B、E项正确）（3）在可能的情况下，通过债转股对负债进行重组；（C项正确）（4）在确保资金来源的多样性和担保品在数量和质量方面的充分可用性的前提下，获得充足资金的措施，也可适当考虑在集团内部转移流动性和资产。（D项正确）故本题选ABCDE。[多选题]3.对小企业进行信用风险分析时，应关注()等风险点。A.产品多样化B.可能出现逃债现象C.自有资金匮乏D.很少开具发票E.经不起原材料价格波动正确答案：BCDE参考解析：对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应重点关注以下风险点：（1）中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。（2）中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票。因此，商业银行进行贷前调查时，通常很难深入了解其真实情况，给贷款审批和贷后管理带来很大难度。（3）当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象，直接影响其偿债意愿。故本题选BCDE。[多选题]4.商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，主要包括()。A.资金交易B.消费信贷业务有关客户身份的核对C.网络中心D.法律事务E.账户系统正确答案：BCD参考解析：商业银行业务外包有以下几类：（1）技术外包，如呼叫中心、计算机中心、网络中心、IT策划中心等处理。（2）程序外包，如消费信贷业务有关客户身份及亲笔签名的核对、信用卡客户资料的输入与装封等。（3）业务营销外包，如汽车贷款业务的推销、住房贷款推销、银行卡营销等。（4）专业性服务外包，如法律事务、不动产评估、安全保卫等。（5）后勤性事务外包，如贸易金融服务的后勤处理作业、凭证保存等。[多选题]5.下列关于财务报表分析说法正确的是()。A.识别和评价人员管理B.识别和评价负债管理状况C.识别和评价资产管理状况D.识别和评价经营管理状况E.识别和评价财务报表风险正确答案：BCDE参考解析：财务报表分析应特别注重以下四项主要内容：识别和评价财务报表风险，识别和评价经营管理状况，识别和评价资产管理状况，识别和评价负债管理状况。故本题选BCDE。[多选题]6.商业银行的流动性管理应急计划中应当包括()等方面的内容。A.制定在危机情况下对资产和负债的处置措施B.弥补现金流量不足的工作程序C.应急计划应尽可能明确预期从各渠道获得的资金数量D.流动性应急计划具体应包括六部分内容：职能分工、预警指标、应急措施、沟通披露、计划演练、审批更新E.明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施正确答案：ABCDE参考解析：流动性应急计划主要包括两方面：第一，危机处理方案。规定各部门沟通或传输信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施，以及制定在危机情况下资产和负债的处置措施。第二，弥补现金流量不足的工作程序。备用资金的来源包括未使用的信贷额度，以及寻求中央银行的紧急支援等。应急计划应尽可能明确预期从上述渠道获得的资金数量，在何种情形下才能使用上述资金渠道，以及资金未来的偿还安排。流动性应急计划具体应包括六部分内容：职能分工、预警指标、应急措施、沟通披露、计划演练、审批更新。[多选题]7.客户信用风险识别中，要识别和评价财务报表风险，例如()。A.有无随意变更会计处理方法B.报表编制基础是否一致C.是否按规定建立并实施内部会计监督D.是否拒绝依法实施监督E.是否如实提供会计信息正确答案：ABCDE参考解析：识别和评价财务报表风险主要关注财务报表的编制方法及其质量能否充分反映客户实际和潜在的风险。例如，有无随意变更会计处理方法，报表编制基础是否一致，是否按规定建立并实施内部会计监督或拒绝依法实施监督，是否如实提供会计信息等。故本题选ABCDE。[多选题]8.商业银行操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。它具有的特点包括()。A.具体性B.复杂性C.转化性D.差异性E.分散性正确答案：ABCDE参考解析：商业银行操作风险的特点除了题中五个选项的特点外，还具有内生性。且考生要注意，内生性特点是操作风险的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行的内生风险。故选ABCDE。[多选题]9.商业银行通常采用()的方式来应对和吸收预期损失。A.风险分散B.风险转移C.风险规避D.冲减利润E.提取损失准备金正确答案：DE参考解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失。故本题选DE。[多选题]10.商业银行对交易账簿进行市值重估，通常采用的方法有()。A.按照模型计值B.按照市场价格计值C.按照公允价值计值D.按照历史价值计值E.按照账面价值计值正确答案：AB参考解析：在缺乏可用于市值重估的市场价格时，商业银行应当确定选用代用（Proxy）数据的标准、获取途径和公允价格的计算方法。商业银行在进行市值重估时通常采用以下两种方法：盯市：按市场价格计值。盯模：按模型计值。[多选题]11.商业银行在对集团客户授信时应注意的内容不包括()。A.统一识别标准，实施总量控制B.掌握充分信息，避免过度授信C.主办银行牵头，协调信贷业务D.分别制定标准，实施单独控制E.中央银行牵头，避免权力集中正确答案：DE参考解析：由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其进行授信限额管理时应重点做到以下几点：（1）统一识别标准，实施总量控制。（2）掌握充分信息，避免过度授信。（3）主办银行牵头，协调信贷业务。一般由集团公司总部所在地的银行机构或集团公司核心企业所在地的银行机构作为牵头行或主办行，建立集团客户小组，全面负责对集团有关信息的收集、分析、授信协调以及跟踪监督工作。题干问的不包括的，故本题选DE。[多选题]12.某企业于当年年初向商业银行A申请了一笔1000万元1年期专用机器设备抵押贷款，到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如期全额偿还本金和利息。为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行贷款重组，则下列重组措施可行的有()。A.要求企业增加贷款使用情况及重大资产变动的报告B.要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品C.要求企业先偿还500万元，剩余部分展期半年D.将该笔贷款调整为信用贷款E.给予企业25％的利息减免正确答案：ACE参考解析：贷款重组主要包括但不限于以下措施：（1）调整信贷产品，包括从高风险品种调整为低风险品种，从有信用风险品种调整为无信用风险品种，从项目贷款调整为周转性贷款，从无贸易背景的品种调整为有贸易背景的品种，从部分保证的品种调整为100％保证金业务品种或贴现。（2）减少贷款额度。（3）调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）。（4）调整贷款利率。（5）增加控制措施，限制企业经营活动。B项错误，如果私营企业设有董事长，判断应为私营有限责任公司，投资者对企业债务负有限责任，根据《中华人民共和国担保法》的规定，抵押人拥有所有权或经营管理权的财产才可以抵押；D项错误，将抵押贷款调整为信用贷款会增加信用风险。故本题选ACE。[多选题]13.商业银行的战略风险主要体现在()。A.政治、经济和社会环境发生变化B.实现战略目标所需要的资源匮乏C.整个战略实施过程的质量难以保证D.商业银行战略目标缺乏整体兼容性E.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷正确答案：BCDE参考解析：战略风险主要体现在四个方面：一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性；二是实现战略目标而制定的经营策略存在缺陷；三是为实现战略目标所需要的资源匮乏；四是整个战略实施过程的质量难以保证。[多选题]14.下列属于商业银行流动性风险内部因素的是()。A.信用风险加大，到期资产不能按约定收回，未来现金流无法实现，可能引发流动性风险B.出现重大操作风险，支付结算系统崩溃等，造成支付障碍或执行交易时延误而直接影响银行现金流C.宏观经济形势或政策发生变化，整个金融系统出现危机，导致市场上流动性枯竭D.一家银行出现流动性危机，市场出现恐慌和信任危机，市场流动性消失，引发系统性流动性危机E.银行集团独立经营的附属机构过于依赖母行资金支持，发生流动性问题向母行传导正确答案：AB参考解析：选项AB属于流动性风险的内部因素，选项CDE属于流动性风险的外部因素。故本题选AB。[多选题]15.下列各项所述情形中，债务人可被视为违约的是()。A.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款B.某借款企业已破产，由此将不归还欠款C.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还D.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品无法变现E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少正确答案：ABDE参考解析：根据《商业银行资本管理办法》，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：（1）债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。（2）银行认定，除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为"可能无法全额偿还对银行的债务"：①银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算。②发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备。③银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失。④由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降；二是因债务人无力偿还而借新还旧；三是债务人无力偿还而导致的展期。⑤银行将债务人列为破产企业或类似状态。⑥债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务。⑦银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。[多选题]16.在集团、业务条线和法律实体层面，设定的实质性风险集中度限额的维度有()。A.行业B.地区C.产品D.抵押品E.交易对手正确答案：ABCDE参考解析：在集团、业务条线和法律实体层面，设定交易对手、行业、地区、产品、抵押品等维度的实质性风险集中度限额。[多选题]17.代理业务的风险类别包括()。A.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部事件E.资金短缺正确答案：ABCD参考解析：代理业务的风险类别包括：（1）人员因素。（2）内部流程。（3）系统缺陷。（4）外部事件。[多选题]18.行业风险预警指标包括()。A.股本净回报率B.行业环境风险因素C.行业经营风险因素D.不良贷款风险因素E.政府环境风险因素正确答案：BC参考解析：行业风险预警指标包括行业环境风险因素、行业经营风险因素、行业财务风险因素、行业重大突发事件。[多选题]19.商业银行的重大风险事项包括()。A.重大信贷风险事项B.重大市场风险事项C.重大利率风险事项D.重大突发性事件E.重大法律风险事项正确答案：ABCDE参考解析：商业银行的重大风险事项包括：（1）重大信贷风险事项。（2）重大市场风险事项。（3）重大利率风险事项。（4）重大突发性事件。（5）重大法律风险事项。（6）各报告单位认为应报告的其他重大风险事项。[多选题]20.我国银行监管的标准包括()。A.促进金融稳定和金融创新共同发展B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力C.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制D.鼓励公平竞争，反对无序竞争E.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制正确答案：ABCDE参考解析：良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标准：（1）促进金融稳定和金融创新共同发展。（2）努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力。（3）对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为。减少一切不必要的限制。（4）鼓励公平竞争，反对无序竞争。（5）对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制。（6）高效、节约地使用一切监管资源。[多选题]21.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等法律地位，包括()。A.实体公正B.内容公正C.程序公正D.权力公正E.客体公正正确答案：AC参考解析：公正原则是指银行业市场的参与者具有平等法律地位，国务院银行业监督管理机构进行监管活动时应当平等对待所有参与者。公正原则包括两个方面：一是实体公正；二是程序公正。[多选题]22.洗钱的危害包括()。A.损害国家形象，妨碍司法公正，危害政治稳定B.滋生腐败，助长其他犯罪活动，危害社会安全，造成社会财富大量外流C.造成经济扭曲和不稳定，形成不公平竞争D.扰乱市场秩序，导致投资者损失E.破坏金融市场秩序，引发金融市场动荡，影响一国货币政策的有效性正确答案：ABCDE参考解析：洗钱的危害包括：（1）对政治的危害。损害国家形象，妨碍司法公正，危害政治稳定。（2）对社会的危害。滋生腐败，助长其他犯罪活动，危害社会安全，造成社会财富大量外流。（3）对经济的危害。造成经济扭曲和不稳定，形成不公平竞争、扰乱市场秩序，导致投资者损失。（4）对金融的危害。破坏金融市场秩序，引发金融市场动荡，影响一国货币政策的有效性，造成利率和汇率的剧烈波动，甚至引发金融危机。[多选题]23.商业银行进行风险转移的主要方式包括()。A.期权合约B.保函C.购买保险D.担保E.备用信用证正确答案：ACDE参考解析：风险转移可分为保险转移和非保险转移。保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。非保险转移，担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。此外，在金融市场中，某些衍生产品（如期权合约）可看作是特殊形式的保单，为投资者提供了转移利率、汇率、股票和商品价格风险的工具。[多选题]24.下列关于银行账簿利率风险管理的说法中，正确的有()。A.利率预测包括对利率变动方向、变动水平以及周期转折点的预测B.对异常银行的定义为利率冲击下经济价值变动超过一级资本20％的银行C.监管要求通过经济增加值（EVA）和净利息收益法（NII）计量银行账簿利率风险水平，并依据EVA的结果计量资本D.对银行账簿利率风险的管理采用表内、表外两种方法E.银行账簿利率风险包括缺口风险、基准风险和期权性风险正确答案：ACE参考解析：利率预测的内容包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测，A项正确。利率冲击下经济价值变动超过一级资本15％的银行为异常银行，B项错误。最新监管标准要求银行通过经济价值法（EVA）和净利息收益法（NII）计量银行账簿利率风险水平，以经济价值计量结果作为计提资本要求的依据，C项正确。将银行账簿利率风险控制在设定的水平界限内，是商业银行银行账簿利率风险管理的目的。为此，实现的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种，D项错误。银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。E项正确。[多选题]25.保证一般包括()。A.部分责任保证B.连带责任保证C.一般保证D.全部责任保证E.完全责任保证正确答案：BC参考解析：保证分为连带责任保证和一般保证两种。[多选题]26.商业银行的风险对冲策略适用于管理()。A.市场风险B.操作风险C.声誉风险D.国家风险E.信用风险正确答案：AE参考解析：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。近年来由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。[多选题]27.下列属